Çdo vit, IRS e publikon atë "Dirty Dozen" listë, duke theksuar më së shumti mashtrimet dhe gabimet e zakonshme tatimore që të gjithë tatimpaguesit, veçanërisht pronarët e bizneseve të vogla, duhet të jenë të vetëdijshëm.

Ndërkohë që disa nga këto çështje janë të reja, shumë prej tyre përsëriten çdo vit, duke i zënë të pakujdesshëm pronarët e bizneseve dhe potencialisht duke çuar në ndëshkime të kushtueshme, interesa dhe mundësi të humbura.

Lista e këtij viti është veçanërisht e rëndësishme për bizneset e vogla, të cilave mund t'u mungojnë burimet që kanë kompanitë më të mëdha për të lundruar në peizazhin kompleks tatimor.

Në këtë udhëzues, ne do të zbërthejmë secilin nga dymbëdhjetë artikujt në listën 2024 të IRS, duke ofruar këshilla praktike për t'ju ndihmuar të shmangni këto gabime të zakonshme dhe ta mbani biznesin tuaj në rrugën e duhur.

Nëse keni nevojë për sqarime ose ndihmë të mëtejshme për të kuptuar listën "Dirty Dozen" të IRS 2024, mos hezitoni të kontaktoni ekspertët e taksave dhe kontabilitetit të Doola.

Ata janë të gatshëm të ndihmojnë në pastrimin e çdo dyshimi dhe t'ju mbajnë të sigurt nga ankthet e lidhura me taksat.

#1 Strategjitë false për shmangien e taksave

Strategjitë false për shmangien e taksave bien në kategorinë e skemave të paligjshme që premtojnë kursime të konsiderueshme tatimore, por në fakt shkelin ligjet tatimore. 

Këtu është një zhytje më e thellë në disa nga këto strategji:

Servitutet e ruajtjes së përbashkët

Servituti i ruajtjes është një kufizim i vendosur mbi një pjesë të pronës së paluajtshme për të mbrojtur vlerat e saj të ruajtjes. Tatimpaguesit mund të kërkojnë një zbritje të kontributit bamirës për vlerën e drejtë të tregut të një servituti konservues dhuruar një organizate të kualifikuar. 

Megjithatë, servitutet abuzive të konservimit të sindikatës përfshijnë promovuesit që fryjnë vlerën e servitutit shumë përtej vlerës së tij aktuale, duke i lejuar investitorët të kërkojnë zbritje të mëdha tatimore që tejkalojnë ndjeshëm investimin e tyre. Këto zbritje të fryra janë një flamur i kuq për IRS.

Shembull: Supozoni se një investitor blen një servitut ruajtjeje të përbashkët për 50,000 dollarë. Promovuesit pretendojnë se vlera e drejtë e tregut të servitutit është 200,000 dollarë, duke i lejuar investitorit të kërkojë një zbritje prej 200,000 dollarësh në kthimin e tyre tatimor.

Kjo skemë gjeneron tarifa të konsiderueshme për promovuesit, por e lë investitorin në rrezik të një auditimi të IRS dhe ndëshkimeve të konsiderueshme.

Marrëveshjet e pensionit të huaj

Disa tatimpagues përdorin llogaritë e huaja të daljes në pension ose fondet e pensioneve për të kërkuar në mënyrë të pahijshme përjashtime nga taksat. Këto skema shpesh përfshijnë kontributin e aktiveve pa para në marrëveshjet e pensionit të huaj në vende me traktate të favorshme tatimore, duke pretenduar në mënyrë të rreme se fitimet dhe shpërndarjet janë të përjashtuara nga taksat e SHBA.

Skemat e aseteve dixhitale

Asetet dixhitale, të tilla si kriptovalutat, shpesh promovohen si të pagjurmueshme dhe jashtë mundësive të IRS. Promovuesit mund të inkurajojnë tatimpaguesit që të nënraportojnë të ardhurat nga transaksionet e aseteve dixhitale, duke pretenduar në mënyrë të rreme se këto transaksione janë anonime dhe të pagjurmueshme.

