Taksimi i Wyoming LLC për jorezidentët amerikanë

Nëse jeni duke planifikuar të start a US LLC, Wyoming offers significant advantages, from privacy protection to favorable tax treatment. If you’re a non-US resident with a Wyoming LLC, you won’t be taxed on foreign income. In fact, Wyoming consistently ranks in the top states to form an LLC with low tax rates, including no state income tax and no franchise tax. Wyoming’s sales tax is also lower than average. Read on to learn about Wyoming LLC taxation for non-US residents.

Kuptimi i rëndësisë së taksimit për një Wyoming LLC me pronësi të huaj

Përparësitë dhe përfitimet e krijimit të një Wyoming LLC për banorët jo-SHBA janë të ndryshme, nga mbrojtja e privatësisë deri te tarifat e ulëta të dosjeve. Wyoming është një nga shtetet më të mira për të formuar një LLC. Nëse mbrojtja e identitetit tuaj është e rëndësishme, Wyoming është një nga katër shtetet anonime të LLC. Wyoming lejon pronarët e LLC të mbeten anonimë në të dhënat publike. 

Për më tepër, Wyoming ofron trajtim të favorshëm tatimor. Edhe për banorët e SHBA, Wyoming nuk ka taksë mbi të ardhurat ose ekskluzivitetin. Tatimi mbi shitjet është gjithashtu më i ulët se mesatarja kombëtare me vetëm 4%. Për më tepër, do t'ju duhet të paguani vetëm 60 dollarë si tarifa vjetore të raportimit, duke mbajtur kostot e mirëmbajtjes të ulëta për LLC-në tuaj.

Së fundi, nuk do të duhet të paguani taksa mbi të ardhurat e huaja. Për të ardhurat me burim nga SHBA, ju do të paguani një normë të sheshtë të tatimit mbi të ardhurat prej 30% direkt në IRS. 

Si funksionon taksat e LLC në Wyoming për jorezidentët amerikanë?

Mënyra se si funksionon taksimi i Wyoming LLC për banorët jo-SHBA është e thjeshtë. Nuk ka taksë shtetërore dhe ju duhet vetëm paguani një tarifë regjistrimi vjetor prej $60.

Pastaj, detyrimi juaj tatimor federal varet nëse biznesi juaj konsiderohet një biznes aktiv dhe nëse jeni i angazhuar në tregti ose biznes në SHBA (ETBUS). Për t'u kualifikuar si ETBUS, do t'ju duhet të keni të paktën një agjent të varur në SHBA dhe ai agjent i varur duhet të bëjë diçka thelbësore për të çuar përpara biznesin tuaj në SHBA. 

Nëse vendi juaj i banimit ka një traktat tatimor me SHBA-në, trajtimi tatimor mund të ndryshojë. Në shumë raste, ju jeni subjekt i tatimit vetëm nëse kompania është ETBUS dhe ju operoni në SHBA nëpërmjet një selie të përhershme. E thënë thjesht, nëse njerëzit që drejtojnë biznesin tuaj janë në SHBA, ju do t'i nënshtroheni tatimit mbi të ardhurat.  

Për të paraqitur këtë taksë në IRS, do t'ju duhet një EIN për LLC. Një person i huaj që zotëron një LLC me një anëtarë duhet të paraqesë Forma 5472 Forma 1120. Në rastin e një LLC me shumë anëtarë në pronësi të huaj, ajo duhet të paraqesë një Kthim të Partneritetit informativ (Forma 1065) dhe lëshoni K-1 për secilin anëtar të LLC. Përveç kësaj, çdo anëtar i LLC është përgjegjës për paraqitjen e një deklarate tatimore të të ardhurave në SHBA. Sidoqoftë, ia vlen të kontrolloni me një profesionist tatimor ose CPA për të siguruar pajtueshmërinë dhe paraqitjet e sakta. 

Të angazhuar në tregti ose biznes në SHBA (ETBUS) 

Kompanitë që merren me tregti ose biznes, shkurt ETBUS, janë kompani që, sipas IRS, kanë të paktën një agjent të varur në SHBA. Ai agjent i varur duhet të bëjë diçka thelbësore për të çuar përpara biznesin tuaj në SHBA, dhe jo vetëm diçka administrative ose ministrore.

Kjo është e rëndësishme për tatimin e Wyoming LLC tuaj pasi Wyoming nuk ka asnjë taksë shtetërore, kështu që detyrimi i vetëm tatimor do të jetë një taksë federale nëse kompania është ETBUS. 

