Udhëzuesi përfundimtar mbi këshillat e ekspertëve tatimorë për pronarët e bizneseve të vogla

Drejtimi i një biznesi të vogël vjen me kënaqësinë e të bërit atë që ju emocionon çdo ditë; drejtë? Por ejani së bashku me gjërat e këqija të gëzimit si regjistrimet tatimore, pajtueshmëritë, formalitetet e dokumentacionit, etj., që tërhiqen nga ajo që ju pëlqen të bëni më shumë!

Megjithatë, këtu është një fakt më pak i njohur - nëse regjistroni financat tuaja (përbrenda dhe dalëse) dhe e dini se si mund të maksimizoni zbritjet tuaja, nuk do ta urreni sezonin tatimor. 

Por përsëri, gjetja e të gjithë informacionit në një vend në një gjuhë të lehtë për t'u kuptuar nuk është asgjë më pak se të arrish një çmim të parë.

Pra, ja ku jemi, gati me çmimin e parë - një udhëzues i plotë për taksat për pronarët e bizneseve të vogla së bashku me disa këshilla ekspertësh për të maksimizuar zbritjet tuaja, të njohura si kursimet. 

Le të zhytemi.

Detyrimet tuaja tatimore si pronar i një biznesi të vogël

Për ta bërë më të lehtë regjistrimin e taksave, hapi i parë është të njiheni me bazat – cilat janë llojet e taksave, cila strukturë biznesi është më e mira për të zhbllokuar përfitimet më të mira tatimore dhe si zotërimi i një biznesi ndikon në taksat tuaja personale? 

Më poshtë, ne shpjegojmë secilën prej tyre në detaje.

Llojet e taksave të biznesit

IRS ka pesë kategori taksash për pronarët e bizneseve të vogla dhe lloji i biznesit tuaj përcakton se si i paguani ato ose cilat i paguani. 

Tatimi në të ardhura

Të gjithë pronarët e bizneseve, përveç atyre me strukturë biznesi partneriteti, duhet të paraqesin një deklaratë vjetore të tatimit mbi të ardhurat. Bizneset me një strukturë biznesi partneriteti duhet të paraqesin një deklaratë vjetore informacioni.

Për të paguar tatimin mbi të ardhurat, duhet të plotësoni dhe dorëzoni një formular tatimor specifik, i cili gjithashtu ndryshon në varësi të strukturës së biznesit tuaj dhe ne i mbulojmë ato në seksionet e mëposhtme. 

Tani, qeveria e përcakton tatimin federal mbi të ardhurat si një taksë paguese, që do të thotë se shuma e tatimit tuaj ndryshon sipas fitimeve/të ardhurave tuaja vjetore. 

Pra, çdo punonjës duhet të paguajë tatimin mbi të ardhurat nga paga e tij dhe mospagimi i saj në kohë, ose pagimi i një shume të gabuar/më të vogël mund të sjellë gjoba krahas faljes së shumës së mbetur. Pra, si pronar i një biznesi të vogël, ju duhet të paguani tatimin bazuar në shumën që tërheqni si pagë dhe çdo të ardhur tjetër që mund të kërkojë tatim të vlerësuar. Për informacion më të detajuar, mund t'i referoheni Publikimi IRS 583.

Taksa e vlerësuar

Ju mund të paguani taksa mbi të ardhurat tuaja vjetore ose duke mbajtur në burim ose pagesa të parashikuara tatimore. Nëse shuma e tatimit të mbajtur në burim nga të ardhurat/pensionet tuaja vjetore nuk është e mjaftueshme, ose nëse merrni të ardhura nga interesat, alimentacioni, dividentët, fitimet kapitale, të ardhurat nga vetëpunësimi, çmimet dhe shpërblimet, duhet të paguani taksën e vlerësuar. 

Për pronarët e bizneseve të vogla, taksa e vlerësuar mbulon jo vetëm tatimin mbi të ardhurat, por taksat si taksa minimale alternative, taksa e vetëpunësimit, etj.

Pamundësia ose mospagimi i mjaftueshëm i tatimit në burim dhe i llogaritur dhe pagesat e vonuara të taksave mund të çojnë në gjoba. Ju duhet t'i paguani këto gjoba, edhe nëse keni të drejtë për rimbursime tatimore pasi të ketë përfunduar depozitimi.

Kërkesat tatimore të vlerësuara ndryshojnë për fermerët, peshkatarët dhe disa tatimpagues specifikë me të ardhura më të larta, detajet për të cilat janë të disponueshme në Publikimi IRS 505, Mbajtja e tatimit në burim dhe taksa e vlerësuar.

Taksa e Vetëpunësimit

I quajtur edhe taksa SE, është një taksë e Sigurimeve Shoqërore dhe Medicare që duhet të paguani si kontribut në mbulimin e Sistemit të Sigurimeve Shoqërore. Ky mbulim përfshin përfitime të ndryshme, të tilla si pensioni, paaftësia, sigurimi spitalor dhe përfitimet e të mbijetuarve.

