Dien vir die eerste keer besigheidsbelasting vir LLC in

Nadat jy 'n LLC gestig het en jou besigheid vir bedrywighede opgestel het, kan dit tyd wees om belasting in te dien. Ja, dit kom oor jou voor jy dit weet! Alhoewel die vereistes vir die indiening van die staat verskil, kan dit ook verskil volgens u besigheidsentiteit. Waar jy sake doen, hoeveel mense jy in diens het, en selfs die tipe besigheid kan beïnvloed hoe jy belasting indien. 

Lees verder om te verstaan ​​hoe om besigheidsbelasting vir die eerste keer vir LLC in te dien, van sperdatums tot sleuteloorwegings. 

Verstaan ​​LLC-belastingaansoekvereistes

Daar is verskillende belasting indiening vereistes vir 'n LLC afhangende van die aantal lede, met unieke implikasies vir elkeen. LLC's is in die meeste state deurlaat-entiteite. Dit beteken enige inkomste of verliese word aan die eienaars oorgedra en kan op die individuele inkomstebelastingopgawe gerapporteer word.  

Eerstens, volgens die IRS, word 'n enkellid LLC as 'n deurlaatentiteit behandel, tensy die LLC verkies om as 'n korporasie belas te word. 'n LLC met slegs een lid word beskou as 'n aparte entiteit vir doeleindes van indiensnemingsbelasting en sekere aksynsbelasting.

Multi-lid LLC's kan ook deurlaatbelasting gebruik. Dit beteken die eienaars, genaamd lede, betaal inkomstebelasting op grond van hul deel van winste en rapporteer dit op hul persoonlike inkomstebelastingopgawes. 

Byvoorbeeld, as die LLC jaarliks ​​​​$ 21,000 verdien en twee lede het met gelyke 50% aandele, sal elke lid $ 10,500 se wins op hul individuele inkomstebelastingopgawe rapporteer. As een lid 'n aandeel van 70% het en die ander 30% het, sal hulle die wins as $14,700 70 (6,300%) en $30 XNUMX (XNUMX%) rapporteer. 

Die winsverdelingsverhoudings bly of die LLC $ 200,000 per jaar of $ 2 miljoen per jaar verdien. Leer meer oor belasting indien vir 'n LLC met geen inkomste hier nie.

Hoe om belasting in te dien as 'n enkellid LLC?

As 'n enkellid LLC rapporteer jy gewoonlik die wins of verlies van jou besigheid op die IRS Vorm 1040 en rapporteer jou besigheidsbelastinginligting op Bylae C. Die IRS behandel 'n enkellid LLC as 'n entiteit wat apart van sy eienaar geminag word. 

Die eienaars kan egter kies om as 'n C-korporasie behandel te word deur in te dien IRS Vorm 8832 of as 'n S-korporasie deur Vorm 2553 in te dien.

Hoe om belasting in te dien as 'n multi-lid LLC?

'n Multi-lid LLC word ook by verstek as 'n deurlaat-entiteit hanteer. Soos in die voorbeeld hierbo, sal elke lid of eienaar die LLC se wins of verlies rapporteer in verhouding tot die winsverdeling wat in die LLC se bedryfsooreenkoms vermeld word. 

Volgens die IRS, 'n LLC met verskeie eienaars sal by verstek as 'n vennootskap belas word. Die eienaars het egter die opsie om Vorm 8832 in te dien en te kies om as 'n vereniging belasbaar as 'n korporasie geklassifiseer te word, of Vorm 2553 in te dien om te kies om 'n S-korporasie te wees.

Hoe om belasting as 'n korporasie in te dien?

As u belasting as 'n korporasie indien, kan u kies om 'n C-korporasie of 'n S-korporasie te wees. 'N C-korporasie is die verstekkorporasie onder IRS-reëls. 'N S-korporasie het egter spesiale belastingstatus by die IRS, so dit is dikwels die voorkeuropsie vir LLC-eienaars. Hier is hoe om in beide gevalle belasting in te dien.

