Qëndroni një hap përpara: Zbritje tatimore për artistët

Artistët, të famshëm për shndërrimin e krijimtarisë në vepra arti magjepsëse, shpesh balancojnë pasionin e tyre artistik me kërkesat profesionale. Në këtë akt balancues, një element kyç shpesh kalon pa u vënë re: zbritjet tatimore, megjithatë mund të ndikojë shumë në mirëqenien e tyre financiare. Shpenzime të shumta mund të fshihen, duke ulur të ardhurat e tatueshme dhe mundësisht reduktimin e detyrimeve tatimore

Nuk ka të bëjë vetëm me krijimin e artit; ka të bëjë gjithashtu me të kuptuarit e anës së biznesit të talentit të tyre për të siguruar që përpjekjet e tyre artistike të jenë sa fitimprurëse aq edhe krijuese. Lexoni për të mësuar se cilat zbritje tatimore janë të disponueshme për artistët dhe si t'i kërkoni ato në deklaratën tuaj tatimore.

Kush mund të kërkojë zbritje tatimore për artistët?

Artistët që drejtojnë praktikën e tyre të artit në një mënyrë biznesi dhe synojnë t'i bëjnë veprat e tyre artistike fitimprurëse, përgjithësisht kanë të drejtë të kërkojnë zbritje tatimore. Sipas Arkivit të Veprave të Artit, nëse vendosni kohë dhe përpjekje në artin tuaj, vareni nga të ardhurat prej tij për jetesën tuaj dhe keni bërë një fitim gjatë disa viteve, ka të ngjarë të jeni të kualifikuar për të marrë zbritje. 

IRS zakonisht pret që biznesi juaj të jetë fitimprurës për të paktën tre nga pesë vjet, ose ju duhet të demonstroni përpjekje aktive për ta bërë biznesin tuaj fitimprurës.

Shumica e artistëve janë klasifikuar si "të vetëpunësuar" për qëllime të paraqitjes së taksave. Kjo do të thotë që artistët paraqesin një "Planim C" si pjesë e formularit të tatimit mbi të ardhurat 1040 për të raportuar të ardhurat dhe shpenzimet e biznesit të tyre të artit. 

IRS merr në konsideratë nëse artisti e zhvillon aktivitetin në mënyrë profesionale, varet nga të ardhurat nga aktiviteti dhe nëse ata kanë qenë të suksesshëm në nxjerrjen e fitimeve nga aktivitete të ngjashme në të kaluarën. Rentabiliteti në tre nga pesë vitet e fundit zakonisht tregon se aktiviteti artistik është një biznes dhe jo një hobi.

Zbritjet e zakonshme të taksave për artistët

Nga shpenzimet e studios deri tek kostot e udhëtimit, aspekte të ndryshme të jetës profesionale të një artisti ofrojnë mundësi për kursime tatimore. Ja një vështrim i detajuar i disa zbritjeve kryesore tatimore që artistët duhet të marrin parasysh kur përgatitin dosjet e tyre tatimore:

Reklamat

Kjo përfshin shpenzimet për promovimin e artit tuaj, të tilla si kostot për reklama në internet dhe të shtypura, karta biznesi dhe fletushka promovuese. Reklamimi efektiv mund të rrisë shikueshmërinë dhe shitjet tuaja, duke i bërë këto shpenzime kritike për rritjen e biznesit tuaj të artit.

Supplies Art

Kjo mbulon të gjitha materialet e përdorura drejtpërdrejt në krijimin e artit tuaj, të tilla si bojëra, kanavacë, furça, materiale për skulpturë dhe çdo furnizim tjetër thelbësor për punën tuaj artistike. Këto shpenzime janë thelbësore për prodhimin e artit dhe janë plotësisht të zbritshme.

