4 Poreske olakšice za LLC preduzeće o kojima biste svakako trebali znati

Ako se pripremate za pokretanje poslovanja u SAD-u, jedna od prvih odluka koju morate donijeti je struktura vaše kompanije.

Imate nekoliko struktura koje možete izabrati, ali društvo sa ograničenom odgovornošću (ili LLC) je jedna od najpopularnijih opcija. 

Jeste li zabrinuti oko osnivanja LLC preduzeća umjesto C-korporacije ili S-korporacije? Pitate se koji je najbolji za uštedu novca i smanjenje godišnjeg poreza (posebno kao inozemni poduzetnik)?

Ako je tako, ovaj vodič je za vas.

U nastavku raščlanjamo najznačajnije poreske olakšice za LLC preduzeća koje biste trebali znati i kako da vas naučimo pokrenite vlastito LLC preduzeće sa doolom.

Kako LLC preduzeće smanjuje vaše poreze?

LLC preduzeća smanjuju vaše poreze jer se oporezuju drugačije od pojedinaca ili bračnih parova.

Način na koji američka vlada oporezuje vaše LLC preduzeće i specifične uštede koje ostvarujete variraju u zavisnosti od nekoliko različitih faktora. Evo tri načina na koje LLC može smanjiti porez u zavisnosti od broja članova i vaših preferencija kao vlasnika preduzeća:

Jednočlana LLC preduzeća

Kao što ime govori, jednočlano doo ima samo jednog vlasnika. IRS (Internal Revenue Service) oporezuje ovu vrstu LLC preduzeća kao kompaniju pojedinačnog vlasnika.

Jednočlano LLC preduzeće mora podnijeti Obrazac 1040 i Prilog C kako bi prijavilo svoju poslovnu dobit i gubitke. Podnosilac prijave može odbiti svoje poslovne gubitke od svog poreskog računa i smanjiti iznos koji duguju vladi. 

Višečlana LLC preduzeća

Višečlano DOO ima više vlasnika. IRS oporezuje ove kompanije kao partnerstva. Proces podnošenja prijave je sličan postupku za samostalno vlasništvo.

Članovi višečlanog LLC preduzeća moraju podneti prijavu partnerstva 1065 i dostaviti obrasce K-1 kako bi razvrstali udio svakog člana u poslovnom prihodu, gubicima, itd. Svaki član može odbiti poslovne gubitke kako bi smanjio svoj porezni račun.

LLC preduzeća kao korporacije

Ako podnesete obrazac 2553, IRS može oporezivati ​​vaše LLC preduzeće kao S-Corp. Također možete podnijeti obrazac 8832 da vaše LLC preduzeće oporezuje kao C-Corp.

Podnošenje prijave kao S-Corp omogućava vam da uštedite novac na porezima na samozapošljavanje. Ako imate LLC preduzeće, sav prihod podliježe porezu na samozapošljavanje. Ako imate S-Corp, samo plata vlasnika preduzeća podliježe ovim porezima, smanjujući ukupan iznos koji dugujete.

Ako IRS oporezuje vaše LLC preduzeće kao C-Corp, možete iskoristiti porezne pogodnosti koje proizlaze iz podjele prihoda. Podjela prihoda je strategija koja smanjuje vaš bruto prihod tako da plaćate manje novca u vidu poreza.

Podjela prihoda može biti koristan način da smanjite svoj porezni račun. Međutim, i to je složeno (i ako to učinite pogrešno, mogli biste dobiti teške kazne od Porezne uprave). Većina vlasnika LLC preduzeća odlučuje da ne ide ovim putem osim ako nemaju pomoć od ovlaštenog javnog računovođe (ili CPA).

4 poreske prednosti koje LLC preduzeća imaju za mala preduzeća

Sada kada znate više o tome kako vlada oporezuje LLC preduzeća, hajde da istražimo specifične prednosti korporativnog poreza koje vam one pružaju kao vlasniku preduzeća iz SAD ili izvan SAD.

Evo četiri poreske olakšice u kojima ćete uživati kada pokrenete LLC preduzeće u SAD:

1. Oporezivanje kao prolazni entitet

Jedna od najznačajnijih prednosti vođenja LLC preduzeća je to što IRS smatra da je to „prolazni entitet“. Ovaj naziv potiče od činjenice da prihod preduzeća „prolazi“ preko vlasnika i oporezuje se kao deo njihove individualne prijave poreza na dohodak.

Skoro sva preduzeća registrovana u SAD (95 procenata) prate ovo prolazno oporezivanje, delimično zbog poreskih pogodnosti koje ova struktura nudi.

Budući da je vaš posao prolazni entitet, vlada od vas neće tražiti da plaćate porez dva puta. Porez ćete platiti samo jednom kada prijavite svoju dobit i gubitke u poreznim prijavama na dohodak (pomoću obrasca 1040).