Si rregull i përgjithshëm, ju duhet të paguani taksën SE dhe të paraqisni Programin SE (Formulari 1040 ose 1040-SR) nëse për ju zbatohet ndonjë nga kushtet e mëposhtme:

• Të ardhurat tuaja nga vetëpunësimi janë të barabarta ose mbi 400 dollarë.

• Nëse punoni për një kishë/organizatë të kualifikuar të kontrolluar nga kisha me përjashtim nga taksat e Medicare dhe sigurimet shoqërore dhe merrni 108.28 dollarë ose më shumë si të ardhura nga organizata punëdhënëse.

Taksat e Punësimit

Nëse biznesi juaj i vogël ka punonjës, ju duhet të paguani disa taksa punësimi nëpërmjet formularëve të veçantë, siç përmendet më poshtë: 

• Mbajtja federale e tatimit mbi të ardhurat

• Taksat e Sigurimeve Shoqërore dhe Medicare

• Taksa federale e papunësisë (FUTA).

Kontrolloni faqen zyrtare të IRS për informacion më të detajuar mbi Taksat e Punësimit për Bizneset e Vogla.

Taksa te larta

Bazuar në llojin e operacioneve të biznesit tuaj, ju duhet të paguani akcizën përmes formularëve të ndryshëm për kategori të ndryshme. Më poshtë i shpjegojmë një nga një.

Ju duhet të paguani akcizën nëse bëni ndonjë nga këto si aktivitete biznesi:

• Merrni pagesa për shërbime të caktuara

• Prodhimi ose shitja e produkteve të caktuara

• Përdorni lloje të ndryshme të pajisjeve, objekteve ose produkteve.

• Operoni disa lloje biznesesh.

Këtu është një përmbledhje e shkurtër e formave të ndryshme tatimore dhe kategorive të taksave për të cilat përdoren.

Formulari 720 përdoret për depozitimin:

• Taksat e komunikimit dhe transportit ajror

• Taksat mjedisore

• Prodhuesit tatojnë mbi shitjen ose përdorimin e një sërë artikujsh të ndryshëm

• Taksat e karburantit

• Taksa për shitjen e parë me pakicë të kamionëve të rëndë, rimorkiove dhe traktorëve.

Formulari 2290 përdoret për të paraqitur akcizën për kamionë të caktuar, traktorë kamionësh dhe autobusë të përdorur në autostradat publike. Kjo taksë zbatohet për automjetet me një peshë bruto prej 55,000 paund ose më shumë. Kontrolloni publikimi zyrtar i Formularit 2290 për më shumë informacion të detajuar.

Formulari 730 përdoret për të paraqitur taksat nëse biznesi juaj përfshin pranimin e basteve ose kryerjen e një llotarie/bashkësie bastesh.

Formulari 11-C përdoret për të paraqitur kthimet e taksave në punë dhe regjistrimit për pronarët e bizneseve të basteve.

Për më shumë informacion mbi programet e përgjithshme të taksës së akcizës, si karburanti motorik, eksploroni zyrtarin Burimet e IRS për akcizat.

Përcaktimi i strukturës së biznesit tuaj

Struktura e biznesit tuaj vendos shumën e taksave, dokumentet, aftësinë tuaj për të mbledhur para dhe detyrimet personale.

Ju duhet të zgjidhni një strukturë biznesi edhe para se të regjistroni biznesin tuaj në shtet. Në varësi të biznesit tuaj, mund t'ju duhet gjithashtu një numër ID tatimor dhe dosje për të përfituar licencat dhe lejet e kërkuara. Ndërsa mund ta konvertoni strukturën e biznesit tuaj edhe më vonë, mund të përballeni me disa kufizime bazuar në vendndodhjen tuaj. 

Ja si ndryshojnë të gjitha strukturat e biznesit përsa i përket detyrimeve tatimore, formimit etj. 

Pronësia e vetme: Formim i thjeshtë, por përgjegjësi e pakufizuar

Si një pronar i vetëm, ju mund të shijoni përfitimet e të pasurit strukturën më të lehtë të biznesit, kontroll të plotë mbi biznesin dhe pa kompleksitet. Megjithatë, nuk ka ndarje ligjore midis aseteve tuaja personale dhe biznesit. 

Kështu, ju jeni personalisht përgjegjës për çdo borxh ose padi që lidhet me biznesin tuaj. 

Ideale për: Biznese me rrezik të ulët ose njerëz që thjesht po testojnë idetë e tyre.

Partneritetet: Ndarja e Pronësisë dhe Rrezikut

Nëse biznesi juaj ka dy ose më shumë dy bashkëpronarë, ju mund të zgjidhni këtë strukturë biznesi. Kjo strukturë ka dy lloje ortakërish: Partneritete të kufizuara (LP) dhe Partneritete me Përgjegjësi të Kufizuar (LLP). 

Në LP, ortaku i përgjithshëm ka më shumë kontroll mbi biznesin dhe gjithashtu ka përgjegjësi të pakufizuar, ndërsa të gjithë ortakët përveç ortakut të përgjithshëm kanë mbrojtje me përgjegjësi të kufizuar. Në LLP, çdo partner ka mbrojtje nga përgjegjësia.

