دليل لدفع نفسك كشركة ذات مسؤولية محدودة

يعد امتلاك شركة ذات مسؤولية محدودة طريقة رائعة للحد من مسؤوليتك الشخصية أثناء ممارسة الأعمال التجارية. ويمكنه أيضًا تقديم مزايا ضريبية معينة لأعضاء أو مالكي الشركة ذات المسؤولية المحدودة.

ولكن كيفية دفع أجور الأعضاء تحتاج إلى اتباع إرشادات وقوانين معينة لتجنب الغرامات المحتملة أو ما هو أسوأ. أدناه، سنتناول جميع التفاصيل الأساسية حول كيفية الدفع لنفسك باعتبارك شركة ذات مسؤولية محدودة.

ما هو LLC؟

شركة ذات مسؤولية محدودة، أو شركة ذات مسؤولية محدودة، هي في الأساس نوع من هيكل الأعمال الذي يوفر مرونة فريدة. يمكن تنظيم الشركة ذات المسؤولية المحدودة كملكية فردية أو شركة ذات مسؤولية محدودة ذات عضو واحد. ويمكن أيضًا تنظيمها كشراكة أو شركة ذات مسؤولية محدودة متعددة الأعضاء. أخيرًا، يمكن تنظيم الشركة ذات المسؤولية المحدودة وفرض الضرائب عليها كشركة.

ويتم كل هذا مع حماية أصول العضو من المسؤولية الشخصية في حالة رفع دعوى قضائية ضد الشركة ذات المسؤولية المحدودة أو صدور حكم ضدها.

كيف تدفع لنفسك إذا كنت تملك شركة ذات مسؤولية محدودة؟

إذا كنت مالك شركة ذات مسؤولية محدودة، تريد الحصول على أموال عندما تحقق الشركة ربحًا. سنستعرض أدناه الطرق المختلفة التي يمكن للمالك أن يدفع بها لنفسه من خلال شركة ذات مسؤولية محدودة.

الشركات ذات المسؤولية المحدودة ذات العضو الواحد (سحب المالك)

تتم رؤية الشركات ذات المسؤولية المحدودة ذات العضو الواحد من قبل دائرة الإيرادات الداخلية (مصلحة الضرائب) لا يختلف عن المالك نفسه، على الأقل للأغراض الضريبية. المصطلح الخاص بهذا هو "كيان مهمل" ويعني أن أرباح الشركة تعتبر دخلاً شخصيًا للمالك أو الأعضاء.

سحب المالك هو مجرد مبلغ محدد من الاحتياطيات النقدية التي يتم سحبها من الشركة ذات المسؤولية المحدودة إلى المالك. يمكن أن يكون المبلغ أي شيء يريده المالك، ويمكن أن يكون التردد هو ما يريده أيضًا. يتم الإبلاغ عن جميع الأموال المسحوبة في إقرار ضريبة الدخل الخاص بالمالك.

على سبيل المثال، إذا كنت المالك الوحيد لشركة ذات مسؤولية محدودة، فيمكنك إعداد سحب المالك الذي يدفع لك مبلغًا محددًا قدره 5,000 دولار شهريًا من أرباح الأعمال. سيعلن المالك بعد ذلك عن مبلغ 5,000 دولار كدخل على ضرائب الولاية والضرائب الفيدرالية.

لا تحتاج جميع مبالغ السحب الخاصة بالمالك إلى خصم الضرائب عند دفعها لأنها لا تمثل راتبًا من الناحية الفنية. وبدلا من ذلك، يدفع المالكون الضرائب عليهم عندما يقدمون إقراراتهم الضريبية الشخصية. ومع ذلك، فمن الممارسات الجيدة القيام بها مدفوعات الضرائب ربع السنوية وهي عبارة عن مبلغ تقديري، ثم قم بوضع اللمسات الأخيرة على الضريبة السنوية الحقيقية المستحقة في وقت الضريبة.

بشكل عام، لا ينبغي للمالك أن يسحب كل الأموال التي تمتلكها الشركة ذات المسؤولية المحدودة ويجب أن يترك مبلغًا مناسبًا لنفقات التشغيل للحفاظ على العمل.

الشركات ذات المسؤولية المحدودة متعددة الأعضاء (سحوبات المالك والمدفوعات المضمونة)

يتم فرض ضرائب على الشركات ذات المسؤولية المحدودة متعددة الأعضاء بشكل مختلف. بدلاً من كونها كيانات يتم تجاهلها، فإنها تعتبر كيانات تمريرية من قبل مصلحة الضرائب الأمريكية. يتم الإبلاغ عن دخل الأعمال، لكن المالكين يدفعون ضريبة على الدخل بعد أن يأخذوا سحب المالك المتفق عليه.

على سبيل المثال، إذا كانت الشركة ذات المسؤولية المحدودة لديها 3 أعضاء. سيحصل كل عضو على مبلغ سحب المالك الذي اتفقوا عليه جميعًا. يقوم كل من هؤلاء الأعضاء بالإبلاغ عن مبلغ السحب كدخل شخصي.