Shpenzimet e studios

Nëse merrni me qira një ambient studioje, qiraja dhe shërbimet për atë hapësirë ​​janë të zbritshme. Nëse punoni nga një studio në shtëpi, mund të zbrisni një pjesë të shpenzimeve të shtëpisë tuaj (si interesi i hipotekës, sigurimet dhe shërbimet komunale) bazuar në madhësinë e studios në lidhje me shtëpinë tuaj.

udhëtim

Shpenzimet e udhëtimit për të ndjekur shfaqjet e artit, galeritë dhe takimet e biznesit janë të zbritshme. Këtu përfshihen biletat e fluturimit, kostot e hotelit, makinat me qira dhe shpenzimet e tjera të transportit, të cilat janë të nevojshme për promovimin dhe shitjen e artit tuaj.

Ushqimi

Ju mund të zbrisni 50% të kostos së vakteve kur ato lidhen drejtpërdrejt me kryerjen e biznesit, si p.sh. diskutimi i projekteve me klientët ose bashkëpunëtorët. Është e rëndësishme të mbani shënime të detajuara dhe fatura të këtyre vakteve.

Tarifat ligjore dhe profesionale

Shpenzimet për shërbimet ligjore, të tilla si të drejtat e autorit për punën tuaj dhe tarifat për këshilla profesionale, duke përfshirë kontabilitetin ose këshillimin e biznesit, janë të zbritshme. Këto shërbime janë jetike për mbrojtjen e të drejtave tuaja dhe menaxhimin efektiv të biznesit tuaj të artit.

Amortizimi i pajisjeve

Nëse blini pajisje të shtrenjta për biznesin tuaj, si kompjuterë, kamera ose makineri të specializuara, mund të zbrisni koston e tyre gjatë jetëgjatësisë së tyre të dobishme nëpërmjet amortizimit. Kjo pranon konsumimin e këtyre aseteve me kalimin e kohës.

Furnizime me zyra

Furnizimet e zyrës, duke përfshirë artikuj shkrimi, bojë, letër printimi dhe pajisje të vogla zyre, janë shpenzime të zbritshme. Këto furnizime janë të nevojshme për anën administrative të biznesit tuaj të artit.

Shpenzimet e automjeteve

Nëse e përdorni automjetin tuaj për qëllime biznesi, të tilla si transportimi i veprave artistike ose udhëtimi në shfaqjet e artit, mund të zbritni një pjesë të shpenzimeve. Kjo përfshin gazin, mirëmbajtjen, sigurimin dhe amortizimin. Ju mund të zgjidhni të zbritni shpenzimet aktuale ose të përdorni normën standarde të kilometrazhit.

Sigurim

Primet për politikat e sigurimit që lidhen me biznesin tuaj të artit, duke përfshirë sigurimin e përgjegjësisë, sigurimin e pronës për studion tuaj dhe sigurimin për veprën tuaj të artit, janë të zbritshme. Këto politika mbrojnë biznesin tuaj nga rreziqe dhe humbje të ndryshme.

Zbritje të tjera

  • Shpenzimet e softuerit: Kostot për softuerin që ndihmon biznesin tuaj të artit.
  • Anëtarësitë: Detyrimet për organizatat ose shoqatat profesionale të artit.
  • Kostot e telefonit celular: Një pjesë e faturës së telefonit tuaj celular për përdorim biznesi.
  • Komisionet: Pagesa për agjentët ose galeritë për shitjen e punës suaj.
  • Zhvillimi Profesional: Kostot për seminare ose kurse për përmirësimin e aftësive.
  • Publikime dhe periodikë: Shpenzime për revista dhe libra të lidhura me biznesin.
  • Transporti ose dërgimi me postë: Kostot për dërgimin ose dërgimin e veprave artistike.
  • Shpenzimet e biznesit: Shpenzime të ndryshme të nevojshme për biznesin tuaj.