Ideale për: Bizneset me pronarë të shumtë, si avokatë, mjekë, etj.

Shoqëri me përgjegjësi të kufizuar (LLC): Përfituese për bizneset me rrezik të lartë 

LLC-të ofrojnë më të mirën si nga korporatat ashtu edhe nga partneritetet. Ju mund t'i mbani aktivet tuaja personale të sigurta nga detyrimet e biznesit dhe të gjitha fitimet dhe humbjet kalojnë në deklaratat tatimore personale të pronarëve. Ju nuk duhet të paguani taksa të dyfishta si korporatat, por SH.PK-të i nënshtrohen ligjeve tatimore të shtetit. 

Ideale për: Pronarët e bizneseve me rrezik të mesëm dhe të lartë që synojnë të ulin taksat e tyre në krahasim me korporatat.

Korporata (C Corp): Regjistrim kompleks, por entitet i veçantë 

Nëse e krijoni biznesin tuaj si korporatë, mund ta mbani atë të ndarë nga pasuritë personale. Ndërsa C Corp ofron mbrojtjen më të fortë të përgjegjësisë personale, ajo vjen me një konfigurim dhe paraqitje më komplekse.

Më tej, ju duhet të paguani taksa të dyfishta - taksa të korporatave dhe personale mbi dividentët.

Ideale për: biznese me rrezik të mesëm/të lartë dhe biznese që presin me padurim të rrisin kapitalin ose të dalin në publik.

S Corporation (S Corp): Korporatat pa Tatim të Dyfishtë

Nëse struktura e biznesit tuaj është S Corp, nuk keni pse të paguani taksa të dyfishta pasi fitimet dhe humbjet tuaja u kalohen të gjithë pronarëve. Kjo do të thotë se ata mund të depozitojnë taksa siç do të bënin për të ardhurat individuale. Është e rëndësishme të theksohet se ju gjithashtu mund fshini humbjet e biznesit tuaj nga taksat personale.

S Corps ka kërkesa strikte të përshtatshmërisë dhe proceset e paraqitjes dhe vjen me kontroll shtesë auditimi nga IRS. 

Ideale për: Bizneset që kualifikohen për statusin e S Corp.

Përveç këtyre strukturave të biznesit, ka shumë struktura të tjera biznesi në korporata:

• Korporatat përfituese: Përfituese me një mision social (bamirësi, arsim etj.)

• Korporata të mbyllura: Korporata më të vogla, më pak formale me tregti të kufizuar të aksioneve

• Korporatat jofitimprurëse: Organizata të përjashtuara nga taksat për qëllime bamirësie

• Kooperativat: Bizneset në pronësi dhe të operuara nga përdoruesit (anëtarët) e saj

Nëse dëshironi, mund të kombinoni gjithashtu struktura biznesi, të tilla si LLC-të mund të tatohen si C Corps, S Corps ose jofitimprurëse.

Afatet dhe kërkesat e paraqitjes

Ju duhet të zgjidhni një vit tatimor për mbajtjen e të dhënave dhe raportimin e të ardhurave dhe shpenzimeve. IRS ofron dy opsione në këtë drejtim. Ju mund të zgjidhni vitin kalendarik dhe të depozitoni taksat tuaja pas 12 muajsh radhazi, nga 1 janari deri më 31 dhjetor.

Nëse zgjidhni vitin fiskal, ju mund të depozitoni taksat tuaja pas 12 muajsh radhazi që përfundojnë në ditën e fundit të çdo muaji përveç dhjetorit.

Një kërkesë tjetër kritike është marrja e një numri identifikimi të punonjësit (EIN), i cili quhet gjithashtu një numër identifikimi tatimor federal. Ky është një identifikues unik për një biznes dhe nëse ka ndonjë ndryshim në palën përgjegjëse të një biznesi me EIN, ato duhet të raportohen në IRS brenda 60 ditëve, nëpërmjet Formularit 8822-B.

Nëse keni punonjës, atëherë duhet të merrni Formularin I-9 dhe Formularin W-4 nga secili prej tyre.

Kërkoni të gjitha të ardhurat që raportohen në IRS

Meqenëse të dhënat bankare dhe transaksionet financiare i nënshtrohen shqyrtimit të IRS, është thelbësore të siguroheni që të gjitha të ardhurat tuaja nga të gjitha burimet të pretendohen siç duhet, pavarësisht nga struktura e biznesit tuaj.

Humbja e gjurmëve të fondeve, qofshin ato hyrëse apo dalëse, mund të çojë në kontrolle të panevojshme dhe gjoba tatimore dhe mund të rrisë kompleksitetin tuaj.

Ndiqni me zell të gjitha burimet e të ardhurave

Mbani gjurmët e të gjitha burimeve të të ardhurave me zell - para të gatshme, para elektronike, çeqe, madje edhe të ardhura nga kthimet ose shkëmbimet. Kur shihni të ardhurat nëpërmjet Formularit 1099, duhet të raportoni edhe burimin e të ardhurave.