Çfarë duhet të bëni:

Konsultohuni me një profesionist tatimor: Kërkoni gjithmonë këshilla nga a këshilltar i kualifikuar tatimor përpara se të angazhohen në strategji komplekse ose të panjohura tatimore.

Verifiko pretendimet: Jini skeptik ndaj strategjive që premtojnë kursime të mëdha tatimore të garantuara. Nëse tingëllon shumë mirë për të qenë e vërtetë, ndoshta është.

Kuptoni Ligjin: Sigurohuni që çdo zbritje ose kredi e pretenduar është e ligjshme dhe në përputhje me rregulloret e IRS.

Shmangni promovuesit: Qëndroni larg kujtdo që sugjeron fshehjen e të ardhurave ose rritjen e zbritjeve. Qëndroni në ligj dhe praktikat transparente tatimore.

Raportoni aktivitetin e dyshimtë: Nëse dyshoni se një skemë është e paligjshme, raportojeni atë në IRS për të shmangur përfshirjen në mashtrimin tatimor.

#2 Skemat mashtruese në det të hapur

Këto skema përfshijnë fshehjen e të ardhurave ose aseteve në llogaritë në det të hapur për të shmangur taksat në SHBA.

Promovuesit mund të pretendojnë se llogaritë në det të hapur janë përtej mundësive të IRS, por Akti i Pajtueshmërisë me Tatimin e Llogarisë së Huaj (FATCA) kërkon raportimin e këtyre llogarive. Mosrespektimi mund të rezultojë në gjoba të rënda tatimore.

Shembull: Një tatimpaguesi këshillohet të transferojë para në një bankë në det të hapur në një vend me ligje të rrepta të fshehtësisë, nën besimin e rremë se IRS nuk mund t'i zbulojë këto llogari. Tatimpaguesi dështon të raportojë llogarinë, duke çuar në gjoba të konsiderueshme sipas FATCA kur IRS e zbulon atë.

Çfarë duhet të bëni:

Raportoni të gjitha llogaritë në det të hapur: Siguroni pajtueshmërinë me FATCA duke i zbuluar të gjitha llogaritë e biznesit të huaj dhe aseteve.

Konsultohuni me një profesionist tatimor: Kërkoni këshilla nga një specialist në të drejtën ndërkombëtare tatimore.

Shmangni skemat që premtojnë evazion fiskal: Çdo strategji që pretendon të fshehë pasuritë nga IRS është e paligjshme dhe e rrezikshme.

Qëndroni të informuar: Rishikoni rregullisht udhëzimet e IRS mbi pajtueshmërinë tatimore ndërkombëtare.

#3 Regjistrues me të ardhura të larta të cenueshëm ndaj skemave të paligjshme tatimore

Tatimpaguesit me të ardhura të larta shpesh janë në shënjestër me skema komplekse që premtojnë kursime të mëdha tatimore përmes mjeteve mashtruese, si fshehja e të ardhurave ose krijimi i humbjeve artificiale. Këto skema mund të çojnë në ndëshkime të rëndësishme dhe çështje ligjore.

Shembull: Një individ i pasur investon në një partneritet që gjeneron humbje artificiale për të kompensuar të ardhurat. IRS nuk i lejon këto humbje, duke çuar në një faturë të rëndë tatimore dhe gjoba.

Çfarë duhet të bëni:

Konsultohuni me një profesionist tatimor: Kërkoni këshilla për çdo strategji komplekse tatimore.

Verifikoni legjitimitetin: Sigurohuni që të gjitha strategjitë të kenë një qëllim të qartë biznesi dhe të jenë në përputhje me ligjet e IRS.

Shmangni skemat agresive: Jini skeptik ndaj strategjive që premtojnë kursime të mëdha tatimore të garantuara.