Suprotno tome, da imate C-Corporation umjesto LLC preduzeća, bili biste dva puta oporezovani. Plaćali biste poreze na korporativnom nivou (21 posto) i na ličnom nivou ( SAD poreska stopa varira u zavisnosti od vaših prihoda). To je mnogo novca koji ide Poreznoj upravi umjesto na vaš bankovni račun!

2. Odabir načina plaćanja poreza

Kao vlasnik preduzeća sa LLC preduzećem, takođe možete da uživate u dodatnoj fleksibilnosti i da izaberete način plaćanja poreza na svoju kompaniju. Neki vlasnici LLC preduzeća odluče da žele da budu oporezovani kao samostalni vlasnici ili partnerstva. Drugi biraju da budu oporezovani kao C-Corporation ili S-Corporation.

Kao što smo ranije spomenuli u ovom vodiču, svaka od ovih opcija donosi pogodnosti za uštedu novca.

Međutim, većina ljudi radije se prijavi kao samostalni vlasnik, partnerstvo ili S-korporacija kako bi izbjegli dvostruko oporezivanje. Jedini izuzetak, u većini slučajeva, su oni koji žele iskoristiti strategiju podjele poslovnih prihoda.

3. Poreski odbici za poslovne troškove

Mnogi vlasnici preduzeća biraju poslovnu strukturu LLC preduzeća kako bi mogli da odbiju poslovne troškove prilikom podnošenja poreskih prijava. 

Bez obzira na vrstu posla koji vodite, vaši troškovi se mogu brzo zbrojiti, posebno na početku kada samo pokušavate da pokrenete svoju kompaniju.

Dobra vijest je da IRS dozvoljava vlasnicima preduzeća da otpišu mnoge svoje troškove (uključujući troškove pokretanja i tekuće operativne troškove) i smanje iznos koji plaćaju u vidu poreza svake godine.

Koje troškove smijete odbiti? Sljedeće su neke od najznačajnijih poreskih olakšica koje vlasnici LLC preduzeća moraju imati na umu prilikom podnošenja prijave: 

Plaćanje stanarine ili hipoteke

Vlasnici preduzeća koji iznajmljuju ili poseduju poslovni prostor verovatno mogu odbiti kamatu od svojih mesečnih plaćanja. 

Troškovi kućne kancelarije

Vlasnici preduzeća sa kućnim kancelarijama mogu da odbiju procenat svoje kirije, režija, hipotekarnih kamata i troškova farbanja i drugih popravki.

Važno je napomenuti da Porezna uprava ima stroga pravila o tome šta se kvalifikuje kao kućna kancelarija, tako da ćete morati da ih još jednom proverite pre nego što odbijete troškove kućne kancelarije.

komunalne usluge

Bilo da iznajmljujete ili posjedujete poslovne lokacije, možete odbiti troškove komunalnih usluga kao što su struja, voda, plin i odvoz smeća. Također možete odbiti cijenu vašeg mobilnog telefona i internet usluge.

Namještaj, oprema i mašine

Porezna uprava smatra predmete koji će trajati više od godinu dana - kao što su stolovi, desktop računari, laptopovi, mašine ili sistemi na prodajnom mestu - kao sredstva.

Možete ili odbiti cjelokupni trošak sredstva u prvoj godini nakon kupovine ili trošak amortizacije. Amortizacija se odnosi na smanjenje vrijednosti imovine tokom vremena.

Porezni stručnjak kao što je CPA može vam pomoći da izračunate ovaj iznos. 

Zakažite CPA konsultacije danas.

Kancelarijski materijal

Od olovaka i papira za štampač do potrepština za čišćenje i fascikli, možete odbiti troškove kancelarijskog materijala koji održava vaš posao nesmetano.

Oglašavanje i marketing

Sve što potrošite na promociju vašeg brenda može se odbiti od vašeg poreza. Lista troškova oglašavanja i marketinga uključuje oglase koji se plaćaju po kliku, bilborde i vizit karte.

Troškovi web stranica i softvera

Ovih dana svakom preduzeću je potrebna profesionalno dizajnirana web stranica. Ako se dvoumite oko pokretanja web stranice jer ste zabrinuti zbog troškova, zapamtite da se ti troškovi odbijaju od poreza. 

Možete odbiti troškove graditelja web stranice, naknade programera web stranica i troškove naziva domena, web hostinga i održavanja.

Poslovni obroci i putni troškovi

Također možete odbiti troškove poslovnog putovanja ili poslovnih obroka (na primjer, odvođenje klijenta na ručak). Imajte na umu, također, da ako putujete izvan granica svog grada, potrošen novac se računa kao putni trošak.

Troškovi vozila

Ako vaš posao zahtijeva da putujete automobilom, možete odbiti troškove plina, ulja, osiguranja vozila i popravke/održavanja. Troškove amortizacije možete odbiti i ako kupite vozilo i koristite ga u poslovne svrhe najmanje 50 posto vremena.

platni spisak

Troškovi platnog spiska uključuju plate, bonuse i provizije za zaposlene sa punim radnim vremenom i izvođače radova.

