Zbritje tatimore për shitësit: Kurseni kohë dhe para

Në botën e tregtisë elektronike, rishitësit qëndrojnë në ballë të një industrie me rritje të shpejtë. Me një mori të zbritjet tatimore në dispozicion në vitin 2024, rishitësit e zgjuar kanë një mundësi të paprecedentë për të kursyer kohë dhe para të konsiderueshme. Këto zbritje, duke filluar nga shpenzimet e zyrës në shtëpi deri tek ruajtja e inventarit, jo vetëm që reduktojnë të ardhurat e tatueshme, por gjithashtu rrisin përfitimin e përgjithshëm. Lexoni më tej për të zbuluar se cilat zbritje tatimore për rishitës janë në dispozicion për ju dhe si t'i kërkoni ato. 

Kush mund të kërkojë zbritje tatimore të rishitësve?

Individë ose subjekte të angazhuar në rishitje si pjesë e aktiviteteve të tyre të biznesit mund të kërkojnë zbritje tatimore nga rishitësi. Këto zbritje zbatohen për shpenzime të ndryshme të bëra gjatë kryerjes së një biznesi të rishitjes. Mundësia për të kërkuar këto zbritje varet nga fakti nëse aktiviteti kryhet si biznes dhe jo si hobi. Faktorë të tillë si përfitueshmëria, ekspertiza dhe koha e shpenzuar në aktivitet merren parasysh për të përcaktuar nëse IRS e sheh aktivitetin si një biznes.

Për ata që drejtojnë një biznes rishitës, duhet të merren parasysh disa implikime tatimore. Fitimi neto nga rishitja (fitimi bruto minus shpenzimet) i nënshtrohet tatimit mbi të ardhurat federale, shtetërore dhe lokale. Kjo kërkesë për të raportuar të ardhurat dhe për të paguar taksat zbatohet edhe nëse një dokument tatimor 1099 ose një dokument tjetër tatimor nuk merret nga tregu (p.sh. Amazon, PayPal, eBay).

Shpenzimet e zbritshme të biznesit përfshijnë taksa të ndryshme federale, shtetërore, lokale dhe të huaja që i atribuohen drejtpërdrejt tregtisë ose biznesit. Sidoqoftë, është e rëndësishme të theksohet se nuk mund të zbritni taksat federale mbi të ardhurat, taksat mbi pasurinë dhe dhuratat, ose taksat e trashëgimisë, trashëgimisë dhe trashëgimisë shtetërore. Në përgjithësi, tatimet mund të zbriten vetëm në vitin kur paguhen, pavarësisht nëse përdoret një metodë e parave të gatshme ose një metodë kontabiliteti akruale.

Zbritje tatimore të përbashkëta për shitësit

Rishitësit kanë në dispozicion një sërë zbritjesh tatimore, të cilat mund të ulin ndjeshëm të ardhurat e tyre të tatueshme dhe të rrisin përfitimin e tyre të përgjithshëm. Këtu janë disa zbritje të zakonshme tatimore për rishitësit, secila me një shpjegim se si funksionojnë.

Kostoja e mallrave të shitura (COGS)

Ky zbritje lejon rishitësit të zbresin shpenzimet direkte që lidhen me blerjen e inventarit ose produkte për rishitje, duke përfshirë çmimin e shitjes me shumicë, tarifat e transportit dhe kostot e tjera të lidhura. Gjurmimi dhe dokumentimi i duhur i COGS janë thelbësore për të përcaktuar me saktësi të ardhurat e tatueshme.

Shpenzimet e transportit dhe paketimit

Rishitësit mund të kërkojnë zbritje për shpenzimet që lidhen me transportin dhe paketimin e produkteve. Kjo përfshin kostot për shërbimet e transportit, kutitë, mbështjellësin me flluska, shiritin dhe materialet e tjera të paketimit.

Udhëtimet e biznesit dhe shpenzimet e automjeteve

Shpenzimet e udhëtimit për qëllime biznesi, si udhëtimet në zyrat postare ose dyqanet e para, janë të zbritshme. Nëse një automjet përdoret për biznesin e rishitjes, shpenzimet si gazi, mirëmbajtja, riparimet dhe sigurimet mund të zbriten gjithashtu.

Sherbim profesional

Tarifat e paguara për shërbimet profesionale si kontabilistët, avokatët ose konsulentët tatimorë janë plotësisht të zbritshme si shpenzime të zakonshme biznesi.

Reklamim dhe Marketing

Shpenzimet e bëra në promovimin e biznesit të rishitjes, duke përfshirë reklamat në internet, materialet e printuara, kartat e biznesit, zhvillimin e faqeve të internetit dhe tarifat e platformës së marketingut të mediave sociale, zakonisht janë të zbritshme.

