Rritni fitimet tuaja: Zbritje tatimore për kontraktorët 1099

Me fleksibilitetin për të qenë një kontraktor i pavarur vjen përgjegjësia për të qëndruar në krye të detyrimeve tuaja tatimore. Ju kërkohet të gjurmoni me zell të ardhurat dhe shpenzimet tuaja në mënyrë që tatimi që i detyrohet qeverisë të mund të llogaritet me saktësi. Duke vepruar kështu, është gjithmonë më mirë të maksimizoni zbritjet tatimore për kontraktorët 1099 pasi kjo ndihmon në uljen e ndjeshme të faturës suaj tatimore.

Ju mund të lini shumë para në tryezë duke mos përdorur të gjitha zbritjet tatimore në dispozicion për ju si një punëtor i pavarur. Edhe nëse shumat që pretendoni janë të vogla, ato gradualisht mund të shtohen dhe të rezultojnë në më shumë para në xhepin tuaj. Lista e mëposhtme përfshin disa nga zbritjet më të zakonshme që 1099 punëtorë mund të pretendojnë për të ulur faturën e tyre tatimore.

Kush mund të kërkojë 1099 zbritje tatimore të kontraktorit?

Formulari 1099 IRS përdoret për të regjistruar paratë që ju ka dhënë një person ose subjekt i ndryshëm nga punëdhënësi juaj. Për shembull, përkthyes të pavarur në internet do të marrin një 1099 nga platforma që përdorin për të gjetur punë dhe për të faturuar klientët. Platformat e punës Gig gjithashtu dërgojnë forma të ngjashme te kontraktorët e tyre të pavarur. Formulari është në thelb një konfirmim që IRS e di se ju keni marrë para dhe se do ta dijë nëse nuk i raportoni ato të ardhura në deklaratën tuaj tatimore.

Thjesht marrja e një formulari 1099 nuk krijon automatikisht një detyrim tatimor. Ju mund të jeni në gjendje të kërkoni zbritje tatimore nëse jeni duke punuar si kontraktues i pavarur, profesionist i pavarur ose punëtor koncerti. Do të konsideroheni si kontraktor 1099 nëse ju thuhet të plotësoni një formular W-9 në fillim të një kontrate të re. Meqenëse taksat nuk mbahen për pagesat e bëra ndaj jush, ju kërkohet të paguani të gjitha taksat që i detyroheni mbi të ardhurat e fituara. 

Ju mund të bëni zbritjet për shpenzimet të shkaktuara në ndjekje të asaj pune kur dorëzoni deklaratën tuaj tatimore për të ulur faturën përfundimtare të tatimit. Kur kërkoni zbritje, do t'ju duhet të paraqisni Formularin 1040 së bashku me Shtojcën C.

Zbritjet e përbashkëta tatimore për kontraktorët 1099

Janë dhjetëra zbritje tatimore për 1099 kontraktorë që mund të kërkohen. Jo të gjitha do të zbatohen për nevojat tuaja specifike, por zbritjet e mëposhtme të zakonshme janë të rëndësishme për t'u marrë parasysh kur dorëzoni kthimin tuaj. Ato mund t'ju ndihmojnë të zvogëloni ndjeshëm detyrimin tuaj tatimor dhe të vendosni më shumë para në xhepin tuaj.

Zyra në shtëpi

Ky zbritje tatimore mund të kërkohet nëse punoni nga shtëpia juaj, qoftë në pronësi apo me qira. Ofrohet posaçërisht për sipërfaqen katrore që përdoret rregullisht dhe ekskluzivisht për biznes nga sipërfaqja totale e mbuluar. 

Është më mirë të përdorni matje të sakta kur pretendoni këtë zbritje pasi do t'ju duhet ta mbroni atë në rastin e një auditimi të IRS. Shpenzimet e zyrës në shtëpi që mund të zbriten përfshijnë qiranë, taksat e pronës, interesin e hipotekës, sigurimin e pronarëve të shtëpive, shërbimet komunale dhe riparimet.