Kjo përfshin burime më pak të dukshme të të ardhurave si pagesat e anuluara ose të vonuara të klientëve, çmimet, çmimet, marrëveshjet ose transaksionet e diskutueshme, etj.

Barazoni të ardhurat e raportuara me të dhënat tuaja

Përputhni gjithmonë të dhënat tuaja të të ardhurave personale me të ardhurat e raportuara në Formularin 1099. Mbajtja e një regjistri të të ardhurave personale siguron që asgjë të mos llogaritet dhe lehtëson klasifikimin e duhur të burimeve të të ardhurave.

Kjo është veçanërisht e dobishme për të kërkuar zbritje tatimore në kategori të ndryshme gjithashtu.

Raportoni me saktësi për të shmangur ndëshkimet

Dështimi për të raportuar të ardhurat tuaja mund të çojë në gjoba, gjoba dhe veprime edhe më të rrepta në varësi të natyrës së mashtrimit financiar ose neglizhencës. Kjo vjen në krye të shumave normale të taksave që duhen paguar për të ardhurat e paraportuara, duke intensifikuar më tej barrën tuaj tatimore.

Mbani shënime adekuate

Siç u përmend më lart, mbajtja e shënimeve të sakta për të ardhurat hyrëse dhe dalëse dhe të gjitha transaksionet e lidhura me biznesin është thelbësore për paraqitjen e duhur tatimore. Megjithatë, me kalimin e kohës, bëhet e lodhshme mbajtja e shënimeve të grimcuara, veçanërisht nëse jeni duke bërë taksat e biznesit tuaj. 

Këtu janë disa këshilla për të kapërcyer sfidat e mbajtjes së të dhënave.

Zbatoni një sistem kontabiliteti të besueshëm

Filloni të dokumentoni shpenzimet tuaja në sisteme të bazuara në softuer, qofshin fletë Excel ose ndonjë softuer kontabël. Nëse biznesi juaj është ende në fazën e rritjes dhe financat tuaja nuk kërkojnë kontabilitet të avancuar, mund t'i regjistroni lehtësisht shpenzimet dhe të ardhurat tuaja në Excel.

Krijoni kategori të ndryshme dhe filloni të regjistroni financat tuaja me detajet e duhura, vulat kohore dhe dokumentet, të tilla si faturat, faturat, etj.

Mbani të organizuar faturat dhe faturat

Të gjitha faturat, faturat dhe faturat që regjistroni duhet të organizohen në një dosje, për t'u paraqitur si provë kërkohet në një fazë të mëvonshme. Pasja e provave të verifikueshme e bën dosjen tuaj tatimore transparente dhe të saktë. 

Më poshtë, ne do të diskutojmë lloje të ndryshme të zbritjeve tatimore që mund të kërkoni gjatë regjistrimeve tatimore, dhe të gjitha ato kërkojnë prova të duhura dokumentare, si p.sh. fatura për udhëtime pune, kurse arsimore, dhurata, ushqime etj. 

Mbajtja e të gjitha këtyre të organizuara do t'ju lejojë të maksimizoni zbritjet tuaja pa asnjë sherr. 

Rishikoni rregullisht të dhënat financiare për saktësi

Një vit tatimor mund të nënkuptojë mijëra transaksione biznesi dhe dokumente që lidhen me to. Kjo mund të çojë në mospërputhje dhe keqkategorizim të fondeve nëse të dhënat financiare nuk rishikohen rregullisht.

Për shembull, nëse e keni përdorur shtëpinë tuaj për aktivitete biznesi/tregtare për gjashtë muaj dhe më vonë keni marrë me qira një pronë për ruajtje dhe nuk keni arritur ta dokumentoni këtë transaksion në të dhënat tuaja financiare, mund të mos jeni në gjendje të përfitoni nga zbritjet e disponueshme për pronarët e bizneseve të vogla që përdorin pronën e tyre personale për qëllime biznesi.

Ne ju rekomandojmë të planifikoni kohë pushimi nga aktivitetet tuaja të rregullta të menaxhimit të biznesit, si çdo dy muaj ose më shumë, për të rishikuar dhe rishikuar të dhënat tuaja financiare për saktësi të lartë.

Ndani biznesin nga shpenzimet personale

Është jashtëzakonisht e lehtë për pronarët e bizneseve të vogla që të përziejnë financat e tyre personale dhe të biznesit pasi në përgjithësi përdorin të njëjtat karta debiti/kredi për të gjitha llojet e transaksioneve. Kjo mund të turbullojë kufirin midis shpenzimeve personale dhe atyre të biznesit dhe të çojë në konfuzion ose mungesë qartësie në raportimin e shpenzimeve. 

Më poshtë, ne ndajmë disa këshilla të shkëlqyera për të kapërcyer këtë sherr dhe për të zhbllokuar transparencën në financat tuaja.

Hapni një llogari bankare të dedikuar biznesi

Ndani financat tuaja personale dhe të biznesit. Hapni një llogari të veçantë bankare biznesi që në fillim dhe mbani kartat dhe llogarinë vetëm për përdorim biznesi. 