C Korporasie

Wanneer jy vir die eerste keer belasting as 'n C-korporasie indien, moet jy afsonderlik vir die korporasie indien. Jy sal nie maatskappyverdienste op jou individuele inkomstebelastingopgawe rapporteer nie. Eerstens, as 'n korporasie, moet jy beraamde korporatiewe belasting deur die jaar betaal. 

Dan sal jy 'n korporatiewe belastingopgawe op IRS Vorm 1120 indien. Aandeelhouers rapporteer enige dividende wat van die korporasie ontvang is op hul persoonlike belastingopgawes.

S Korporasie

Wanneer jy vir die eerste keer belasting as 'n S-korporasie indien, moet jy afsonderlik indien en sal nie maatskappyverdienste op jou individuele inkomstebelastingopgawe rapporteer nie. Weereens, as 'n S-korporasie, sal jy beraamde belastingbetalings vir sekere S-korporasiebelasting moet betaal. 

Om 'n S-korporasie in te dien, sal jy gebruik IRS-vorm 1120S. Hierdie vorm rapporteer die S-korporasie se inkomste, uitgawes en verliese. U moet ook IRS-vorm K-1 vir elkeen van u korporasie se aandeelhouers indien. Vorm K-1 toon elke aandeelhouer se inkomste, aftrekkings en krediete wat verband hou met hul aandeel in die korporasie. 

Die S-korp moet aandeelhouers voorsien van afskrifte van hul K-1 vorms om hul korporatiewe inkomste of verlies op hul persoonlike inkomstebelastingopgawes aan te meld.

Selfbelastingbelasting as 'n LLC-eienaar

Anders as gewone werknemers wie se werkgewers hul belasting van hul salarisse weerhou, is LLC-eienaars verantwoordelik om selfbelastingbelasting direk te betaal. Hierdie belasting sluit werknemer- en werkgewergedeeltes van Maatskaplike Sekuriteit en Medicare-belasting in, gelykstaande aan 'n bykomende 15.3% van inkomste. Jy sal vir hierdie bykomende belastingbetaling moet beplan en dit regdeur die jaar by jou beraamde belasting moet insluit.

Staatsinkomstebelasting vir jou LLC

In terme van staatsinkomstebelasting verskil die vereistes volgens staat. Sommige state kan spesifieke vorms of belastingverpligtinge vir LLC's hê, terwyl ander LLC's soortgelyk aan dié wat vir federale belastingdoeleindes behandel word, kan behandel. Nege state het nie staatsinkomstebelasting nie, insluitend Alaska, Florida, Nevada, en Wyoming

Geskatte belastingbetalings vir u LLC

Geskatte belastingbetalings is periodieke betalings wat deur die jaar gemaak word om die LLC se inkomstebelastingaanspreeklikheid te dek. Hierdie betalings is nodig as daar van u LLC verwag word om $ 1,000 of meer aan belasting te skuld wanneer u u jaarlikse belastingopgawe indien. Om beraamde belasting te betaal, kan jy gebruik Vorm 1040-ES. Die IRS gee jou die opsie om betaal geraamde belasting aanlyn

Sperdatums vir die indiening van besigheidsbelasting as 'n LLC

Die sperdatums vir die indiening van belasting vir enkellid-, meervoudige-lid-, C-korporasie- en S-korporasie LLC's is almal 15 April, maar kan verleng word tot 18 April, afhangende van die dag van die week wat Emancipation Day in die Distrik van Columbia val.  

Korporasies, LLC's en individue kan almal 'n uitbreiding vir belasting indien. Die verlenging is goed vir ses maande. Vir 2023, om die verlenging te ontvang, moet jy teen 4868 April 'n verlenging by Vorm 18 ingedien het, en jy sal die belasting teen 16 Oktober moet indien. 

