Merrni kontrollin e financave tuaja: Zbritje tatimore për pronarët e LLC

Çdo dollar që kurseni për biznesin tuaj mbështet ambicien tuaj për ta rritur atë në lartësi të reja. Zvogëlimi i shpenzimeve të biznesit nuk është mënyra më e mirë për ta bërë këtë. Ekziston një mënyrë për të arritur rezultatin e dëshiruar që shumë pronarë të bizneseve të vogla anashkalojnë dhe kjo është të përfitojnë plotësisht nga zbritjet e taksave në dispozicion për pronarët e LLC. 

Koncepti i zbritjeve ose fshirjes së taksave është mjaft i thjeshtë. Këto janë shpenzime që mund t'i zbritni për të ulur të ardhurat tuaja të tatueshme, këto janë të ardhurat mbi të cilat paguani tatimin. Nëse keni të ardhura më të ulëta të tatueshme, kjo do të thotë që ju paguani një shumë më të ulët tatimi dhe kështu keni më shumë para në duart tuaja për të riinvestuar në biznes.

Kush mund të kërkojë zbritje tatimore të pronarit të LLC?

Zbritjet e përbashkëta tatimore janë të disponueshme për të gjitha subjektet afariste, duke përfshirë bizneset e vetëpunësuara, të krijuara si sipërmarrje individuale, partneritete dhe kompani me përgjegjësi të kufizuar. Meqenëse shoqëria me përgjegjësi të kufizuar është një ent për tatimin, kjo do të thotë që vetë njësia ekonomike nuk paraqet një deklaratë tatimore të korporatës në IRS.

Fitimet e SH.PK-së i kalojnë pronarit që do të thotë se ju, si pronar i SH.PK-së, duhet të paguani tatimin mbi fitimet. Ju do të raportoni fitimet dhe do të kërkoni çdo zbritje për LLC si pjesë e taksave tuaja të përgjithshme për vitin.

Zbritjet e Përbashkëta Tatimore për Pronarët e LLC

Sezoni i taksave është mjaft stresues dhe përgjegjësia e shtuar për të paguar taksat nuk i bën gjërat më të lehta. Duke ditur se cilat zbritje janë të disponueshme për ju dhe si mund t'i kërkoni ato, do të kurseni potencialisht qindra, nëse jo mijëra dollarë, në kohën e taksave. Kjo ju lë më shumë para për të investuar në biznes dhe për ta çuar atë në lartësi të reja. Më poshtë janë disa nga më të zakonshmet zbritjet tatimore që mund të pretendojnë pronarët e LLC.

Përdorimi i automjetit

Shpenzimet që lidhen me përdorimin e një automjeti për biznes janë të zbritshme në tërësi nëse automjeti përdoret vetëm për biznes. Sidoqoftë, nëse e përdorni atë si për udhëtime personale ashtu edhe për punë, atëherë mund të zbritni vetëm shpenzimet e bëra në udhëtimet e biznesit.

Metoda më e lehtë për të kërkuar këtë zbritje është përmes normës standarde të kilometrazhit që ofron IRS. Ju vetëm duhet të shumëzoni miljet e shpenzuara për biznes në vit me normën, e cila është 0.655 dollarë për milje për 2023 dhe 0.67 dollarë për milje për 2024. 

Metoda e shpenzimeve aktuale është paksa komplekse. Kërkon që ju të gjurmoni çdo shpenzim individual, nga ndryshimi i gazit te vaji, mirëmbajtja deri te sigurimet dhe më shumë. Më pas, këto shpenzime duhet të shumëzohen me përqindjen e kilometrave të kaluara për udhëtime pune. Mbani në mend se nuk mund të kaloni midis këtyre metodave për të njëjtin automjet.

amortizim

Ju ka të ngjarë të keni blerë asete të ndryshme biznesi, të tilla si mobilje, pajisje dhe sende të tjera. Ju mund të zbrisni amortizimin për të ulur faturën tuaj përfundimtare tatimore. Zgjedhja e portit të sigurt de minimis ju mundëson të shpenzoni asete me çmim nën 2,500 dollarë për artikull në vitin që ata janë blerë, duke ju lejuar të shlyeni koston e plotë në vitin e parë.