Një që duhet lexuar për ju: Çfarë ndodh nëse nuk depozitoni taksat?

#4 Sulmet e phishing me shtizë: Rritja e mashtrimeve të "klientëve të rinj".

Mashtrimet Spear Phishing po synojnë gjithnjë e më shumë profesionistët me mashtrime "klient të ri", ku mashtruesit pozojnë si klientë të mundshëm për të vjedhur informacione të ndjeshme. Këto sulme të synuara shpesh përfshijnë emaile mashtruese ose lidhje që çojnë në malware.

Shembull: Një përgatitës tatimor merr një email nga një "klient i ri" që kërkon ndihmë. Email-i përmban një lidhje me një faqe interneti me qëllim të keq të krijuar për të vjedhur kredencialet.

Çfarë duhet të bëni:

Verifikoni identitetin e klientit: Gjithmonë konfirmoni legjitimitetin e klientëve të rinj përmes kanaleve të sigurta.

Shmangni klikimin e lidhjeve të panjohura: Mos klikoni në lidhje ose mos shkarkoni bashkëngjitjet nga emailet e pakërkuara.

Përdorni softuerin e sigurisë: Zbatoni masat e filtrimit të postës elektronike dhe të sigurisë kibernetike për t'u mbrojtur nga phishing.

#5 Këshilla tatimore në rrjetet sociale

Keqinformimi rreth ligjeve tatimore është i shfrenuar në mediat sociale, ku përdoruesit ndajnë të pasakta ose këshilla mashtruese tatimore që mund të çojnë në ndëshkime ose auditime.

Shembull: Një postim viral pretendon gabimisht se kushdo mund të zbresë qiranë e tij si shpenzim biznesi, duke bërë që shumë të pretendojnë në mënyrë të rreme zbritjen.

Çfarë duhet të bëni:

Verifikoni me profesionistë: Gjithmonë kontrolloni këshillat tatimore nga mediat sociale me a profesionist i besuar i taksave.

Mbështetuni në burime të besueshme: Referojuni burimeve zyrtare të IRS ose konsultohuni me një këshilltar të certifikuar për informacion të saktë.

Jini skeptik ndaj pretendimeve virale: Shmangni zbatimin e strategjive tatimore të bazuara vetëm në këshillat e mediave sociale.

#6 Përgatitësit e taksave "Ghost".

Përgatitësit e taksave "fantazmë" janë individë mashtrues që përgatisin deklarata tatimore për një tarifë, por nuk e nënshkruajnë deklaratën ose nuk japin një numër identifikimi tatimor të përgatitësit (PTIN), duke e lënë tatimpaguesin përgjegjës për çdo gabim ose pretendim mashtrues.

Shembull: Një tatimpagues punëson një përgatitës i cili premton një rimbursim të madh, por nuk e nënshkruan deklaratën. IRS shënon deklaratën për kontroll dhe tatimpaguesi mbahet përgjegjës për pasaktësitë.

Çfarë duhet të bëni:

Përdorni përgatitës të certifikuar: Sigurohuni që përgatitësi juaj tatimor të nënshkruajë deklaratën tuaj dhe të sigurojë një PTIN të vlefshëm.

Rishikoni kthimin tuaj: Rishikoni me kujdes deklaratën tuaj tatimore përpara dorëzimit.

Shmangni flamujt e kuq: Largohuni nga përgatitësit që bazojnë tarifat në madhësinë e rimbursimit tuaj ose refuzojnë të nënshkruajnë kthimin tuaj.

#7 Organizata bamirëse të rreme që shfrytëzojnë bujarinë e taksapaguesve

Mashtruesit shpesh krijojnë bamirësi të rreme, veçanërisht pas fatkeqësive, për të shfrytëzuar bujarinë e njerëzve. Donacionet për këto bamirësi të rreme nuk kualifikohen për zbritje tatimore dhe paratë futen në xhep nga mashtruesit.