Të ardhurat nga burimet e huaja kundrejt të ardhurave nga burimet amerikane

Të ardhurat e huaja janë të ardhura të fituara jashtë Shteteve të Bashkuara. Burimet e të ardhurave në SHBA kërkojnë raportim dhe tatohen me një normë fikse prej 30% në nivel federal në IRS. Ju duhet të paraqisni taksat në fund të vitit Formulari 1040-NR. Megjithatë, ka përjashtime nga kjo. 

Për shembull, inventari i prodhuar dhe i shitur jashtë SHBA konsiderohet të ardhura të huaja. Por një këngë që keni prodhuar ndërsa jetonit në Portugali konsiderohet ende e ardhur nga SHBA nëse honoraret vijnë nga shitjet në SHBA. 

IRS ofron një listë të plotë të burimeve të të ardhurave. Ja çfarë duhet marrë parasysh:

Lloji i të ardhurave Si të përcaktoni nëse është i huaj apo amerikan
Paga, mëditje, kompensime të tjera Ku kryhen sherbimet
Të ardhurat nga biznesi: Shërbime personale Ku kryhen sherbimet
Të ardhurat nga biznesi: Shitja e inventarit të blerë Ku shitet inventari
Të ardhurat nga biznesi: Shitja e inventarit të prodhuar Aty ku prodhohet, edhe pse alokimi mund të jetë i nevojshëm
Interes Vendbanimi i paguesit
Dividendët Varësisht nëse është një korporatë amerikane apo e huaj 
Të ardhurat e qirasë Vendndodhja e pronës
Honorarët, patentat ose të drejtat e autorit Ku përdoret një artikull me të drejtë autori
Shitja e pronës së paluajtshme Vendndodhja e pronës
Shitja e pronës personale Shtëpia e taksave të shitësit
pensionet Aty ku janë kryer shërbimet që kanë fituar pensionin
Bursat ose Bursat Zakonisht, vendbanimi i paguesit
Shitja e burimeve natyrore

Bazuar në vlerën e drejtë të tregut të produktit në terminalin e eksportit. Më shumë në seksionin IRC 1.863–1(b).

Si mund ta ndihmojnë traktatet tatimore Wyoming LLC-në tuaj si banorë jo-amerikanë?

SHBA ka disa traktate tatimore me vendet e tjera. Nëse vendi juaj i origjinës ka një traktat tatimor me SHBA-në, ai mund të thjeshtojë taksat për Wyoming LLC-në tuaj. Ju mund të kontrolloni me IRS ose një profesionist tatimor të certifikuar që kupton implikimet tatimore në vendin tuaj të banimit dhe në SHBA. 

Ju potencialisht mund të kualifikoheni për:

  • kredi tatimore
  • përjashtimi nga taksat
  • norma e reduktuar e tatimit
  • përfitime ose masa mbrojtëse të tjera nga traktati

Si të paraqisni taksat për Wyoming LLC tuaj në pronësi të huaj?

Pasi të keni identifikuar burimin tuaj të të ardhurave dhe numrin e identifikimit të tatimpaguesit individual ose ITIN, mund të vazhdoni me hapat e mëposhtëm për të depozituar taksat për Wyoming LLC tuaj në pronësi të huaj. 

Mblidhni dokumentet e nevojshme

Necessary documents to file taxes for your LLC include income statements, expense records, and any other documentation. You can consult a CPA or tax professional to ensure you have all documentation. 

Vendosni për klasifikimin tuaj tatimor 

Si një jorezident në SHBA, Wyoming LLC juaj mund të trajtohet si një entitet i shpërfillur, një partneritet ose një korporatë për qëllime tatimore. Ka të mirat dhe të këqijat për secilin, dhe cila strukturë tatimore zgjidhni varet nga madhësia e biznesit tuaj, lloji i biznesit dhe qëllimet e biznesit. 