Shpenzimet që artistët nuk mund t'i pretendojnë si zbritje tatimore

Ndërkohë që artistët mund të përfitojnë zbritje të ndryshme tatimore, ka disa shpenzime që nuk mund të pretendohen. Kuptimi i këtyre kufizimeve është thelbësor për paraqitjen e saktë të taksave dhe shmangien e problemeve të mundshme me IRS. Këtu janë disa shembuj të shpenzimeve që artistët zakonisht nuk mund t'i pretendojnë si zbritje tatimore:

Shpenzimet personale

Shpenzimet që nuk lidhen drejtpërdrejt me biznesin e artit ose janë kryesisht personale në natyrë nuk mund të zbriten. Kjo përfshin shpenzimet personale të jetesës, si ushqimet jo-afariste, veshjet ose shpenzimet e argëtimit.

Shpenzimet kapitale

Blerjet e mëdha ose investimet në aktive që kanë një jetë të dobishme përtej vitit tatimor, të tilla si blerja e një prone ose bërja e përmirësimeve thelbësore në një studio, përgjithësisht nuk zbriten menjëherë. Këto zakonisht janë subjekt i trajtimeve të ndryshme tatimore, si amortizimi.

Kostot e lidhura me hobi

Nëse IRS e klasifikon praktikën tuaj të artit si një hobi dhe jo si biznes, shpenzimet që lidhen me këtë hobi nuk mund të zbriten. IRS merr parasysh faktorë si përfitimi, mënyra e funksionimit dhe koha e shpenzuar në aktivitet për të përcaktuar nëse është një biznes apo një hobi.

Veprimtari të paligjshme ose gjoba

Kostot që lidhen me aktivitetet e paligjshme ose gjobat dhe gjobat e paguara për agjencitë qeveritare nuk janë të zbritshme.

Shpenzime ekstravagante ose të mëdha

Shpenzimet që konsiderohen ekstravagante ose jo të zakonshme dhe të nevojshme për biznesin nuk mund të zbriten. Kjo përfshin pajisje ose materiale tepër të shtrenjta që tejkalojnë atë që është zakonisht e nevojshme për llojin e artit të prodhuar.

Shpenzime të caktuara argëtimi

Ndërsa disa ushqime biznesi mund të zbriten, kostot e argëtimit, veçanërisht ato që nuk lidhen drejtpërdrejt me biznesin, zakonisht nuk janë të zbritshme.

Kontributet bamirëse të shërbimeve

Ndërsa donacionet fizike për bamirësi nganjëherë mund të zbriten, vlera e kohës tuaj ose e shërbimeve të ofruara për një bamirësi nuk është.

Si të përgatiteni për paraqitjen e taksave dhe të monitoroni zbritjet tatimore për artistët?

Për t'u përgatitur për paraqitjen e taksave dhe për të monitoruar në mënyrë efektive zbritjet tatimore, artistët duhet të marrin parasysh këshillat e mëposhtme:

Mbani shënime të sakta

Mbani shënime të detajuara për të gjitha shpenzimet e biznesit, duke përfshirë faturat, faturat dhe regjistrat e udhëtimeve të lidhura me biznesin. Mbajtja e saktë e të dhënave është thelbësore për të vërtetuar zbritjet.

Shpenzime të ndara personale dhe biznesi

Për të shmangur konfuzionin dhe problemet e mundshme me IRS, mbajini të ndara financat tuaja personale dhe ato të biznesit. Kjo përfshin të kesh llogari bankare dhe karta krediti të veçanta për biznesin tuaj.

Qëndroni të informuar mbi ligjet tatimore

Ligjet tatimore mund të ndryshojnë dhe të qenit i vetëdijshëm për këto ndryshime është i rëndësishëm për maksimizimin e zbritjeve dhe pajtueshmërisë. Rregullisht rishikoni udhëzimet e IRS dhe konsultohuni me profesionistët e taksave.

Konsultohuni me një profesionist tatimor

Ligjet tatimore mund të jenë komplekse, veçanërisht për artistët me situata unike të të ardhurave dhe shpenzimeve. Puna me një profesionist tatimor që kupton nuancat e taksimit të artistëve mund të ofrojë udhëzime të vlefshme.