Metoda më e thjeshtë për të llogaritur zbritjen e zyrës së shtëpisë është të shumëzoni normën e përcaktuar nga IRS me pamjen katrore të zyrës suaj në shtëpi deri në një maksimum prej 300 metrash katrorë. Për shembull, në normën mbizotëruese të 5 dollarë për këmbë katrore, një zbritje e taksës së zyrës në shtëpi për kompensimin maksimal prej 300 metrash katrorë do të ishte 1,500 dollarë.

Kilometrazhi (Km)

Shpenzimet e automjetit janë të zbritshme nëse e përdorni automjetin për biznes. Është e rëndësishme që të mbani shënime të detajuara për çdo udhëtim dhe të jeni të ndërgjegjshëm që të mos pretendoni kurrë udhëtime personale si udhëtime biznesi, sepse IRS nuk e shikon mirë këtë. Ju ose mund të zgjidhni të zbritni shpenzimet aktuale të bëra ose të shkoni me normën standarde të kilometrazhit të përcaktuar nga IRS. 

Norma standarde e kilometrazhit për përdorim biznesi është 0.67 dollarë për milje për vitin 2024. Është opsioni më i lehtë për t'u përdorur, pasi ju duhet vetëm të regjistroni miljet e biznesit të kaluar së bashku me datën dhe më pas thjesht të shumëzoni miljet e biznesit të drejtuar gjatë gjithë vitit me tarifën e dhënë nga IRS.

Primet e sigurimit shëndetësor

Kjo mund të jetë lehtësisht një nga zbritjet më të mëdha që mund të bëni, por është e rëndësishme të jeni të kujdesshëm kur ta bëni këtë pasi ka përcaktime strikte. Për shembull, ju nuk mund ta merrni këtë zbritje nëse jeni në planin e sigurimit shëndetësor të ofruar nga punëdhënësi ose edhe nëse keni të drejtë të jeni në planin e tij, por nuk e keni marrë atë.

Të gjitha primet e sigurimit shëndetësor mund të zbriten nëse jeni i vetëpunësuar, duke përfshirë primet e kualifikuara të sigurimit të kujdesit afatgjatë. Mund të zbriten gjithashtu primet e paguara për të siguruar mbulim për bashkëshortin, çdo vartës dhe fëmijët nën moshën 27 vjeç në fund të vitit.

Ushqimi

Ju mund të zbrisni një vakt si shpenzim biznesi me kusht që të jetë për argëtimin e një klienti ose kur keni qenë duke udhëtuar për biznes. Duhet të jetë një shpenzim i justifikueshëm në mënyrë që të mos ketë vakte ekstravagante. Kjo zbritje mund të kërkohet vetëm për vaktet e udhëtimit, kështu që drekat në tryezën tuaj nuk llogariten.

Ka dy mënyra se si mund ta kërkoni këtë zbritje - ose të zbrisni 50% të kostos aktuale të vaktit, nëse keni ruajtur faturat, ose 50% të pagesës standarde të vaktit nëse nuk keni faturat aktuale, por keni regjistruar koha, vendi dhe qëllimi i biznesit për vaktin.

udhëtim

Nëse udhëtimi juaj i biznesit jashtë afërsisë së përgjithshme të shtëpisë tuaj zgjat më shumë se një ditë pune dhe kërkon qëndrim natën, 50% e shpenzimeve zbriten në kthimin që do të bëni në vitin 2024. Udhëtimi duhet të ketë qenë për një qëllim specifik biznesi dhe gjatë tij duhet të angazhoheni në aktivitete biznesi.

Mund të kërkohen të gjitha shpenzimet, duke përfshirë biletat e avionit, transportin, akomodimin, tarifat e makinave me qira dhe më shumë. Mbani shënime të detajuara të udhëtimeve të biznesit dhe ruani të gjitha faturat në mënyrë që zbritja të justifikohet nëse IRS vendos t'ju auditojë. Do ta gjeni veten në një vend shqetësimi nëse IRS mund të provojë se udhëtimi nuk ishte kryesisht për biznes.