Prednosti zaposlenih 

Da li nudite zdravstveno osiguranje za svoje zaposlene ili doprinosite njihovim penzionim planovima? Ako je tako, možete odbiti troškove premija osiguranja. Možete odbiti i troškove osiguranja za samozaposlene.

Članarine

Ako ste član bilo koje profesionalne organizacije, možete odbiti troškove članarine. Međutim, ne možete odbiti naknade za društvene klubove. 

Profesionalne naknade i poslovne usluge

Ako radite s marketinškom agencijom ili imate CPA na retainer-u, možete odbiti troškove njihovih usluga. Isto vrijedi i za vašeg advokata, vašeg web programera i sve druge profesionalce koji rade s vama tijekom cijele godine na razvoju vašeg poslovanja.

Obuka i obrazovanje

Kada plaćate učešće na konferencijama, radionicama ili drugim događajima obuke, možete odbiti te troškove. Zapamtite da možete odbiti i troškove obuke i obrazovanja vaših zaposlenika.

4. Nema poreza za trgovinu ili poslovanje izvan SAD-a

Još jedna važna porezna olakšica za vlasnike malih preduzeća sa LLC kompanijama je da možda uopšte nećete morati da plaćate poslovne poreze ako niste uključeni u trgovinu ili poslovanje u SAD.

Na primjer, recimo da ste jedini vlasnik konsaltinga LLC u Indiji. Ako niko u SAD ne radi za vaše LLC preduzeće, a vaše preduzeće ne zarađuje novac u SAD, ne morate da plaćate američki porez.

Ako imate korporaciju, s druge strane, plaćat ćete poreze na dividende i drugi oporezivi prihod ostvaren u Sjedinjenim Državama.  

Imajte na umu, također, da ne morate biti američki državljanin da biste registrovali svoju tvrtku kao LLC u SAD-u.

Međutim, morate se prijaviti za a Identifikacioni broj poreskog obveznika (ili PIB) ili identifikacioni broj poslodavca (ili EIN). 

Nakon podnošenja prijave, potrebno je oko 18 sedmica da se vaš broj dodijeli, pa svakako preduzmite ovaj korak prije nego kasnije.

Kako pokrenuti svoje LLC preduzeće sa doolom

Jeste li uvjereni da je LLC najbolja struktura za vaše poslovanje u SAD-u? Da li ste spremni da iskusite gore navedene poreske olakšice za LLC preduzeće? doola vam omogućava da formirate LLC preduzeće i pokrenete posao u SAD za manje od 10 minuta.

Poduzmite ova četiri koraka da danas uspostavite vlastito LLC preduzeće sa doolom:

1. Formirajte svoju kompaniju

Da biste osnovali svoju kompaniju, potrebno je samo dati nekoliko informacija:

• Ime kompanije
• Vaša lična adresa (možete se nalaziti bilo gdje u svijetu)
• tvoja e-mail adresa

U ovoj fazi ne morate podnositi nikakve dokumente. Potrebno nam je oko nedelju dana da iskoristimo informacije koje ste dali i uspostavimo vašu kompaniju.

2. Uzmite svoj EIN

Nakon formiranja LLC preduzeća, doola će pristupiti dobijanju vašeg identifikacionog broja poslodavca (EIN).

Zapamtite da vam nije potreban američki broj socijalnog osiguranja (ili SSN). Međutim, ako ga imate, može ubrzati ovaj korak.

Sa SSN-om, to traje oko nedelju dana. Bez SSN-a, potrebno je oko 3-4 sedmice, ovisno o brzini obrade IRS-a.

3. Prijavite se za bankovni račun u SAD

Za to vam je potreban EIN prijavite se za bankovni račun u SAD. Nakon što dobijete svoj EIN, možete koristiti naš prilagođeni partnerski portal da se prijavite i otvorite vlastiti bankovni račun.

Imajte na umu da će vam trebati pasoš da dovršite ovaj korak. Potrebno je oko 1-2 sedmice da se završi.

4. Povežite svoj bankovni račun i procesor plaćanja 

Posljednji korak je povezivanje vašeg bankovnog računa u SAD-u sa vašim procesorom plaćanja. doola vam pomaže da kombinujete ovo dvoje, tako da možete pristupiti plaćanjima vaših kupaca ili klijenata. Ovaj posljednji korak u prosjeku traje samo nekoliko dana!

Formirajte svoje LLC preduzeće danas

Nije važno da li ste strani državljanin koji želi započeti posao u SAD-u ili ste američki državljanin. Možete koristiti doola za brzo formirate svoju američku kompaniju, uzmi svoj EIN, i otvori poslovni bankovni račun.

Kada budete radili sa nama, bićete spremni da za tren oka počnete da radite sa kupcima i prihvatate plaćanja!

Da li ste spremni da formirate svoje LLC preduzeće?

Prijavite se danas i kreirajte svoj posao u SAD-u sa doolom za samo nekoliko minuta.

Ako već imate posao i želite da migrirate u doolu, kliknite ovdje za konsultacije.