Plani për taksat tremujore

Shumë artistë konsiderohen të vetëpunësuar dhe mund të kenë nevojë paguaj taksat e vlerësuara çdo tremujor. Planifikoni përpara për të shmangur gjobat e nënpagesës dhe për të menaxhuar fluksin e parave në mënyrë efektive.

Përdorni Llogaritë e Përparuara Tatimore

Konsideroni përdorimin e llogarive me avantazhe tatimore si IRAs ose HSA për të kursyer për shpenzimet e daljes në pension dhe të kujdesit shëndetësor, duke ulur potencialisht të ardhurat e tatueshme.

Si të kërkoni fshirje si artist në kthimin tuaj tatimor?

Për të kërkuar fshirjen e taksave si artist në deklaratën tuaj tatimore, është thelbësore të kuptoni procesin dhe të siguroheni që të përmbushni kriteret e përcaktuara nga IRS. Këtu është një udhëzues për t'ju ndihmuar të kaloni hapat:

Përcaktoni përshtatshmërinë tuaj

Së pari, vlerësoni nëse praktika juaj e artit kualifikohet si biznes dhe jo si hobi. Kjo është thelbësore sepse IRS lejon zbritje për bizneset, jo për hobi. Për t'u kualifikuar si biznes, praktika juaj e artit duhet të kryhet në një mënyrë biznesi, me përpjekje të bëra për ta bërë atë fitimprurës. Ju gjithashtu duhet të vareni nga të ardhurat nga veprat tuaja artistike për jetesën tuaj dhe keni qenë të suksesshëm në fitimin për disa vite.

Mblidhni dokumentacionin

Mbani shënime të sakta për të gjitha shpenzimet tuaja të lidhura me biznesin. Kjo përfshin faturat, faturat dhe regjistrat e shpenzimeve si furnizimet e artit, kostot e studios, udhëtimet dhe ushqimet për qëllime biznesi. Dokumentacioni i saktë është thelbësor për të vërtetuar zbritjet tuaja.

Plotësoni formularët e duhur

Kur depozitoni taksat tuaja, do t'ju duhet të plotësoni Listën C (Formulari 1040), i cili përdoret për të raportoni të ardhurat ose humbjet nga një biznes keni ushtruar ose një profesion që keni ushtruar si sipërmarrës individual. Në planin C, do të futni të ardhurat dhe shpenzimet e biznesit tuaj të artit dhe shuma neto do të transferohet në Formularin tuaj 1040.

Kuptoni shpenzimet e zbritshme

Ju mund të kërkoni zbritje për shpenzime të ndryshme që lidhen me biznesin tuaj të artit. Këto përfshijnë furnizimet e artit, shpenzimet e studios, kostot e reklamave, shpenzimet e automjeteve që lidhen me biznesin tuaj, tarifa të tilla si tarifat e përpunimit ose tarifat e hyrjes, anëtarësimet, tarifat e kontratës, amortizimi për pajisjet e mëdha, shpenzimet ligjore dhe profesionale, riparimet dhe mirëmbajtja, shpenzimet e udhëtimit, vaktet e biznesit, kostot e telefonit celular, shpenzimet e arsimit dhe konferencave, abonimet në softuer dhe më shumë.

Paraqisni taksat tuaja me saktësi dhe në kohë

Sigurohuni që të raportoni të gjitha të ardhurat tuaja dhe të kërkoni vetëm shpenzime legjitime të biznesit. Mbi-raportimi i shpenzimeve ose nën-raportimi i të ardhurave mund të çojë në probleme me IRS. Merrni parasysh përdorimin e një përgatitësi ose kontabilist profesionist tatimor, veçanërisht nëse situata juaj tatimore është komplekse.