Shembull: Pas një fatkeqësie natyrore, një tatimpagues i dhuron një bamirësie mashtruese, duke besuar se është e ligjshme. Tatimpaguesi më vonë zbulon se nuk mund të kërkojë një zbritje dhe është mashtruar.

Çfarë duhet të bëni:

Verifikoni organizatat bamirëse: Përdorni mjetin e kërkimit të organizatave të përjashtuara nga taksat e IRS për të konfirmuar legjitimitetin e një bamirësie përpara se të dhuroni.

Shmangni kërkesat e pakërkuara: Jini të kujdesshëm ndaj kërkesave për donacione përmes telefonit ose emailit nga organizata të panjohura.

Dhuroni drejtpërdrejt: Preferoni të dhuroni përmes kanaleve të njohura dhe të njohura.

# 8 Kompromis "Mullinj" që pretendojnë në mënyrë të rreme se shërbimet e tyre janë të nevojshme për të zgjidhur borxhin e IRS

"Mullinjtë" e kompromisit janë kompani që pretendojnë në mënyrë të rreme se mund të shlyejnë borxhin tuaj tatimor për një pjesë të asaj që keni borxh, shpesh duke ngarkuar tarifa të tepruara për shërbimet që nuk mund t'i ofrojnë.

Shembull: Një tatimpagues me borxh tatimor punëson një kompani që premton të shlyejë borxhin me qindarkë në dollarë. Pas pagesës së tarifave të larta, tatimpaguesi konstaton se nuk është kryer asnjë punë dhe borxhi mbetet.

Çfarë duhet të bëni:

Punoni drejtpërdrejt me IRS: Kontaktoni IRS ose një profesionist tatimor me reputacion për të eksploruar opsionet e ligjshme të zgjidhjes së borxhit.

Shmangni tarifat paraprake: Jini të kujdesshëm ndaj kompanive që kërkojnë pagesa të mëdha paraprake për shërbimet e lehtësimit të borxhit.

Verifikoni premtimet: Sigurohuni që çdo zgjidhje e premtuar e borxhit të bazohet në një proces të qartë ligjor.

#9 Kërkesa të rreme për kredinë e karburantit

Kreditimi i taksës së karburantit është i destinuar për bizneset që përdorin karburant për qëllime jashtë autostradës, si bujqësia. Megjithatë, disa tatimpagues pretendojnë në mënyrë të rreme këtë kredi pa u kualifikuar, gjë që mund të çojë në kontrolle dhe ndëshkime.

Shembull: Një tatimpagues kërkon kreditimin e taksës së karburantit për automjetet e përdorura në rrugë publike, të cilat nuk kualifikohen. IRS kontrollon kthimin, nuk lejon kreditimin dhe vendos gjoba.

Çfarë duhet të bëni:

Kuptoni përshtatshmërinë: Kërkoni kredinë e taksës së karburantit vetëm nëse kualifikoheni në mënyrë legjitime.

Mbani shënime të hollësishme: Mbani dokumentacion të plotë të përdorimit të karburantit për të mbështetur pretendimin tuaj.

Konsultohuni me një profesionist tatimor: Merrni këshillat e duhura për t'u siguruar që po aplikoni saktë për kredinë.

#10 Mashtruesit "të dobishëm" që ofrojnë të krijojnë një llogari në internet

Mashtruesit ofrojnë të ndihmojnë taksapaguesit të krijojnë llogari në internet të IRS, vetëm për të vjedhur informacione personale për vjedhje identiteti. Këto mashtrime shpesh synojnë ata që nuk janë të njohur me procesin.

Shembull: Një tatimpagues merr një telefonatë nga dikush që ofron të ndihmojë në krijimin e një llogarie IRS. Mashtruesi mbledh informacione personale dhe i përdor ato për të kryer mashtrime.

Çfarë duhet të bëni:

Vendosni vetë llogaritë: Krijoni llogarinë tuaj IRS direkt përmes faqes zyrtare të internetit të IRS.