A llogari bankare biznesi nuk është një detyrim. Me veçori të mahnitshme, të tilla si karta virtuale, fatura të pakufizuara të personalizueshme, menaxhim i parave pa kosto, tërheqje nga ATM dhe akses të shpejtë në të ardhurat e huaja – llogaritë bankare të biznesit mund ta bëjnë jetën tuaj më të lehtë si themelues. 

Disa platforma bankare të biznesit online, si Novo, Merkur, Bluevine, etj., ofrojnë shërbime të mahnitshme si aksesi i shpejtë në kapital dhe nën-llogari pa kosto për punonjësit. Supozoni se nuk jeni në dijeni të disa ofruesve të besueshëm të bankave të biznesit.

Në atë rast, ne rekomandojmë konsultimin me ekspertët e kontabilitetit ose eksplorimin e burimeve në internet për të zgjedhur bankën e duhur të biznesit për të marrë një vendim të informuar. 

Përdorni karta të veçanta krediti për shpenzimet e biznesit

Përdorimi i kartave të ndryshme për shpenzime biznesi dhe personale jep një pamje të qartë të financave tuaja për mbajtjen e të dhënave, si dhe depozitimin e taksave. Ju mund të kuptoni lehtësisht detyrimet, të ardhurat, shpenzimet dhe pistën financiare pa shumë ekstrapolim. 

Kjo e bën paraqitjen e taksave jashtëzakonisht të lehtë, veçanërisht për pronarët e bizneseve me një ekosistem të konsiderueshëm financiar.

Kuptoni se çfarë kualifikohet si një shpenzim biznesi

Kostot që bëni gjatë rrjedhës së aktiviteteve të biznesit/tregtisë suaj përfshihen si shpenzime biznesi. Ato zbriten nga të ardhurat e tatueshme neto, në momentin e depozitimit. Të quajtura edhe zbritje, ato kategorizohen në shpenzime operacionale dhe kapitale.

Sidoqoftë, jo të gjitha këto shpenzime pranohen nga IRS si zbritje tatimore. 

Vetëm shpenzimet “e zakonshme dhe të nevojshme” lejohen të nënvizohen si zbritje. E zakonshme do të thotë që çdo pronar biznesi në të njëjtën linjë tregtie apo industrie i shpenzon dhe mjetet e nevojshme që pronarët e biznesit nuk do të mund t'i menaxhojnë pa to. Këto shpenzime kategorizohen më tej në direkte, indirekte dhe interesa mbi borxhin. Për më shumë informacion, ju rekomandojmë të kontrolloni zyrtarin IRS Seksioni 162.

Disa shembuj të zakonshëm të shpenzimet e biznesit të zbritshme plotësisht përfshijnë shpenzimet e marketingut dhe reklamave, tarifat ligjore, shpenzimet e arsimit dhe trajnimit për punonjësit, tarifat e licencës dhe rregullatore, tarifat e përpunimit të kartave të biznesit dhe të korporatës, programet e përfitimeve të punonjësve, qiratë e punonjësve, etj. 

Mbani shënime të detajuara për të vërtetuar zbritjet

Tani, për të vërtetuar zbritjet tuaja, duhet të mbani shënime të detajuara për të gjitha shpenzimet tuaja të zbritshme. Biletat e fluturimit, faturat e vakteve, shpenzimet e makinës, kurset – çdo gjë dhe gjithçka që dëshironi të vendosni për zbritje, duhet të verifikohen nëpërmjet provave të besueshme.

Për shembull, supozoni se jeni duke vizituar LA për një takim biznesi dhe gjatë rrugës planifikoni të vizitoni Disneyland. Në atë rast, ju mund të kërkoni patjetër biletën e fluturimit si shpenzim biznesi, por biletat e Disneyland nuk janë të zbritshme. Më tej, në raste të tilla, ju duhet të provoni se e keni shpenzuar pjesën më të madhe të kohës duke bërë biznes. 

Kuptoni ndryshimin midis të ardhurave neto dhe bruto

Tani, që kemi pasur një kuptim të hollësishëm të bazave të ndryshme, le të kalojmë te teknikat që lidhen me të ardhurat tuaja. Në përgjithësi, do të hasni dy terma gjatë paraqitjes së taksave tuaja - të ardhurat bruto dhe të ardhurat neto. Më poshtë, ne ndajmë bazat kryesore që lidhen me to.

Mësoni përkufizimet e të ardhurave neto dhe bruto

Të ardhurat bruto nënkupton të ardhurat totale të krijuara nga biznesi juaj pa zbritur asnjë shpenzim. Pra, janë të ardhurat tuaja vjetore nga të gjitha shitjet, bashkëpunimet ose çdo burim tjetër që lidhet me biznesin tuaj. Ju gjithashtu mund të keni disa flukset e të ardhurave që nuk llogariten drejtpërdrejt si të ardhura bruto, i klasifikuar si të ardhura të lidhura në mënyrë efektive (ECI). Ne gjithashtu rekomandojmë të kontrolloni Udhëzues ECI dhe FDAP për një kuptim më të mirë këtu.