Qëndroni të informuar dhe konsultohuni me profesionistë

Ligjet dhe rregulloret tatimore mund të ndryshojnë, prandaj është e rëndësishme të qëndroni të përditësuar për çdo ndryshim që mund të ndikojë në zbritjet tuaja. Konsultimi me një profesionist tatimor mund t'ju ofrojë këshilla të personalizuara dhe t'ju ndihmojë të lundroni në kompleksitetin e taksimit të artistëve.

Brush Strokes dhe bilancet – Thjeshtimi i procesit

Artistët kanë konsiderata unike financiare dhe tatimore që kërkojnë vëmendje dhe menaxhim të kujdesshëm. Përdorimi i një mjeti si doola për mbajtjen e kontabilitetit mund ta thjeshtojë shumë këtë proces, duke i lejuar artistët të mbajnë shënime më të mira të shpenzimeve dhe të ardhurave të tyre. Kjo jo vetëm që ndihmon në paraqitjen e saktë të taksave, por gjithashtu u siguron artistëve një kuptim më të qartë të shëndetit të tyre financiar, duke u mundësuar atyre të marrin vendime të informuara për biznesin e tyre të artit. 

Me doola, artistët mund të reduktojnë kohën dhe stresin që lidhet me menaxhimin financiar, duke u lënë atyre më shumë kohë për t'u përqëndruar në ndjekjet e tyre krijuese. 

FAQs

A ka kufizime se sa mund të zbres për shpenzime të caktuara si artist?

Po, ka kufizime për disa zbritje. Për shembull, vetëm 50% e shpenzimeve të ushqimit që lidhen me biznesin mund të zbriten. IRS gjithashtu vendos kufizime në zbritjet e zyrës në shtëpi bazuar në përqindjen e shtëpisë tuaj të përdorur për biznes. Për më tepër, për shpenzime si përdorimi i automjetit, mund të zgjidhni midis zbritjes së shpenzimeve aktuale ose përdorimit të normës standarde të kilometrazhit, por këto gjithashtu kanë kufijtë dhe kërkesat e tyre specifike.

Çfarë të dhënash duhet të mbaj për të mbështetur zbritjet e taksave të artistit tim?

Artistët duhet të mbajnë shënime të detajuara për të gjitha shpenzimet e lidhura me biznesin. Kjo përfshin faturat, faturat, deklaratat bankare, regjistrat e kilometrazhit për udhëtime të lidhura me biznesin dhe dokumentacionin për shpenzimet e zyrës në shtëpi, nëse ka. Është gjithashtu e rëndësishme të mbani shënime të të ardhurave, duke përfshirë shitjet e veprave të artit dhe çdo rrjedhë tjetër të të ardhurave. Mbajtja e saktë dhe e organizuar e të dhënave është thelbësore për vërtetimin e zbritjeve nëse auditohet nga IRS.

Si ndikojnë zbritjet e taksave në taksat e mia të përgjithshme që i detyrohem si artist?

Zbritjet e taksave mund të ulin ndjeshëm të ardhurat tuaja të tatueshme si artist, duke ulur kështu taksat e përgjithshme që i detyroheni. Duke zbritur shpenzimet e pranueshme të biznesit, ju zvogëloni të ardhurat tuaja neto, të cilat janë baza për llogaritjen e tatimit mbi të ardhurat. Kjo mund të rezultojë në një faturë tatimore më të ulët ose një rimbursim më të lartë, në varësi të situatës suaj të përgjithshme financiare dhe shkallës tatimore.

Faqja e internetit e doola është vetëm për qëllime informacioni të përgjithshëm dhe nuk ofron këshilla zyrtare ligjore ose tatimore. Për këshilla tatimore ose ligjore, ne jemi të lumtur t'ju lidhim me një profesionist në rrjetin tonë! Ju lutemi shikoni tonën Kushtet Politika e privatësisë. Faleminderit dhe ju lutemi mos hezitoni të kontaktoni me çdo pyetje.

Filloni biznesin tuaj të ëndrrave dhe mbajeni atë 100% në përputhje

Kthejeni idenë tuaj të ëndrrave në biznesin tuaj të ëndrrave.