Mbroni informacionin personal: Asnjëherë mos shpërndani informacione të ndjeshme përmes telefonit ose përmes emaileve të pakërkuara.

Verifikoni thirrjet: Kontaktoni drejtpërdrejt IRS për të verifikuar çdo komunikim.

#11 Promovuesit agresivë të ERTC

Disa promovues i shtyjnë në mënyrë agresive bizneset të kërkojnë kredinë tatimore të mbajtjes së punonjësve (ERTC), edhe nëse nuk kualifikohen, duke premtuar rimbursime të mëdha. Kjo mund të çojë në auditime dhe ndëshkime nëse IRS nuk lejon kreditimin.

Shembull: Një biznes inkurajohet nga një promovues që të pretendojë ERTC pa përmbushur kriteret e kërkuara për uljen e të ardhurave. IRS më vonë auditon biznesin dhe nuk lejon kredinë, duke rezultuar në gjoba.

Çfarë duhet të bëni:

Verifikoni përshtatshmërinë: Konsultohuni me një profesionist tatimor për të përcaktuar nëse vërtet kualifikoheni për ERTC.

Kërkesat për dokumente: Mbani shënime të detajuara për të mbështetur çdo pretendim të ERTC.

Jini të kujdesshëm ndaj promovuesve: Shmangni kompanitë që premtojnë rimbursime të mëdha pa e vlerësuar plotësisht situatën tuaj.

#12 Mashtrimet e phishing dhe smishing

Mashtrimet e phishing (përmes emailit) dhe goditjes (përmes tekstit) janë krijuar për të vjedhur informacione personale dhe financiare. Këto mashtrime shpesh imitojnë IRS ose institucione të tjera të besuara.

Shembull: Një tatimpagues merr një tekst që pretendon se i detyrohet taksave dhe duhet të japë detajet e pagesës. Lidhja të çon në një faqe të rreme të IRS ku vidhen informacionet e tatimpaguesit.

Çfarë duhet të bëni:

Shmangni mesazhet e padëshiruara: IRS nuk fillon kontakt me email ose tekst. Mos klikoni në lidhje ose mos jepni informacione personale.

Raportoni mashtrimet: Përcillni email-et e phishing te phishing@irs.gov dhe raportoni mashtrimet smishing te IRS.

Përdorni masat e sigurisë: Zbatoni vërtetimin me shumë faktorë dhe monitoroni rregullisht llogaritë tuaja për aktivitete të dyshimta.

Si doola e mban biznesin tuaj të sigurt nga "Dirty Dozen" e IRS

Lundrimi i kurtheve tatimore "Dirty Dozen" të IRS 2024 mund të ndihet dërrmuese, veçanërisht për pronarët e bizneseve të vogla që manipulojnë me përgjegjësi të panumërta. Këto mashtrime dhe gabime të zakonshme janë të kushtueshme, por me udhëzimet e duhura, ato janë lehtësisht të shmangshme.

Pikërisht këtu të kesh një partner të besuar si doola luan një rol kyç. doola nuk është thjesht një tjetër platformë e menaxhimit të taksave - ne jemi aleati juaj.

Ne ju mbajmë të informuar në mënyrë proaktive, optimizoni kursimet tuaja tatimore, mbroni biznesin tuaj nga grackat si ato në listën e "Dirty Dozen".

Me doola, nuk jeni vetëm gjatë sezonit tatimor; ju keni një partner që kujdeset për interesat tuaja më të mira, duke u siguruar që jeni të informuar, të përgatitur dhe të mbrojtur.

Pavarësisht nëse qëndroni i përditësuar në sinjalizimet më të fundit të IRS ose gjetja e çdo zbritjeje të ligjshme për të cilën kualifikoheni, ne kemi marrë mbështetjen tuaj.

Libri a konsultim falas me ne sot dhe kaloni sezonin tatimor me besim.