4 LLC-belastingvoordele waarvan u beslis moet weet

As jy voorberei om 'n Amerikaanse besigheid te begin, is een van die eerste besluite wat jy moet neem jou maatskappy se struktuur.

U het verskeie strukture om van te kies, maar 'n maatskappy met beperkte aanspreeklikheid (of LLC) is een van die gewildste opsies. 

Is jy op die punt om 'n LLC te begin in plaas van 'n C-korporasie of S-korporasie? Wonder jy watter een die beste is om geld te spaar en jou jaarlikse belastingrekening te verminder (veral as 'n oorsese entrepreneur)?

Indien wel, is hierdie gids vir jou.

Hieronder verdeel ons die mees noemenswaardige LLC-belastingvoordele wat u moet ken en leer u hoe om begin jou eie LLC met doola.

Hoe verminder 'n LLC u belasting?

LLC's verminder jou belasting omdat hulle anders belas word as individuele mense of getroude paartjies.

Die manier waarop die Amerikaanse regering jou LLC belas en die spesifieke besparings wat jy kry, wissel na gelang van 'n paar verskillende faktore. Hier is drie maniere waarop 'n LLC belasting kan verminder, afhangende van die aantal lede en jou voorkeure as 'n sake-eienaar:

Enkellid LLC's

Soos die naam aandui, het 'n enkellid LLC net een eienaar. Die IRS (Internal Revenue Service) belas hierdie tipe LLC as 'n eenmansaakmaatskappy.

'n Enkellid LLC moet 'n Vorm 1040 en 'n Bylae C indien om hul besigheidswinste en -verliese aan te meld. Die lêer kan hul besigheidsverliese van hul belastingrekening aftrek en die bedrag wat hulle die regering skuld, verminder. 

Multi-lid LLC's

'n Multi-lid LLC het verskeie eienaars. Die IRS belas hierdie besighede as vennootskappe. Die liasseringsproses is soortgelyk aan die proses vir 'n eenmansaak.

Lede van 'n multi-lid LLC moet 'n 1065-vennootskapopgawe indien en Skedule K-1-vorms verskaf om elke lid se deel van die besigheid se inkomste, verliese, ens af te breek. Elke lid kan besigheidsverliese aftrek om hul belastingrekening te verlaag.

LLC's as korporasies

As u Vorm 2553 indien, kan die IRS u LLC as 'n S-Corp belas. U kan ook vorm 8832 indien om u LLC as 'n C-Corp te laat belas.

Deur as 'n S-Corp in te dien, kan jy geld spaar op belasting op eie werk. As jy 'n LLC het, is alle winste onderhewig aan selfstandige belasting. As jy 'n S-Corp het, is slegs die besigheid se eienaar se salaris onderhewig aan hierdie belasting, wat die totale bedrag wat jy skuld verminder.

As die IRS u LLC as 'n C-Corp belas, kan u voordeel trek uit die belastingvoordele wat uit inkomsteverdeling kom. Inkomsteverdeling is 'n strategie wat jou bruto inkomste verminder sodat jy minder geld aan belasting betaal.

Inkomsteverdeling kan 'n nuttige manier wees om jou belastingrekening te verlaag. Dit is egter ook kompleks (en as jy dit verkeerd doen, kan jy met ernstige strawwe van die IRS getref word). Die meeste LLC-eienaars kies om nie hierdie spesifieke roete te volg nie, tensy hulle hulp van 'n gesertifiseerde openbare rekenmeester (of CPA) het.

4 belastingvoordele wat LLC's vir klein besighede het

Noudat jy meer weet oor hoe die regering LLC's belas, kom ons ondersoek die spesifieke korporatiewe belastingvoordele wat hulle aan jou bied as 'n Amerikaanse of nie-VSA-gebaseerde sake-eienaar.

Hier is vier belastingvoordele wat jy sal geniet wanneer jy 'n LLC in die VSA begin:

1. Belasting as 'n deurlaatentiteit

Een van die belangrikste voordele van die bestuur van 'n LLC is dat die IRS dit as 'n "deurlaat-entiteit" beskou. Hierdie naam kom van die feit dat die besigheid se inkomste deur die eienaar “gaan” en belas word as deel van hul individuele inkomstebelasting indiening.

Byna al die besighede wat in die VSA geregistreer is (95 persent) volg hierdie deurlaatbelasting, deels vanweë die belastingvoordele wat hierdie struktuur bied.

Omdat jou besigheid 'n deurlaat-entiteit is, sal die regering nie vereis dat jy twee keer belasting betaal nie. Jy sal net een keer belasting betaal wanneer jy jou winste en verliese op jou persoonlike inkomstebelastingopgawes rapporteer (met Vorm 1040).

Omgekeerd, as jy 'n C-Corporation in plaas van 'n LLC gehad het, sou jy twee keer belas word. Jy sal belasting betaal op die korporatiewe vlak (21 persent) en op die persoonlike vlak (die Amerikaanse belastingkoers wissel na gelang van jou inkomste). Dit is baie geld wat na die IRS gaan in plaas van in jou bankrekening!