لا تزال شركة ذات مسؤولية محدودة تبلغ عن الدخل الذي تحققه ولكنها لا تدفع أي ضرائب. يدفع المالكون الأفراد الضرائب عندما يأخذون سحبهم من شركة ذات مسؤولية محدودة. يتعين على كل عضو دفع ضرائب على المبلغ الكامل لحصة الربح المتفق عليها، حتى لو لم يأخذ المبلغ بالكامل كسحب.

يجب على الأعضاء أيضًا دفع ضرائب الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية، والتي يشار إليها عادةً باسم "ضريبة العمل الحر".

ليس من الضروري أن يكون مبلغ كل سحب متساويًا ويقرر الأعضاء المبالغ والتكرار.

الشركات ذات المسؤولية المحدودة (الرواتب والتوزيعات)

أخيرًا، تختلف الشركة ذات المسؤولية المحدودة التي تم إنشاؤها كشركة S أو شركة C عن المثالين السابقين.

مع شركة ذات مسؤولية محدودة، لا يمكن للمالكين إجراء السحب حيث يُنظر إليهم على أنهم مساهمون. وبدلا من ذلك، يجب أن يتم دفع أجورهم كموظفين في الشركة. وهذا يعني أنهم يحصلون على راتب محدد مع الخصومات الفيدرالية وحكومات الولايات المعتادة من خلال إعداد كشوف المرتبات القياسي.

بالإضافة إلى ذلك، يمكن لمالكي الشركات ذات المسؤولية المحدودة أن يكونوا مؤهلين أيضًا للحصول على أرباح للحصول على أجزاء من أرباح الشركة. لا تشتمل هذه الدفعات الإضافية على استقطاعات الرواتب القياسية المطبقة ولكنها لا تزال تخضع للضريبة كدخل شخصي.

من المهم أيضًا ملاحظة أنه باعتبارك موظفًا في الشركة، يجب عليك أن تدفع لنفسك راتبًا "معقولًا" على النحو المحدد من قبل مصلحة الضرائب الأمريكية. وهذا يعني أن راتبك يجب أن يكون مشابهًا للعمل الذي تؤديه ويجب أن يكون مشابهًا في التعويض للوظائف الأخرى في هذا المجال.

كم يجب أن تدفع لنفسك من شركة ذات مسؤولية محدودة؟

يعد تحديد المبلغ الذي ستدفعه لنفسك كمالك لشركة ذات مسؤولية محدودة معضلة شائعة. أدناه، سنستعرض بعض النصائح لمساعدتك في العثور على المبلغ المناسب لدفعه لنفسك.

قرعة المالك

ومع قرعة المالك لا حرج في أخذ قدر معين من الربح. الهدف من النشاط التجاري هو كسب المال، لذا من المتوقع سحب الأموال لاستخدامك الشخصي.

يجب أن يكون المبلغ منطقيًا بالنسبة للمالك وللشركة. وهذا يعني أنه لا ينبغي تجويع الأعمال التجارية من الأموال اللازمة.

على سبيل المثال، إذا كان إجمالي أرباح الشركة ذات المسؤولية المحدودة لهذا الشهر هو 10,000 دولار، فلن يكون من الحكمة سحب مبلغ 10,000 دولار بالكامل. وهذا من شأنه أن يترك الشركة غير قادرة على دفع نفقاتها الخاصة.

وأيضًا، إذا حصلت على أكثر من قيمة العمل أو حصتك من العمل، فقد يكون ذلك قرضًا من الناحية الفنية ويضيف درجة عالية من التعقيد إلى وضعك المالي.

احسب راتباً معقولاً

لحساب سحب أو راتب معقول، فأنت تريد التنبؤ بالمبلغ الذي ستكسبه الشركة بعد النفقات. يجب أن يكون لديك سجل بالأرباح والنفقات السابقة لاستخدامها كدليل.

احسب نفقات الأعمال التي يجب دفعها واخصمها من إجمالي الأرباح. ستحتاج أيضًا إلى التفكير في أي خطط توسع مستقبلية أو خطط إعادة استثمار للشركة وخصمها مما تخطط لرسمه.

على سبيل المثال، إذا كنت تخطط لتوسيع شركة ذات مسؤولية محدودة وسوف تحتاج إلى معدات جديدة مثل أجهزة الكمبيوتر والأثاث المكتبي، فمن الحكمة التنبؤ بهذه التكاليف وخصمها قبل إجراء السحب.

إذا تم تنظيمك كشركة، فيجب أن يُنظر إلى راتبك على أنه معقول. وهذا يعني أنه إذا تم تعيينك كموظف في الشركة وتقديم خدمات محاسبية، فيجب أن يكون راتبك مشابهًا للمحاسبين الذين يؤدون نفس المهمة.

تنطبق هذه القاعدة نفسها على المديرين التنفيذيين إذا تم تأسيسهم في اتفاقية التشغيل ذات المسؤولية المحدودة 

احتفظ بالمال في العمل

من المهم جدًا ترك ما يكفي من المال في العمل لتغطية جميع النفقات. ومع ذلك، يحتاج العمل إلى النمو أيضًا. لذلك سيشمل ذلك أي خطط توسعية أو خطط لإعادة الاستثمار.