Të ardhurat neto janë të ardhurat aktuale të raportueshme të mbetura pas zbritjes së të gjitha shpenzimeve të biznesit tuaj nga të ardhurat bruto. Ju gjithashtu mund ta kuptoni atë si të ardhurat aktuale të krijuara nga biznesi juaj pasi të keni zbritur të gjitha shpenzimet e lejuara. 

Ndiqni të gjitha shpenzimet për të llogaritur me saktësi të ardhurat neto

Siç u përmend më lart, ju mund të kërkoni shpenzimet e biznesit si zbritje. Megjithatë, ju duhet të mbani shënime të duhura për të gjitha shpenzimet e tilla.

Është e drejtë që ndërsa biznesi juaj zgjerohet dhe financat tuaja bëhen më komplekse në natyrë, ju mund të humbisni mbajtjen e një regjistri të duhur të të gjitha shpenzimeve.

Prandaj, ne rekomandojmë krijimin e një sistemi skedarësh dixhital si dhe fizik. Tani, ju mund të gjurmoni çdo javë ose mujore të gjitha shpenzimet tuaja dhe t'i vendosni ato në kategori specifike për ta bërë më të lehtë regjistrimin e taksave më vonë. 

Konsultohuni me një ekspert tatimor për sqarime dhe këshilla

Menaxhimi manual i të gjitha detyrave të tilla është i frikshëm, veçanërisht nëse jeni pronar i një biznesi të vogël, i cili po menaxhon gjithçka – që nga prodhimi te marketingu dhe promovimet te shitjet. 

Kjo është ajo ku ekspertët profesional tatimor ose ofruesit e shërbimit të regjistrimit të taksave në internet futni foton. Me infrastrukturën e duhur rreth tatimeve dhe menaxhimit të portofolit të taksave, këto burime në fakt mund të heqin të gjitha shqetësimet tuaja nga duart tuaja dhe t'ju japin lirinë përfundimtare për të bërë atë që ju pëlqen të bëni më shumë. 

Ata mund të japin këshillat më të mira për regjistrimin e shpenzimeve të biznesit, mbajtjen e të dhënave dhe menaxhimin e financave, dhe gjithashtu mund t'i trajtojnë të gjitha këto në emrin tuaj. Ju nuk keni nevojë të kaloni nëpër procesin rraskapitës të depozitimit të taksave dhe zhbllokoni zbritjet më të larta tatimore duke përdorur njohuritë e tyre profesionale. 

Menaxhoni listën e pagave në mënyrë efektive

Një tjetër kontribues i madh në shumën e taksës së biznesit të vogël është lista e pagave. Çdo pronar biznesi me punonjës duhet të mbajë në burim taksat e listës së pagave dhe të paguajë taksat e aplikueshme lokale, shtetërore dhe federale nga çeqet e pagave të punonjësve. 

Punonjësit janë të detyruar të paguajnë taksat e FICA-s që shkojnë drejt tyre Medicare/Sigurim Shëndetësor dhe Sigurimet Shoqërore, dhe taksat mbi të ardhurat shtetërore, lokale dhe federale. Përveç këtyre taksave, taksat e sigurimit të aftësisë së kufizuar, taksat e paguara për pushimin familjar dhe mjekësor (PFML) dhe FUTA (Akti Federal i Tatimit mbi Papunësinë) janë disa detyrime të tjera të mbajtjes në burim për punonjësit. Këto detyrime ndryshojnë në shtete të ndryshme. 

Nëse nuk keni asnjë punonjës, atëherë konsideroheni punonjësi i vetëm i biznesit dhe jeni të detyruar të paguani këto taksa, përveç taksave të vlerësuara mbi të ardhurat tuaja nga vetëpunësimi çdo tremujor.

 Prandaj, bëhet e rëndësishme që menaxhoni listën tuaj të pagave në mënyrë efektive për të shmangur tejkalimin e detyrimeve tuaja tatimore.

Zgjidhni një sistem pagese që i përshtatet madhësisë së biznesit tuaj

Për të siguruar llogaritjen e saktë dhe pagesën në kohë të taksave të pagave, ju mund të investoni në një të besueshme dhe të përballueshme sistemi i menaxhimit të listës së pagave që është në përputhje me madhësinë aktuale të biznesit tuaj. Kjo do të sigurojë respektimin e kërkesave ligjore dhe do të krijojë stabilitet financiar, duke mbajtur në heshtje gjobat tatimore.

Ofruesit e shërbimeve të menaxhimit të pagave si doola, ofrojnë zgjidhje gjithëpërfshirëse të kontabilitetit për të ndihmuar në përmirësimin e listës suaj të pagave. Ju mund të automatizoni llogaritjet e taksave të listës së pagave, mbajtjen e të dhënave dhe depozitimin e taksave duke siguruar përputhjen me të gjitha përditësimet e reja tatimore. 