Sigurimi i biznesit

Primet e paguara për sigurimet e lidhura me biznesin, duke përfshirë përgjegjësinë e përgjithshme, detyrimin ndaj produktit dhe sigurimin e përgjegjësisë profesionale, janë të zbritshme.

Softueri dhe abonimet

Shpenzimet për softuerin, abonimet ose shërbimet në internet të përdorura drejtpërdrejt për biznesin, të tilla si softueri i menaxhimit të inventarit ose tarifat e platformës së tregtisë elektronike, janë të zbritshme.

Furnizime dhe Pajisje Zyre

Blerjet e furnizimeve dhe pajisjeve të zyrës, duke përfshirë letrën, fishekët e bojës, postën, kompjuterët, printerët dhe makineritë e paketimit, janë të zbritshme. Këto shpenzime mund të zbriten ose menjëherë ose nëpërmjet amortizimit me kalimin e kohës.

Zbritja e Zyrës së Brendshme

Nëse një rishitës operon nga një hapësirë ​​e dedikuar në shtëpinë e tyre, ai mund të kualifikohet për zbritjen e zyrës së shtëpisë, e cila i lejon ata të fshijnë një pjesë të shpenzimeve të tyre të strehimit bazuar në përqindjen e shtëpisë së përdorur ekskluzivisht për biznes.

Udhëtimi dhe Ushqimi

Shpenzimet për ndjekjen e shfaqjeve tregtare, konferencave ose udhëtimeve për gjetjen e inventarit janë të zbritshme. Këtu përfshihen biletat e avionit, akomodimi, ushqimi dhe kosto të tjera të lidhura.

Shpenzimet që Rishitësit nuk mund t'i pretendojnë si zbritje tatimore

Ndërsa rishitësit mund të kërkojnë shpenzime të ndryshme si zbritje tatimore për të reduktuar të ardhurat e tyre të tatueshme, ka disa shpenzime që nuk mund të pretendohen. Kuptimi i këtyre kufizimeve është thelbësor për rishitësit për të siguruar përputhjen me ligjet tatimore dhe për të shmangur problemet e mundshme me IRS. 

• Shpenzimet personale: Shpenzimet që kanë natyrë personale dhe që nuk lidhen drejtpërdrejt me biznesin nuk mund të pretendohen. Kjo përfshin shpenzimet personale të jetesës ose familjes.
• Shpenzimet kapitale: Kostot për blerjen ose përmirësimin e një strukture ose aktivi të përhershëm që i shton vlerë biznesit me kalimin e kohës zakonisht nuk janë të zbritshme si shpenzime të menjëhershme të biznesit. Në vend të kësaj, këto kosto kapitalizohen dhe amortizohen me kalimin e kohës.
• Tatimet Federale mbi të Ardhurat: Taksat federale mbi të ardhurat e paguara nuk janë të zbritshme si shpenzim biznesi.
• Taksat mbi pasurinë dhe dhuratat: Taksat që lidhen me pasuritë dhe dhuratat nuk mund të kërkohen si zbritje për qëllime biznesi.
• Taksat e trashëgimisë, trashëgimisë dhe trashëgimisë shtetërore: Këto lloje të taksave shtetërore nuk janë të zbritshme si shpenzime biznesi.
• Gjobat dhe gjobat: Gjobat dhe gjobat e paguara ndaj qeverisë për shkelje të asnjë ligji nuk janë të zbritshme.
• Kontributet politike: Kontributet ose donacionet e bëra për partitë politike, fushatat politike ose kandidatët për poste publike nuk zbriten si shpenzime biznesi.
• Shpenzimet e argëtimit: Shpenzimet për argëtim, zbavitje ose rekreacion që nuk lidhen drejtpërdrejt me kryerjen aktive të një tregtie ose biznesi nuk janë të zbritshme.
• Shpenzimet Ligjore Personale: Tarifat ligjore dhe shpenzimet e bëra për çështje personale, të cilat nuk lidhen drejtpërdrejt me funksionimin e biznesit, nuk mund të pretendohen si zbritje.
• Kontributet bamirëse si pronar i vetëm: Ndërsa korporatat mund të zbresin kontributet bamirëse, pronarët individualë, partnerët në një partneritet ose aksionarët e korporatës S duhet të kërkojnë çdo kontribut bamirësie në deklaratat e tyre tatimore personale, jo në kthimin e biznesit.

Si të përgatiteni për paraqitjen e taksave dhe të monitoroni zbritjet tatimore për shitësit?