Plotësoni formularët e duhur tatimor 

Dorëzimi i taksave për një Wyoming LLC mund të kërkojë një ose më shumë nga sa vijon, në varësi të faktit nëse ju zgjidhni të tatoheni si një entitet kalimtar, si një partner i huaj brenda një LLC ose si një korporatë:

  • Formulari 1040-NR që pronarët e të ardhurave të huaja jorezidente të LLC të deklarojnë fitimet që kanë fituar nga SH.PK.
  • Forma 1042: Deklarata vjetore e tatimit në burim për të ardhurat nga burimet amerikane të personave të huaj
  • Forma 8804: Kthimi vjetor për tatimin në burim të partneritetit 
  • Forma 8805: Deklaratë Informative e Partnerit të Huaj 
  • Forma 5472: Kthimi i informacionit të një korporate amerikane në pronësi të huaj me 25% ose një korporate të huaj të angazhuar në një tregti ose biznes në SHBA 
  • Formulari 1120-F: Deklarata e tatimit mbi të ardhurat në SHBA e një korporate të huaj
  • Forma 8288: Deklarata e tatimit në burim të SHBA për disa dispozita nga persona të huaj

Paguani çdo taksë të kërkuar

Nëse i keni borxh qeverisë së SHBA-së, sigurohuni që t'i paguani ato brenda afatit. Datat e paraqitjes ndryshojnë në varësi të faktit nëse ju zgjidhni të tatoheni si një korporatë ose si një entitet kalimtar. Për partneritetet, LLC-të me shumë entitete dhe S-korporatat, data e paraqitjes është 15 mars për paraqitjen e kthimeve 1065 dhe 1120S me Programin K-1. Për korporatat C, Formulari 1120 duhet të bëhet më 15 Prill të vitit të ardhshëm. Mësoni më shumë rreth Kërkesat për paraqitjen e taksave për kompaninë tuaj amerikane këtu.

Krijimi i një Wyoming LLC për jorezidentët

Pse formojnë një Wyoming LLC? LLC për jorezidentë në SHBA ofroni përfitime të jashtëzakonshme nëse planifikoni të operoni një biznes në SHBA. Mësoni rreth Të mirat dhe të këqijat e Wyoming LLC këtu. Pastaj, nëse jeni gati për të formuar një Wyoming LLC, doola mund të ndihmojë. Merrni shërbimet e shpejta dhe profesionale të formimit të doola në të 50 shtetet, duke përfshirë Wyoming. Do të merrni gjithashtu ndihmë me një EIN dhe llogari bankare. Merr doola këtu! 

FAQs

A duhet që banorët jo-SHBA të paraqesin deklarata të tatimit mbi të ardhurat personale në SHBA nëse zotërojnë një Wyoming LLC?

If you own a Foreign LLC and are not engaged in US trade or business as defined by the IRS, you are not required to file 1040NR or pay personal income taxes. However, you can check with a CPA or tax professional to understand your individual tax obligations. 

Çfarë taksash duhet të paguajnë banorët jo-SHBA për Wyoming LLC-në e tyre?

Banorët jo amerikanë nuk kanë nevojë të paguajnë taksa në Wyoming. Sidoqoftë, Wyoming LLC tatohen për çdo të ardhur me burim nga SHBA me 30%, të paguar në IRS.

A kanë të drejtë rezidentët jo-SHBA për ndonjë përfitim apo përjashtim tatimor?

Në përgjithësi nuk mund të kërkoni ndonjë përfitim ose përjashtim tatimor. Sidoqoftë, nëse bëni biznes në SHBA, LLC mund të kualifikohet për përfitime tatimore, kredi ose përjashtime. Po kështu, nëse vendi juaj i banimit ka një traktat tatimor me SHBA-në, mund të kualifikoheni për një përjashtim. 

A ka ndonjë kërkesë për mbajtje në burim për banorët jo-SHBA që operojnë një Wyoming LLC?

Wyoming nuk ka një taksë mbi të ardhurat personale ose të korporatave. Sidoqoftë, një Wyoming LLC është përgjegjëse për pagimin e taksës federale në 30%. 

Si mund të sigurojnë jorezidentët amerikanë respektimin e detyrimeve tatimore të Wyoming LLC?

Non-US residents can ensure compliance with tax obligations by working with a tax professional or CPA. Ti duhet merrni një EIN for your non-US resident business to file taxes. 

Faqja e internetit e doola është vetëm për qëllime informacioni të përgjithshëm dhe nuk ofron këshilla zyrtare ligjore ose tatimore. Për këshilla tatimore ose ligjore, ne jemi të lumtur t'ju lidhim me një profesionist në rrjetin tonë! Ju lutemi shikoni tonën Kushtet Politika e privatësisë. Faleminderit dhe ju lutemi mos hezitoni të kontaktoni me çdo pyetje.

Filloni biznesin tuaj të ëndrrave dhe mbajeni atë 100% në përputhje

Kthejeni idenë tuaj të ëndrrave në biznesin tuaj të ëndrrave.