Ka disa teknika që duhet të keni parasysh kur kërkoni zbritje amortizimi. Për shembull, ekziston mundësia për të kërkuar amortizimin e bonusit për shlyerjen e 100% të kostos së mobiljeve, makinerive, pajisjeve dhe artikujve të tjerë. Është më mirë të punoni me një profesionist për të siguruar që pasuria juaj vlerësohet në mënyrë të drejtë dhe zbritja është llogaritur siç duhet. 

Zyra në shtëpi

Nëse kryeni biznes nga një zyrë në shtëpi, pavarësisht nëse e zotëroni apo e merrni me qira shtëpinë, ju keni të drejtë të kërkoni një zbritje bazuar në këtë. Ekziston një metodë e thjeshtuar që ju lejon të zbritni 5 dollarë për këmbë katrore e sipërfaqes në shtëpinë tuaj të përdorur për biznes, deri në 300 metra katrorë. Kjo e vendos zbritjen maksimale të disponueshme nën këtë kokë në 1,500 dollarë.

Ju mund të pretendoni përtej këtij kufiri duke përdorur metodën standarde që kërkon ndjekjen e të gjitha shpenzimeve të drejtimit të një zyre në shtëpi. Ai përfshin interesin e hipotekës, taksat e pasurive të paluajtshme, tarifat e shoqatës së pronarëve të shtëpive, riparimet dhe shpenzime të tjera të përgjithshme. Më pas ato duhet të shumëzohen me përqindjen e shtëpisë tuaj që përdoret për të kryer biznes. 

Vaktet e Biznesit

Ushqimi mund të kërkohet si zbritje, por vetëm në rrethana specifike. Ushqimet personale në tryezën tuaj nuk janë të pranueshme. Ju mund të kërkoni vetëm ushqime biznesi dhe vetëm atëherë mund të kërkoni 50% të kostos. Një vakt i përshtatshëm do të ishte ai që keni ngrënë me një klient, punonjës ose ndryshe në ndjekje të ndonjë objektivi biznesi.

Është e mundur të zbritet 100% e kostove në raste specifike. Për shembull, nëse jeni dikush që rishikon restorantet për të jetuar, atëherë kostoja e vakteve do të jetë tërësisht e zbritshme. Ushqimi për ngjarjet e punonjësve, pijet freskuese për klientët, etj. gjithashtu kanë të drejtë të zbriten tërësisht.

Udhëtim biznesi

Ju mund të zbrisni shpenzimet e udhëtimit për udhëtimet e punës, duke përfshirë biletat e fluturimit, hotelet, transportin dhe shpenzime të tjera përkatëse. Megjithatë, ka kërkesa specifike që udhëtimi duhet të plotësojë për t'u konsideruar si një udhëtim pune. Duhet të ketë qenë një udhëtim i nevojshëm për biznes dhe larg nga afërsia e përgjithshme ku bëni biznes.

Udhëtimi duhet të jetë më i gjatë se një ditë për t'u kualifikuar dhe për të kërkuar pushim ose gjumë gjatë rrugës. Është e rëndësishme që të mbani shënime për të gjitha shpenzimet e bëra në udhëtim, si dhe arsyen e biznesit, pasi IRS do t'i kërkojë këto detaje për të parë nëse kërkesa është e justifikuar nëse ndonjëherë auditoheni.

Taksa e Vetëpunësimit

Si pronar i LLC-së, ju kërkohet të paguani taksën e plotë të vetëpunësimit që përfshin kontributet si për Medicare ashtu edhe për Sigurimet Shoqërore. Bazuar në normat mbizotëruese, ky kontribut është 15.3% në total, me 12.4% për Sigurimet Shoqërore dhe 2.9% për Medicare. Një shtesë 0.9% Medicare taksa do të duhet gjithashtu të paguhet nëse keni të ardhura mbi një prag të caktuar.