Zbatimi i strategjive dhe praktikave efektive mund të thjeshtojë procesin e përgatitjes së taksave dhe të ndihmojë rishitësit të përfitojnë plotësisht nga zbritjet e disponueshme. Këtu janë disa këshilla për rishitësit që të përgatiten për paraqitjen e taksave dhe të monitorojnë zbritjet e tyre tatimore:

1. Mbani shënime të sakta: Mbani shënime të detajuara për të gjitha transaksionet e biznesit, duke përfshirë të ardhurat, shpenzimet, faturat dhe faturat. Kjo do të thjeshtojë procesin e identifikimit të shpenzimeve të zbritshme dhe do të sigurojë dokumentacionin e nevojshëm në rast të një auditimi.

2. Financa të veçanta biznesi dhe personale: Përdorni llogari të veçanta bankare dhe karta krediti për transaksione biznesi dhe personale. Kjo ndarje e bën më të lehtë gjurmimin e shpenzimeve dhe të ardhurave të biznesit dhe siguron që shpenzimet personale të mos pretendohen gabimisht si zbritje biznesi.

3. Qëndroni të informuar mbi ligjet tatimore: Qëndroni të përditësuar me ligjet dhe rregulloret tatimore, veçanërisht ato që kanë të bëjnë me rishitjen e bizneseve. Ligjet tatimore mund të ndryshojnë çdo vit, dhe të qenit i informuar ndihmon në identifikimin e zbritjeve të reja ose ndryshimeve në ato ekzistuese.

4. Përdorni softuerin e kontabilitetit: Merrni parasysh përdorimin e softuerit të kontabilitetit të krijuar për biznese të vogla ose rishitës. Këto mjete mund të ndihmojnë në gjurmimin e të ardhurave dhe shpenzimeve, kategorizimin e transaksioneve dhe ofrimin e raporteve që janë të dobishme gjatë përgatitjes së taksave.

5. Kategorizoni siç duhet shpenzimet: Kategorizoni siç duhet çdo shpenzim për të siguruar që ai të përputhet me udhëzimet e IRS për zbritjet. Kjo praktikë ndihmon në llogaritjen e saktë të zbritjeve dhe shmangien e gabimeve në deklarimet tatimore.

6. Konsultohuni me një profesionist tatimor: Punoni me një kontabilist të certifikuar publik (CPA) ose këshilltar tatimor i cili ka përvojë me rishitjen e bizneseve. Ata mund të japin këshilla për planifikimin e taksave, të ndihmojnë në identifikimin e të gjitha zbritjeve të zbatueshme dhe të ndihmojnë në situata komplekse tatimore.

7. Plani për taksat e vlerësuara: Nëse prisni të keni borxh 1,000 dollarë ose më shumë në taksa, bëni pagesa tatimore të vlerësuara gjatë gjithë vitit. Kjo qasje mund të ndihmojë në shmangien e gjobave të nënpagesës dhe menaxhimin e rrjedhës së parasë në mënyrë më efektive.

8. Rishikoni rregullisht pasqyrat financiare: Rishikoni periodikisht pasqyrat tuaja të fitimit dhe humbjes dhe bilancin e gjendjes. Rishikimet e rregullta financiare ndihmojnë në monitorimin e performancës së biznesit dhe sigurojnë që të gjitha shpenzimet e zbritshme janë duke u gjurmuar.

9. Qëndroni të organizuar gjatë gjithë vitit: Mos prisni deri në sezonin tatimor për të organizuar të dhënat tuaja financiare. Organizimi dhe mbajtja e vazhdueshme e informacionit tuaj financiar gjatë gjithë vitit mund të reduktojë ndjeshëm stresin dhe ngarkesën e punës gjatë sezonit tatimor.

10. Kuptoni zbritjet e Zyrës së Brendshme: Nëse përdorni një pjesë të shtëpisë tuaj ekskluzivisht për biznes, kuptoni kërkesat dhe llogaritjet për zbritjen e zyrës në shtëpi. Ky zbritje mund të jetë i vlefshëm për rishitësit që operojnë nga shtëpia.

Si të kërkoni fshirjet si rishitës në kthimin tuaj tatimor?