2. Kies hoe om belas te word

As 'n sake-eienaar met 'n LLC, kan jy ook ekstra buigsaamheid geniet en kies hoe jy belasting op jou maatskappy betaal. Sommige LLC-eienaars besluit dat hulle as eenmaneienaars of vennootskappe belas wil word. Ander kies om as 'n C-Korporasie of S-Korporasie belas te word.

Soos ons vroeër in hierdie gids genoem het, is daar geldbesparingsvoordele wat by elk van hierdie opsies kom.

Die meeste mense verkies egter om as 'n alleeneienaar, vennootskap of S-Korporasie in te dien om dubbelbelasting te vermy. Die enigste uitsondering, in die meeste gevalle, is diegene wat voordeel wil trek uit die besigheidsinkomsteverdelingstrategie.

3. Belastingaftrekkings vir besigheidsuitgawes

Baie sake-eienaars kies die LLC-besigheidstruktuur sodat hulle besigheidsuitgawes kan aftrek wanneer hulle hul belastingopgawes indien. 

Maak nie saak watter soort besigheid jy bedryf nie, jou uitgawes kan vinnig optel, veral in die begin wanneer jy net probeer om jou maatskappy van die grond af te kry.

Die goeie nuus is dat die IRS sake-eienaars toelaat om baie van hul uitgawes (insluitend aanvangskoste en deurlopende bedryfskoste) af te skryf en die bedrag wat hulle elke jaar aan belasting betaal, te verlaag.

Watter uitgawes mag jy aftrek? Die volgende is 'n paar van die belangrikste belastingaftrekkings vir LLC-eienaars om in gedagte te hou wanneer hulle indien: 

Huur- of verbandbetalings

Besigheidseienaars wat kantoorruimte huur of besit, kan waarskynlik die rente van hul maandelikse betalings aftrek. 

Huiskantoor koste

Sake-eienaars met tuiskantore kan 'n persentasie van hul huur, nutsdienste, verbandrente en die koste van verf en ander herstelwerk aftrek.

Dit is belangrik om daarop te let dat die IRS streng reëls het oor wat as 'n tuiskantoor kwalifiseer, so jy sal dit moet nagaan voordat jy tuiskantoorkoste aftrek.

Utilities

Of jy jou besigheidsplekke huur of besit, jy kan die koste van nutsdienste soos elektrisiteit, water, gas en vullisoptel aftrek. Jy kan ook die koste van jou selfoon en internetdiens aftrek.

Meubels, toerusting en masjinerie

Die IRS beskou items wat meer as 'n jaar sal hou - soos lessenaars, tafelrekenaars, skootrekenaars, masjinerie of verkooppuntstelsels - as bates.

Jy kan óf die bate se hele koste aftrek in die eerste jaar nadat jy dit gekoop het óf die koste van waardevermindering. Waardevermindering verwys na die vermindering van die bate se waarde oor tyd.

'n Belastingkundige soos 'n CPA kan jou help om hierdie bedrag te bereken. 

Bespreek 'n CPA konsultasie vandag.

Kantoorbenodigdhede

Van penne en drukkerpapier tot skoonmaakmiddels en vouers, jy kan die koste van die kantoorbenodigdhede aftrek wat jou besigheid glad laat verloop.

Reklame en bemarking

Enigiets wat jy spandeer om jou handelsmerk te bevorder, kan van jou belasting afgetrek word. Die lys van advertensies en bemarkingsuitgawes sluit betaal-per-klik-advertensies, advertensieborde en besigheidskaartjies in.

Webwerf en sagteware uitgawes

Deesdae het elke besigheid 'n professioneel ontwerpte webwerf nodig. As jy huiwerig is oor die bekendstelling van 'n webwerf omdat jy bekommerd is oor die koste, onthou dat daardie uitgawes belastingaftrekbaar is. 

U kan die koste van 'n webwerfbouer, 'n webwerf-ontwikkelaar se fooie en die koste van domeinname, webhosting en instandhouding aftrek.

Besigheidsetes en reiskoste

Jy kan ook die koste van sakereise of sake-etes aftrek (byvoorbeeld om 'n kliënt vir middagete te neem). Hou ook in gedagte dat as jy buite jou stad se grense reis, die geld wat spandeer word as 'n reiskoste tel.

Voertuig uitgawes

As jou besigheid vereis dat jy per motor reis, kan jy die koste van gas, olie, voertuigversekering en herstelwerk/onderhoud aftrek. U kan ook waardeverminderingskoste aftrek as u 'n voertuig koop en dit ten minste 50 persent van die tyd vir besigheidsdoeleindes gebruik.

Betaalstaat

Loonstaatuitgawes sluit in lone, bonusse en kommissies vir voltydse werknemers en kontrakteurs.

Werknemer voordele 

Bied jy gesondheidsversekering vir jou werknemers of dra jy by tot hul aftreeplanne? Indien wel, kan jy die koste van versekeringspremies aftrek. Jy kan die koste van selfstandige versekering ook aftrek.

