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健康保険料は税金控除の対象ですか.

アドナン・ファルーキ著

8 年 2023 月 XNUMX 日公開 5分読み取り

納税時期には、どのような控除が受けられるのかを知ることは混乱しがちです。控除を適切に使用すると、税負担全体を減らすことができます。健康保険料が控除の対象になるかどうか知りたいのであれば、簡単に言うと「はい、控除されます！」です。 

この控除をどのように請求できるかは、健康保険への加入方法によって異なります。ここでは、健康保険料控除について知っておくべきことをすべて説明します。

健康保険料がどのように控除されるのかを理解する

保険料控除が受けられるかどうかを判断するための基本的な基準は次の 3 つです。

• 標準控除を適用せず、代わりに控除を項目化します。
• 保険料は雇用主ではなくあなたが直接支払います。
• あなたの医療費はその年の総収入の 7.5% を超えていました

IRS によると、控除対象となる医療費には、医師、外科医、歯科医、その他の医療従事者への手数料の支払いが含まれますが、これらに限定されません。インスリン、コンタクトレンズ、処方眼鏡、車椅子などの支払いも控除の対象となります。 IRS では、あなた自身、配偶者、扶養家族のこれらの費用を控除することができます。

事業主が支給する健康保険料

雇用主が支払った健康保険料は、一部または全額を控除することはできません。同様に、税引き前の給与から支払われる保険料も控除できません。この制限は、Health Savings Account (HSA) および Flexible Spending Account (FSA) への拠出にも適用されます。

節税効果は従業員の拠出金によってすでに実現されているため、納税申告書でこれらの保険料の支払いを再度控除することはできません。これは、認められていない税額控除のメリットを 2 倍にすることになります。

自営業者と健康保険料

自営業で年末に純利益を上げている人は、自分自身、配偶者、扶養家族が支払った医療保険料を控除できます。この給付金に基づいて事業利益を超える控除を行うことは認められておらず、利益が税損失となることはありません。 

この給付金は項目別の控除に依存しておらず、AGI (調整総収入) を削減します。また、別の仕事や配偶者が雇用主提供の保険に加入する資格も剥奪されます。この条件を満たしていれば、自営業者でも健康保険料を控除することができます。

医療貯蓄口座 (HSA) と税控除

Health Savings Account (HSA) への拠出は、拠出方法に応じて税控除の対象となる場合があります。 HSA が雇用主によって提供された場合、雇用主は自動的に給与からその金額を差し引いて、非課税のドルを口座に寄付します。したがって、これらの寄付に対して税額控除を請求することはできません。 

拠出金が給与控除を通じて行われず、資金が口座所有者によって HSA プロバイダーに直接預け入れられる他のタイプの HSA の場合、支払った保険料に対して税制上の優遇措置を請求することができます。 IRS は毎年次のように定めています。 貢献限度 HSA の場合、3,850 年には個人プランが 7,750 ドル、ファミリー プランが 2023 ドルになります。

項目別控除と標準控除

税金を申告するときは、次のいずれかを選択できます 控除を項目化する 健康保険料、学生ローンの利子など、資格を主張するすべての控除に関する詳細を提供するか、家族状況に基づいて事前に決定された金額である標準控除を受け取ります。

健康保険料を収入から控除できるのは、控除を項目別に記載した場合のみです。あなた自身、配偶者、扶養家族のために支払った医療費と歯科医療費を次のように明細化します。 スケジュールA（フォーム1040）。控除できるのは、調整後の総所得の 7.5% を超える医療費総額のみです。

標準的な健康保険料控除はいくらですか?

標準控除は、請求される控除をすべて項目別に列挙する必要がないため、請求が簡単になります。これは多大な作業となります。 IRS は、課税される所得金額を減らすために所得から差し引くことができる特定の金額を課税年度ごとに提供します。基礎控除額は家族の人数によって異なります。

　 2023年の標準控除 シングルの場合。夫婦の個別申告は 13,850 ドル、夫婦の共同申告は 27,700 ドル。対象となる寡婦は 20,800 ドル、世帯主は XNUMX ドルです。通常、項目別控除と標準控除のどちらを選択するかは、調整総所得 (AGI) を最も削減するオプションに基づいて決定することが推奨されます。

介護保険料は控除できますか？

はい、適格介護保険料が調整総所得の 7.5% を超える場合、保険料を控除できます。ただし、IRS は年齢に基づいて控除できる年間保険料の総額を制限しています。 2023年 控除限度額 40歳以下、41～50歳、51～60歳、61～70歳、71歳以上はそれぞれ480ドル、890ドル、1,790ドル、4770ドル、5,960ドルです。

控除額は、年齢に応じて控除できる保険料に介護費用を加えて計算します。これらの費用が AGI の 7.5% を超える場合、次のことが可能です。 この利益を主張する 控除を箇条書きにすると。 

無職でも健康保険料控除は受けられますか？

はい、無職でも保険料控除を受けることができます。失業中の人は、健康保険市場を通じて利用可能なプランで保険に加入できる場合があります。受給資格は雇用状況ではなく、世帯人数と収入によって決まります。 

また、税額控除や市場保険プランの免責金額の節約の資格がある場合もあります。 COBRA の保険料も、課税所得に基づいて自分で支払うことになるため、税額控除の対象になります。この健康保険を利用すると、退職後も雇用主が提供する保険を一時的に保持することができます。

綿密な計画で節税効果を最大化

税制上のメリットを最大限に高めるには、綿密な税務計画が不可欠です。対象となるすべての控除額の計算方法と請求方法を理解すれば、課税される総所得を減らし、全体の税負担を減らすことができます。すべてが適切であることを確認するために、常に税務専門家に相談することが最善です。

自営業の場合は、次のようなサポートも必要になります。 事業税。専門家のサポートを受けて doolaの合同会社設立サービス あなたの側で、事業税申告がストレスなく行えます。

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