Kontributi i planeve të pensionit

Kursimi për daljen në pension është një nga vendimet më të zgjuara financiare që mund të merrni. Ju keni të drejtë për një zbritje për kontributet e bëra në planin tuaj të pensionit, duke ju mundësuar të ulni faturën tuaj tatimore tani dhe të rrisni fitimet tuaja të ardhshme të shtyra nga taksat. Kjo mund të bëhet për kontributet e bëra në plane të tilla si solo 401(k)s, SEP-IRA, IRA të thjeshta, etj.

Deri në 23,000 $ mund të kontribuohet si pagë e shtyrë për vitin tatimor 2024 me kontribute plotësuese deri në 30,500 dollarë në 2024 për tatimpaguesit e moshës 50 vjeç e lart. Kontributi total i pranueshëm për zbritje nuk mund të jetë më shumë se 69,000 dollarë në 2024 për një të vetëpunësuar 401(k). Këto kufij rregullohen në mënyrë rutinore nga IRS. 

Taksa e Vetëpunësimit

Personave të vetëpunësuar u kërkohet të paguajnë taksat e Medicare dhe Sigurimeve Shoqërore. Kjo është aktualisht në 12.4% për Sigurimet Shoqërore dhe 2.9% për Medicare, në total 15.3%. Si një kontraktues i pavarur, profesionist i pavarur ose pronar i një biznesi të vogël, ju kërkohet të paguani vetë taksën totale të vetëpunësimit. 

Ekziston gjithashtu një taksë shtesë prej 0.9% për Medicare nëse të ardhurat tuaja janë mbi 250,000 dollarë nëse jeni të martuar bashkërisht, 125,000 dollarë nëse jeni të martuar veçmas, 200,000 dollarë nëse jeni beqarë, kryefamiljarë me një vartës të kualifikuar ose një vejushë kualifikuese me një fëmijë në ngarkim. Ju mund të zbrisni gjysmën e taksës suaj të vetëpunësimit nga të ardhurat neto kur dorëzoni deklaratën tuaj. 

Kostot e fillimit

Fillimi i një biznesi vjen me disa shpenzime. Do t'ju duhet të shpenzoni para për regjistrimin e një entiteti, marrjen e një avokati për udhëzime, regjistrimin e markave tregtare, blerjen e licencave të biznesit, reklamat, etj. Lajmi i mirë është se IRS ju lejon të zbritni kostot e fillimit në vitin e parë aktiv të biznesit.

Ju mund të zbrisni deri në 5,000 dollarë në kostot e fillimit të biznesit, duke përfshirë çdo tarifë ligjore dhe tarifë shtetërore për paraqitjen kur krijoni një entitet si a kompani me përgjegjësi të kufizuar. Shpenzimet e ardhshme, të tilla si tarifat profesionale të paguara për kontabilistët dhe avokatët, gjithashtu mund të zbriten më pas pasi ato janë shpenzime të vazhdueshme dhe jo rreptësisht kosto fillestare.

Amortizimi i aseteve

Amortizimi mund të kërkohet për aktivet që janë konsumuar nga përdorimi i biznesit. Kjo përfshin asete si kompjuterë, automjete, mobilje dhe pajisje të tjera zyre. Amortizimi i kësaj pajisjeje mund të zbritet nga kthimi.

Mund të kërkohet për çdo aktiv që nuk është inventar dhe ka një jetë më të gjatë se një vit. Nuk ka rëndësi se sa kohë e keni pronësinë e aktivit të amortizueshëm, pasi mund të filloni ta zhvlerësoni atë kur të filloni ta përdorni. Ju kërkohet të specifikoni zbritjet për amortizimin duke përdorur Formularin 4562.

Reklamat

Bizneset duhet të reklamojnë për të rritur ndërgjegjësimin e tyre për markën dhe për të sjellë klientë të rinj. Pavarësisht nëse po shpenzoni para në tabela fizike ose fushata të mediave sociale në Facebook, Instagram ose Google Ads, ka të ngjarë të keni kosto të konsiderueshme reklamimi për të rritur biznesin tuaj.