Ledegeld

As jy 'n lid van enige professionele organisasies is, kan jy die koste van ledegeld aftrek. Jy kan egter nie die fooie vir sosiale klubs aftrek nie. 

Professionele fooie en besigheidsdienste

As jy met 'n bemarkingsagentskap werk of 'n CPA op retainer het, kan jy die koste van hul dienste aftrek. Dieselfde geld vir jou prokureur, jou webontwikkelaar en enige ander professionele persone wat deur die jaar saam met jou werk om jou besigheid te laat groei.

Opleiding en opvoeding

Wanneer jy betaal om konferensies, werkswinkels of ander opleidingsgeleenthede by te woon, kan jy daardie uitgawes aftrek. Onthou dat jy ook die koste van jou werknemers se opleiding en opleiding kan aftrek.

4. Geen belasting vir nie-VSA ambagte of besigheid

Nog 'n belangrike belastingvoordeel vir kleinsake-eienaars met LLC's is dat jy dalk glad nie besigheidsbelasting hoef te betaal as jy nie by Amerikaanse handel of besigheid betrokke is nie.

Byvoorbeeld, kom ons sê jy is die enigste eienaar van 'n konsultasie LLC in Indië. As niemand in die VSA vir jou LLC werk nie, en jou besigheid verdien nie geld in die VSA nie, hoef jy nie Amerikaanse belasting te betaal nie.

As jy 'n korporasie het, sal jy aan die ander kant belasting betaal op dividende en ander belasbare inkomste wat in die Verenigde State verdien word.  

Hou ook in gedagte dat jy nie 'n Amerikaanse burger hoef te wees om jou besigheid as 'n LLC in die VSA te registreer nie.

Jy moet egter aansoek doen vir 'n Belastingbetaler-identifikasienommer (of TIN) of Werkgewer Identifikasienommer (of EIN). 

Nadat jy jou aansoek ingedien het, neem dit ongeveer 18 weke voor jou nommer toegeken word, so maak seker dat jy hierdie stap vroeër eerder as later neem.

Hoe om jou LLC met doola te begin

Is jy oortuig daarvan dat 'n LLC die beste struktuur vir jou Amerikaanse besigheid is? Is u gereed om die LLC-belastingvoordele hierbo gelys te ervaar? doola laat jou toe om 'n LLC te vorm en 'n Amerikaanse besigheid te begin binne minder as 10 minute.

Neem vandag hierdie vier stappe om jou eie LLC met doola op te stel:

1. Vorm jou maatskappy

Om jou maatskappy te stig, moet jy net 'n paar stukke inligting verskaf:

• Die maatskappy se naam
• Jou persoonlike adres (jy kan enige plek in die wêreld geleë wees)
• Jou e-pos adres

Jy hoef nie op hierdie stadium enige dokumente in te dien nie. Dit neem ongeveer een week vir ons om die inligting wat jy verskaf het te gebruik en jou maatskappy te vestig.

2. Kry jou EIN

Nadat u 'n LLC gevorm het, sal doola aan die werk gaan om u werkgewer-identifikasienommer (EIN) te bekom.

Onthou dat jy nie 'n Amerikaanse sosiale sekerheidsnommer (of SSN) nodig het nie. As jy egter een het, kan dit hierdie stap bespoedig.

Met 'n SSN neem dit ongeveer een week. Sonder 'n SSN neem dit ongeveer 3-4 weke, afhangend van die IRS se verwerkingspoed.

3. Doen aansoek vir 'n Amerikaanse bankrekening

Jy het 'n EIN nodig om aansoek doen vir 'n Amerikaanse bankrekening. Sodra jy jou EIN verkry het, kan jy ons pasgemaakte vennootportaal gebruik om aansoek te doen en jou eie bankrekening oop te maak.

Hou in gedagte dat jy 'n paspoort nodig het om hierdie stap te voltooi. Dit neem ongeveer 1-2 weke om te voltooi.

4. Koppel jou bankrekening en betalingsverwerker 

Die laaste stap is om jou Amerikaanse bankrekening met jou betalingsverwerker te koppel. doola help jou om hierdie twee te kombineer, sodat jy toegang tot betalings van jou kliënte of kliënte kan kry. Hierdie laaste stap neem gemiddeld net 'n paar dae!

Vorm vandag jou LLC

Dit maak nie saak of jy 'n buitelandse inwoner is wat 'n besigheid in die VSA wil begin of 'n Amerikaanse burger is nie. Jy kan doola vinnig gebruik vorm jou Amerikaanse maatskappy, kry jou EIN, en 'n besigheidsbankrekening oopmaak.

Wanneer jy saam met ons werk, sal jy gereed wees om met kliënte te begin werk en betalings te aanvaar in 'n japtrap!

Is jy gereed om jou LLC te vorm?

Teken vandag aan en skep jou Amerikaanse besigheid met doola in net 'n paar minute.

As jy reeds 'n besigheid het en na doola wil migreer, klik hier vir 'n konsultasie.