Mbani shënime të detajuara të listës së pagave për raportimin tatimor

Nëse nga ana tjetër, dëshironi të bëni vetë menaxhimin e taksës së pagave, duhet të mbani një regjistër të detajuar të të gjitha aktiviteteve të listës së pagave për paraqitjen e duhur dhe të saktë, dhe raportimin e tatimit mbi pagat. 

Ju duhet të lëshoni çeqe pagash pasi të keni kontrolluar zbritjet e shënuara nga punonjësit tuaj dhe të keni zbritur detyrimet standarde të tatimit mbi të ardhurat sipas zbatimit, bazuar në rregulloret tatimore shtetërore ose lokale. 

Zbritje tatimore për të përfituar si një biznes i vogël

Këtu është një listë e detajuar e të gjitha zbritjeve tatimore që mund të gëzoni si pronar i një biznesi të vogël. Ne ju rekomandojmë që të kontrolloni një herë me konsulentin tuaj tatimor ose faqen zyrtare të internetit të IRS për të konfirmuar rëndësinë për operacionet tuaja të biznesit/tregtisë. 

1. Shpenzimet e udhëtimit

I gjithë qyteti ose zona ku ju angazhoheni në aktivitete biznesi ose tregtare është shtëpia juaj tatimore. Çdo qëllim biznesi që kërkon që ju të udhëtoni larg shtëpisë tuaj tatimore për më shumë se një ditë, duke përfshirë gjumin ose pushimin gjatë rrugës, mund të kërkohet për zbritje si shpenzim biznesi. 

Shpenzimet e zakonshme të zbritshme të udhëtimit të biznesit të miratuara nga IRS përfshijnë:

• Tarifat e parkimit dhe pagesave

• Përdorimi i makinës personale në vendndodhjen e biznesit

• Ushqimi dhe akomodimi

• Lavanderi ose pastrim kimik në udhëtimin tuaj të punës

• Shpenzimet e udhëtimit të bëra gjatë udhëtimit me autobus, makinë, tren, fluturim etj. 

2. Taksat dhe Licencat

Taksat dhe licencat që lidhen me biznesin tuaj, të tilla si taksat mbi pagat, taksat e shitjeve, taksat e akcizës dhe karburantit, taksat e pronës personale, taksat e pasurive të paluajtshme mbi pronën e biznesit, licencat e biznesit, etj., janë të gjitha të zbritshme si shpenzime biznesi. 

3. Shpenzimet e reklamimit dhe promovimit

Çdo kosto e bërë nga ju për reklamim dhe promovim është 100% e zbritshme. Këto shpenzime përfshijnë gjëra të tilla si dizajnimi i logove të biznesit, kostot e printimit të broshurave dhe kartave të biznesit, shpenzimet e reklamave në media të shtypura ose në internet, kartat e klientëve, faqet e internetit të reja, kostot e sponsorizimit të ngjarjeve, etj.

Mos harroni se kostot e lobimit, fushatave politike ose sponsorizimit të ngjarjeve nuk janë të pranueshme për zbritje.

4. Ushqimet e biznesit

Ju mund të kërkoni 50% të shpenzimeve tuaja për ushqimet e biznesit nën segmentin e zakonshëm dhe të nevojshëm të kostove të biznesit. Megjithatë, vakti nuk mund të jetë ekstravagant ose bujar dhe pronari i biznesit ose punonjësi duhet të jetë i pranishëm në kohën e vaktit. 

Nëse paguani për ushqimet e punonjësve tuaj, si blerja e vakteve gjatë orarit jashtë orarit, ose gjatë festave në zyrë ose piknikut, mund të kërkoni një zbritje 100% kundrejt shpenzimeve tuaja. 

5. Tarifat bankare

Siç u përmend më lart, ju duhet të mbani të ndara biznesin tuaj dhe bankingun personal. Kjo jo vetëm që ju lejon të krijoni një dallim të qartë midis shpenzimeve të biznesit dhe atyre personale, por gjithashtu ju lejon të përfitoni nga zbritjet ndaj tarifave tuaja bankare. Ju gjithashtu mund të hapni një llogari në SHBA si themelues ndërkombëtar për të përfituar nga këto përfitime.

Tarifat e përpunimit, tarifat vjetore ose mujore të shërbimit, tarifat e mbitërheqjes, tarifat e transfertave, etj., të ngarkuara nga kompania juaj janë gjithashtu të zbritshme si shpenzime biznesi. Tarifat e paguara për një procesor pagesash të palëve të treta, si PayPal ose Stripe janë gjithashtu të zbritshme.

6. Përdorimi në biznes i makinës personale

Nëse jeni duke e përdorur automjetin tuaj për qëllime biznesi, atëherë mund të kërkoni zbritje kundrejt kostove të bëra për përdorim biznesi të automjetit. Megjithatë, ju duhet t'i kushtoni vëmendje kostove të bëra për përdorim personal dhe aktivitete biznesi. Ju nuk mund të kërkoni zbritje për përdorim personal të makinës. 