Pretendimi i fshirjes së taksave si një rishitës në deklaratën tuaj tatimore përfshin një sërë hapash për të siguruar që të gjitha shpenzimet e pranueshme të raportohen dhe zbriten me saktësi. Kuptimi i këtij procesi është thelbësor për maksimizimin e përfitimeve tatimore dhe ruajtjen e pajtueshmërisë me ligjet tatimore. Këtu është një udhëzues se si të kërkoni fshirjen e taksave si një shitës:

Mblidhni të dhënat financiare

Mblidhni të gjitha dokumentet financiare përkatëse, duke përfshirë faturat, faturat, deklaratat bankare dhe deklaratat e kartës së kreditit që detajojnë të ardhurat dhe shpenzimet tuaja gjatë gjithë vitit tatimor. Përdorimi i një shërbimi të kontabilitetit në internet ndihmon për të thjeshtuar procesin e lodhshëm të menaxhimit dhe organizimit të të dhënave tuaja financiare. Kjo jo vetëm që kursen kohë, por gjithashtu siguron një pamje të qartë dhe të organizuar financiare, thelbësore për marrjen e vendimeve të informuara të biznesit dhe për të siguruar përputhjen me rregulloret tatimore.

Kategorizoni shpenzimet

Organizoni shpenzimet tuaja në kategori që përputhen me udhëzimet e IRS për zbritjet tatimore. Kategoritë e zakonshme përfshijnë koston e mallrave të shitura, reklamat, udhëtimet, furnizimet e zyrës dhe shpenzimet e zyrës në shtëpi.

Përdorni formularët e duhur tatimor

Në varësi të strukturës së biznesit tuaj (pronësi e vetme, partneritet, LLC, etj.), përdorni formularët përkatës tatimor. Për pronarët e vetëm dhe SH.PK me një anëtarë, Orari C (Formulari 1040) përdoret zakonisht për të raportuar të ardhurat dhe shpenzimet e biznesit.

Llogaritni shpenzimet e zbritshme

Mblidhni shumën totale të shpenzuar në secilën kategori shpenzimesh. Sigurohuni që të përfshini vetëm shpenzime të lidhura me biznesin dhe të përjashtoni çdo shpenzim personal.

Plotësoni orarin C

Plotësoni orarin C duke futur të ardhurat tuaja totale dhe shpenzimet e zbritshme në seksionet përkatëse. Formulari llogarit fitimin ose humbjen tuaj neto, i cili më pas raportohet në Formularin tuaj 1040.

Merrni parasysh zbritjet speciale

Jini të vetëdijshëm për zbritjet specifike si zbritja e zyrës në shtëpi. Nëse është e pranueshme, llogariteni këtë zbritje duke përdorur ose metodën e thjeshtuar (zbritja standarde bazuar në pamjet katrore) ose metodën e rregullt (bazuar në shpenzimet aktuale).

Raportoni të ardhurat me saktësi

Raportoni të gjitha të ardhurat e biznesit, duke përfshirë shitjet dhe çdo rrjedhë tjetër të të ardhurave. Sigurohuni që të ardhurat tuaja të raportuara të përputhen me çdo 1099 formularë që mund të keni marrë nga përpunuesit e pagesave ose tregjet.

Rishikimi për saktësinë

Kontrolloni dy herë llogaritjet dhe shënimet tuaja për saktësi. Sigurohuni që të keni dokumentacion për të mbështetur çdo zbritje në rast të një auditimi të IRS.

Konsultohuni me një profesionist tatimor

Merrni parasysh konsultimin me një kontabilist publik të certifikuar (CPA) ose këshilltar tatimor, veçanërisht nëse keni situata komplekse tatimore ose keni nevojë për udhëzime për zbritjet specifike.

Paraqisni deklaratën tuaj tatimore

Pasi deklarata juaj tatimore të jetë e plotë dhe rishikuar, dorëzojeni atë në IRS deri në afatin e paraqitjes së taksave. Ju mund të paraqisni në mënyrë elektronike duke përdorur skedarin elektronik të IRS ose të dërgoni një deklaratë letre.

Zhbllokimi i kursimeve tatimore me zbritje inteligjente

Për pronarët e bizneseve, veçanërisht rishitësit, pretendimi i zbritjeve të pranueshme tatimore është një strategji kryesore për të ulur detyrimin tatimor dhe për të rritur përfitimin e përgjithshëm. Menaxhimi efektiv dhe pretendimi i këtyre zbritjeve kërkon mbajtjen e plotë të të dhënave, një kuptim të ligjeve tatimore dhe shpesh, ndihmën e mjeteve dhe shërbimeve profesionale.

Një mjet i tillë që mund të jetë jashtëzakonisht i dobishëm është doola, e cila ofron shërbime të specializuara të kontabilitetit të përshtatura për bizneset e vogla dhe sipërmarrësit. Duke përdorur doola, pronarët e bizneseve mund të thjeshtojnë ndjekjen e tyre financiare, të sigurojnë kategorizim të saktë të shpenzimeve dhe të mbajnë të dhëna gjithëpërfshirëse thelbësore për qëllime tatimore.

FAQs