Wanneer u 'n verlenging indien, moet u u geraamde betaling indien vir die oorblywende bedrag wat op die aanvanklike indieningsdatum verskuldig is. Dan, wanneer jy die opgawe indien, moet jy dalk 'n bykomende betaling vir die verskil maak of 'n terugbetaling ontvang as jy te veel betaal het. Leer meer oor belasting indieningsperdatums vir LLC's hier

Potensiële belastingaftrekkings beskikbaar vir u LLC

Daar is baie besigheidsverwante uitgawes wat jy kan aftrek en op jou inkomstebelastingopgawe kan rapporteer. Hierdie aftrekkings sluit besigheidsverwante uitgawes in soos huur vir jou kantoorruimte, nutsdienste, kantoorbenodigdhede, toerustingaankope, advertensies en bemarking, professionele fooie vir regs- of rekeningkundige dienste, versekeringspremies, lone en voordele van jou werknemers (as jy dit het) , en enige belasting wat u namens die werknemer betaal.

Finale wenke vir die indiening van besigheidsbelasting vir die eerste keer vir LLC

Die indiening van belasting vir 'n LLC is makliker met ywerige rekordhouding en boekhouding. Onthou om die vereiste vorm dubbel na te gaan, beraamde federale en staatsbelasting betyds te betaal, en gaan met 'n CPA of belastingkundige oor jou LLC se situasie. 

As 'n kleinsake-eienaar kan 'n span professionele persone om jou te help 'n groot verskil maak terwyl jy sukses bou. doola boekhouding en belasting liassering dienste kan besighede help om akkurate rekords te handhaaf, sleutel indieningsdatums te tref en die toepaslike vorms te gebruik. Kry doola boekhou diens, en bespaar tyd en verwyder stres om te fokus op die bou van jou besigheid!

Vrae & Antwoorde

Hoe om te bepaal watter belastingvorm om vir jou LLC te gebruik?

Om te bepaal watter vorm om vir jou LLC te gebruik, kyk na die gids hierbo of dubbel-kontroleer direk op die IRS webwerf

Kan ek my besigheidsbelasting aanlyn indien, of moet ek dit pos?

U kan besigheidsbelasting aanlyn indien. Vind meer oor e-liassering by die IRS hier

Kan ek 'n belastingterugbetaling vir my LLC kry?

Die LLC sal slegs 'n belastingterugbetaling ontvang as dit verkies om as 'n S-korp of C-korp belas te word. Andersins sal die LLC-lede verantwoordelik wees vir die betaling van beraamde belasting en die ontvangs van enige belastingterugbetaling indien hulle meer as verskuldig aan beraamde belasting betaal het. 

Wat gebeur as ek die sperdatum mis om my besigheidsbelasting as 'n LLC in te dien?

As jy 'n sperdatum mis, kan jy gepenaliseer word vir versuim om te betaal en versuim om in te dien. Die boetebedrag vir versuim om te betaal is gebaseer op die bedrag wat jy skuld en neem toe hoe langer jy die betaling uitstel. Betaal dadelik en praat met 'n CPA of besigheidsbelastingkundige om verdere implikasies vir jou besigheid te verstaan. 

Wat is die gevolge van onderrapportering van inkomste of ooreis van aftrekkings vir my LLC?

As u inkomste onderrapporteer of aftrekkings ooreis, kan u 'n akkuraatheidverwante boete van die IRS

doola se webwerf is slegs vir algemene inligtingsdoeleindes en verskaf nie amptelike wetgewing of belastingadvies nie. Vir belasting- of regsadvies verbind ons jou graag met 'n professionele persoon in ons netwerk! Sien asseblief ons ingevolge en Privaatheidsbeleid. Dankie en moet asseblief nie huiwer om met enige vrae te kontak nie.

Begin jou droombesigheid en hou dit 100% aan voldoening

Verander jou droomidee in jou droombesigheid.