يجب أن تأتي هذه الأموال من شركة ذات مسؤولية محدودة. لا ترغب في سحب كل الأموال من الشركة ذات المسؤولية المحدودة ثم دفع نفقات العمل من الدخل الشخصي الذي حصلت عليه للتو. يؤدي هذا إلى إنشاء موقف محاسبي مزعج قد يؤدي إلى فرض غرامات أو عقوبات. وهي أيضًا استراتيجية ضريبية سيئة بشكل عام، وفي بعض الحالات قد تشكل انتهاكًا للقانون إذا تم التعامل معها بشكل غير صحيح.

المساعدة في إعداد شركة ذات مسؤولية محدودة ومسك دفاتر الأعمال

إذا كنت في حاجة إلى إنشاء شركة ذات مسؤولية محدودة أو تحتاج إلى مساعدة في مسك الدفاتر مع شركة ذات مسؤولية محدودة (LLC) الحالية الخاصة بك للتعامل مع سحب المالك أو أنسجة الدفع الأخرى، اتصل بخبراء الأعمال في doola.

نحن متخصصون في مساعدة أصحاب الأعمال ورجال الأعمال على الاستفادة من القوة الكاملة لشركة ذات مسؤولية محدودة حتى يتمكنوا من الاستمتاع بجميع المزايا التي يوفرها هذا الهيكل.

اتصل بنا doola اليوم وتعلم كيف يمكننا مساعدة شركتك ذات المسؤولية المحدودة على النجاح.

الأسئلة الشائعة

هل أنت مطالب بأخذ راتب من شركة ذات مسؤولية محدودة؟

لا، على الرغم من أنه لا يزال يتعين عليك دفع الضرائب إذا لم تسحب الأموال. أنت حر في ترك المال في العمل إما كمدخرات أو لتوسيع العمل.

من المهم ملاحظة أنه إذا لم تحصل على راتب باعتبارك شركة ذات مسؤولية محدودة، فقد تنتهك شرط "التعويض المعقول" الخاص بمصلحة الضرائب الأمريكية. يمكن أن يعمل هذا البند في كلا الاتجاهين، سواء بالنسبة للراتب المرتفع جدًا، أو الراتب المنخفض جدًا.

هل يمكن لشركة ذات مسؤولية محدودة ذات عضو واحد أن تدفع لنفسها راتباً؟

لا، لا يمكن للأعضاء أن يكونوا موظفين في الشركة ذات المسؤولية المحدودة الفردية والمتعددة الأعضاء. وبدلاً من ذلك عادةً ما يأخذون قرعة المالك. 

ما هي فوائد الدفع لنفسك من خلال شركة ذات مسؤولية محدودة؟

هناك نوعان من الفوائد الرئيسية. الأول هو أن الدفع لنفسك من خلال شركة ذات مسؤولية محدودة قد يسمح لك بتجنب ضرائب معينة مقارنة بالتوزيعات القياسية. بعد ذلك، فإن الدفع لنفسك من خلال شركة ذات مسؤولية محدودة يبقي عملك وأموالك الشخصية منفصلة حتى تتمكن من التمتع بالمسؤولية المحدودة التي تقدمها شركة ذات مسؤولية محدودة.

هل من الأفضل أن تدفع لنفسك راتبًا أو أرباحًا في شركة ذات مسؤولية محدودة؟

هذا يعتمد على أهدافك. قد يؤدي دفع نفسك كمرتب إلى فرض ضرائب شخصية أعلى قليلاً، على الرغم من أن الشركة يمكنها تقديم راتب الموظف كمصروف، مما يقلل من العبء الضريبي. يتم دفع أرباح الأسهم بشكل عام للمساهمين، ويمكن أن تخضع لضريبة أقل قليلاً من دخل الراتب. وتعتمد توزيعات الأرباح أيضًا على حصص الملكية، مما قد يؤدي إلى تعقيد الوضع.

ما هي الطريقة الأكثر فعالية من حيث الضرائب لدفع نفسك؟

بأي طريقة تدفع بها لنفسك، سيتم فرض ضرائب عليك. قد يؤدي دفع الأرباح إلى معدل ضريبة أقل في بعض الحالات. كما أن الدفع لنفسك كموظف يسمح لشركة ذات مسؤولية محدودة بخصم تلك الأموال كمصروف من إجمالي ملفها الضريبي.

موقع doola الإلكتروني مخصص لأغراض المعلومات العامة فقط ولا يقدم أي مشورة قانونية أو ضريبية رسمية. للحصول على المشورة الضريبية أو القانونية، يسعدنا توصيلك بأحد المتخصصين في شبكتنا! يرجى الاطلاع على موقعنا سياسة الحجب وتقييد الوصول و سياسة الخصوصية. شكرًا لك ولا تتردد في التواصل معنا إذا كانت لديك أية أسئلة.

ابدأ مشروع أحلامك وحافظ على توافقه بنسبة 100%

حول فكرة أحلامك إلى مشروع أحلامك.