Kostot e reklamimit të biznesit mund të zbriten, duke përfshirë veshjet e përdorura për të promovuar biznesin tuaj, të njohur ndryshe si mallra. Ashtu si me të gjitha zbritjet, sigurohuni që po mbani gjurmët e shpenzimeve dhe mund të justifikoni pretendimet nëse IRS ju kërkon ndonjëherë.

Shpenzimet që 1099 Kontraktorë nuk mund të pretendojnë si zbritje tatimore

Jo çdo shpenzim i bërë në ndjekje të biznesit mund të zbritet. Njerëzit shpesh do të mendojnë gabimisht se disa shpenzime janë të pranueshme, vetëm për të hasur në probleme me IRS më vonë. Ndërsa edukoni veten se cilat zbritje mund të kërkohen, është po aq e rëndësishme të kuptoni se cilat shpenzime janë të papërshtatshme për t'u zbritur, edhe nëse bëhen gjatë rrjedhës së biznesit.

Veshje/Tekstil

Kuptohet se do të dëshironit të dukeni të mprehtë kur takoni klientët dhe klientët. Edhe nëse bëni investime të konsiderueshme në veshje, nuk mund ta pretendoni këtë si shpenzim biznesi dhe ta zbrisni nga deklarata tatimore.

Mirëmbajtje

Shpenzimet për mirëmbajtjen dhe riparimet mund të zbriten vetëm në raste specifike, si për shembull kur bëhet fjalë për mirëmbajtjen e një prone të përdorur për të fituar të ardhura nga biznesi. Ju nuk mund të kërkoni nën këtë titull për punën tuaj ose kostot e riparimeve të shpenzimeve kapitale.

Pets

Të kesh një kafshë shtëpiake në zyrë ose një kafshë që thjesht të bën shoqëri gjatë punës është një shpenzim personal, jo një shpenzim biznesi. Si i tillë, ju nuk mund të zbrisni asnjë shpenzim për kafshët shtëpiake në kthimin tuaj.

Shpenzimet personale

Zbritjet mund të kërkohen vetëm për shpenzimet e biznesit. Të gjitha shpenzimet personale janë të papërshtatshme. Nuk mund të blesh diçka për përdorim personal dhe më pas ta pretendosh si shpenzim biznesi.

Si të përgatiteni për paraqitjen e taksave dhe të monitoroni zbritjet tatimore për kontraktorët 1099?

Potenciali për të reduktuar ndjeshëm faturën tuaj tatimore dhe për të përfunduar me më shumë para në xhepin tuaj është emocionues, por është e rëndësishme të jeni të kujdesshëm kur bëni këto zbritje për të shmangur ndonjë problem me IRS në linjë. Këtu janë disa këshilla që duhet të keni parasysh:

Mbani Regjistrime

Nëse auditoheni, IRS do të kërkojë justifikime për zbritjet e pretenduara. Do t'ju duhet të tregoni faturat, faturat dhe prova të tjera dokumentare. Pretendimet tuaja mund të refuzohen nëse nuk jeni në gjendje t'i mbështesni ato me prova, kështu që gjithmonë sigurohuni që të mbani shënime për shpenzimet e biznesit.

Konsultohuni me profesionistët e taksave

Mund të ketë zbritje specifike që mund të kërkoni në varësi të llojit të biznesit ku jeni. Kodi tatimor është kompleks dhe është më mirë të konsultoheni me një profesionist tatimor në mënyrë që të maksimizoni zbritjet tuaja.

Drejtoni kontabilitetin

Mbajtja efektive e kontabilitetit është e rëndësishme kur drejtoni një biznes, pasi siguron gjurmim efikas të të ardhurave dhe shpenzimeve, duke e bërë të lehtë renditjen e të gjitha shpenzimeve të biznesit dhe paraqitjen e pretendimeve aty ku kërkohet.

Si të kërkoni fshirjet tatimore si kontraktues 1099 në kthimin tuaj tatimor?