Nëse jeni në gjendje të justifikoni se po e përdorni makinën vetëm për qëllime biznesi, mund të kërkoni një zbritje 100% për shpenzimet e bëra. Ekzistojnë dy metoda për të llogaritur shumën e zbritjes - norma standarde e kilometrazhit (0.655 dollarë për milje, sipas rregulloreve të 2023) dhe metoda e shpenzimeve aktuale (të gjitha kostot e funksionimit të automjetit; kërkohet mbajtja e regjistrave shumë të grimcuar). 

7. Sigurimi i biznesit

Primet e sigurimit të biznesit tuaj janë gjithashtu të zbritshme nga detyrimet tuaja tatimore. Këto përfshijnë sigurimin për gjëra të tilla si mbulimi i përgjegjësisë, detyrimet profesionale, sigurimi i keqpërdorimit, mbulimi i pronës për pajisjet, mobiljet dhe ndërtesat tuaja, sigurimi i shëndetit në grup, sigurimi dentar dhe i syve për punonjësit, sigurimi i automjeteve të biznesit, sigurimi i ndërprerjes së biznesit, etj. 

8. Puna me kontratë

Ju gjithashtu mund të zbrisni kostot e bëra për punësimin e kontraktorëve të pavarur ose përkthyesve të pavarur për të ndihmuar në biznesin tuaj. Sidoqoftë, nëse paguani një kontraktor më shumë se 600 dollarë ose më lart gjatë një viti tatimor, duhet të merrni një Formular 1099-NEC prej tyre, bazuar në afatin kohor të vitit tuaj tatimor. 

9. arsim

Gjithashtu ju lejohet të zbrisni kostot e arsimit për kurset e kryera për të rritur ekspertizën tuaj ose për t'i shtuar vlerë biznesit tuaj. Gjithmonë mbani mend se shpenzimet janë nën shqyrtimin e IRS dhe punëtoria/kursi juaj duhet të kualifikohet për zbritjen. 

Shembuj të zakonshëm të zbritjeve të pranueshme të lidhura me arsimin janë seminaret, uebinarët, librat specifikë për industrinë tuaj, klasat për përmirësimin e aftësive, abonimet për tregti ose botime profesionale, etj. 

10. Interesi

Nëse keni marrë një hua ose përdorni një kartë krediti për të mbuluar shpenzimet e biznesit tuaj, interesi i paguar huadhënësit ose kompanisë së kartës së kreditit është gjithashtu i pranueshëm për zbritje tatimore. Megjithatë, ka disa teknika, të tilla si detyrimi juaj ligjor i borxhit dhe natyra e marrëdhënies tuaj me huadhënësin, etj., që duhet t'i kontrolloni përpara se të plotësoni shumat tuaja të interesit si zbritje. 

11. Shpenzimet e Zyrës së Brendshme

Nëse jeni duke përdorur shtëpinë tuaj si vendin tuaj të biznesit, mund të zbrisni një një pjesë të shpenzimeve tuaja si zbritje. Ekzistojnë dy mënyra për të llogaritur shumën e zbritjes:

• Metoda e thjeshtuar: Zbrisni 5 dollarë për këmbë katror të shtëpisë tuaj që përdoret për biznes, kufiri i sipërm është 300 metra katrorë.

• Metoda standarde: Gjurmo të gjitha shpenzimet e mirëmbajtjes së shtëpisë, të tilla si interesi i hipotekës ose qiraja, shërbimet komunale, shërbimi i shtëpisë, tarifat e shoqatës së pronarëve të shtëpive, etj. Shumëzoji ato me përqindjen e shtëpisë tuaj që përdoret për përdorim biznesi. Nëse përdorni këtë metodë, duhet të paraqisni Formularin 8829 së bashku me Shtojcën C.

Punësoni një kontabilist ose përdorni mjete softuerike - Përfundoni kërkimin tuaj me doola

Për të kapërcyer kompleksitetin e dosjeve tatimore, është gjithmonë më mirë të investoni në softuer të besueshëm ose të bashkëpunoni me një kontabilist ekspert. doola ofron një kombinim perfekt të të dyjave së bashku me përfitime të tjera të shumta për të transformuar përvojën tuaj të depozitimit të taksave dhe për t'ju ndihmuar të filloni një udhëtim biznesi pa shqetësime.

Paketa e Përputhshmërisë Totale e doola është një ofertë e paketuar me karakteristika shumë gjithëpërfshirëse për bizneset e të gjitha madhësive dhe shkallëve. Ju mund t'ia lini shqetësimet tuaja ekspertëve tanë tatimorë dhe gjithashtu të përdorni zgjidhjen tonë të gjerë të kontabilitetit për menaxhimin e listës së pagave. 

Që nga formimi i biznesit deri te drejtimi i biznesit tuaj nga çdo pjesë e botës dhe taksat ose pajtueshmëria - doola është një partner që ju udhëheq në çdo hap të udhëtimit, duke ju siguruar që të shijoni një biznes pa stres.

Dëshironi të eksploroni më shumë se si mund t'ju ndihmojmë? Merrni një konsultë tatimore falas me ne sot!