Zbritjet tatimore për kontraktorët 1099 kërkohen duke paraqitur një aneks të Listës C me Formularin IRS 1040. Gjithashtu mund t'ju kërkohet të plotësoni formularë shtesë ose një fletë pune për zbritjet specifike. Programi C përdoret për të llogaritur fitimin dhe humbjen nga biznesi. Taksat paguhen më pas mbi fitimin total pasi të jenë llogaritur të gjitha zbritjet.

Kontraktorët e pavarur gjithashtu duhet të mbajnë parasysh afatet tremujore të taksave federale dhe shtetërore, përveç afatit vjetor të tatimit mbi të ardhurat personale të 15 prillit. Pagesat e llogaritura tremujore të taksave duhet të bëhen deri më 15 qershor për të ardhurat e fituara në prill dhe maj; 15 shtator për të ardhurat nga qershori deri në gusht; dhe 15 janar për të ardhurat nga shtatori deri në dhjetor të vitit të kaluar.

Thjeshtoni llogaritjet e zbritjes së taksave me doola

Vetëm kur e dini saktësisht se cilat janë të ardhurat dhe shpenzimet e biznesit tuaj, mund të kërkoni në mënyrë efektive zbritjet tatimore. Kjo është e mundur vetëm me mbajtjen e kontabilitetit të zellshëm, llojin me të cilin ju e përjetoni vetëm Doola Libra

Është një softuer i fuqishëm kontabiliteti që ju lejon të ndërtoni rregulla të automatizuara për renditjen e transaksioneve të të ardhurave dhe shpenzimeve, të ngarkoni faturat në transaksione për arsyetimet e shpenzimeve, të lidhni shumë llogari bankare për lehtësinë e menaxhimit, të shikoni raportet e faturave dhe më shumë. Ju gjithashtu mund të merrni vlerësime të ekspertëve të CPA të raporteve tuaja financiare dhe të keni një ekip të dedikuar të kontabilitetit të CPA-ve që t'ju ndihmojë, duke hequr kështu stresin nga sezoni tatimor.

FAQs

A ka kufizime se sa mund të zbres për shpenzime të caktuara si kontraktor 1099?

Në varësi të llojit të zbritjes që kërkohet, mund të ketë kufizime në disa shpenzime për të cilat mund të kërkoni zbritje si kontraktues 1099. Këto kufij rishikohen dhe rregullohen në mënyrë rutinore nga IRS.

Çfarë të dhënash duhet të mbaj për të mbështetur zbritjet e mia tatimore 1099 të kontraktorit?

Ju duhet të mbani të gjitha të dhënat e shpenzimeve për pretendimet që bëhen si kontraktues 1099, pasi IRS do të kërkojë justifikimin e shpenzimeve në rast të një auditimi. Kjo përfshin çdo faturë, faturë dhe dëshmi të tjera dokumentare.

Si ndikojnë zbritjet e taksave në taksat e mia të përgjithshme që i detyrohem si kontraktor 1099?

Zbritjet tatimore zvogëlojnë të ardhurat tuaja të tatueshme, kjo është shuma e parave që ju duhet të paguani tatimin, kështu që sapo ky numër të ulet, kështu zvogëlohet shuma e taksave që ju detyroheni si kontraktues 1099. Zbritjet mund të ulin ndjeshëm shumën që ju duhet të paguani si taksë.

Faqja e internetit e doola është vetëm për qëllime informacioni të përgjithshëm dhe nuk ofron këshilla zyrtare ligjore ose tatimore. Për këshilla tatimore ose ligjore, ne jemi të lumtur t'ju lidhim me një profesionist në rrjetin tonë! Ju lutemi shikoni tonën Kushtet Politika e privatësisë. Faleminderit dhe ju lutemi mos hezitoni të kontaktoni me çdo pyetje.

Filloni biznesin tuaj të ëndrrave dhe mbajeni atë 100% në përputhje

Kthejeni idenë tuaj të ëndrrave në biznesin tuaj të ëndrrave.