Për shembull, nëse të ardhurat tuaja janë më shumë se 250,000 dollarë nëse jeni i martuar dhe jeni duke paraqitur bashkërisht; 125,000 dollarë nëse është i martuar, por paraqitet veçmas; ose 200,000 dollarë nëse jeni beqar. Pastaj do t'ju kërkohet të paguani taksën shtesë prej 0.9% të Medicare pasi jeni mbi pragun. Për sa i përket zbritjes, ju mund të zbritni gjysmën e taksës së paguar për vetëpunësimin. 

Sigurimi i biznesit

Është e rëndësishme që bizneset të kenë sigurime. I mbron ata nga ngjarje të paparashikuara dhe siguron mbulim financiar. Primet e paguara për sigurimin e biznesit mund të kërkohen si një zbritje tatimore për të ulur të ardhurat tuaja të tatueshme.

Primet mund të kërkohen si zbritje për shumë lloje të ndryshme sigurimesh biznesi, duke përfshirë, por pa u kufizuar në mbulimin e kompensimit të punëtorëve, sigurimin e automjeteve për automjetet e biznesit, sigurimin e përgjegjësisë së përgjithshme, sigurimin e jetës për punonjësit duke përjashtuar pronarin e biznesit, sigurimin e keqpërdorimit, etj.

Puna me kontratë

Mund të ketë raste kur ju duhet të punësoni kontraktorë të jashtëm për kompaninë tuaj me përgjegjësi të kufizuar. Edhe kjo mund të trajtohet si një zbritje tatimore, për sa kohë që ata nuk janë punonjës dhe ju po kontraktoni vetëm me përkthyes të pavarur ose kontraktorë të pavarur për të ndihmuar me një detyrë që lidhet me biznesin tuaj.

Tarifa që paguani për punën e kontraktuar mund të zbritet si shpenzim biznesi. Mbani në mend se nëse paguani një profesionist të pavarur ose kontraktoni 600 dollarë ose më shumë gjatë vitit tatimor, ju kërkohet t'i dërgoni atij një Formular 1099-NEC deri më 31 janar të vitit pasardhës, pasi atyre do t'u nevojitet ai formular kur të depozitojnë deklarata e vet tatimore.

Shpenzimet e biznesit

Do të keni shumë shpenzime kapitale kur krijoni biznesin tuaj. Këto do të përfshijnë kostot për ngritjen e kompanisë tuaj me përgjegjësi të kufizuar, tarifat e paguara për profesionistët si një avokat dhe kontabilist, tarifat e regjistrimit të markës tregtare, etj.

Ju keni të drejtë të zbrisni kostot e fillimit gjatë vitit të parë aktiv të biznesit. Sidoqoftë, zbritja mund të jetë vetëm deri në $ 5,000, me kusht që kostoja juaj totale për fillimin e biznesit të jetë 50,000 dollarë ose më pak. Zbritja zvogëlohet nëse kostoja juaj është mbi 50,000 dollarë dhe pjesa e mbetur më pas do të jetë e zbritshme për 15 vjet.

Shpenzimet e marketingut

Bizneset duhet të shpenzojnë shumë para në marketing për të zgjeruar bazën e tyre të klientëve dhe për të rritur ndërgjegjësimin e markës. Për fat të mirë, duke qenë se kjo është e zbritshme, bizneset mund të mbështeten në përfitimin e shtuar të një faturë më të ulët tatimore ndërsa shpenzojnë shuma të konsiderueshme parash për të promovuar produktet dhe shërbimet e tyre përmes marketingut konvencional dhe dixhital.

Një kredi tatimore mund të kërkohet për shpenzimet e marketingut duke përfshirë shpenzimet e reklamave në platformat e mediave në internet si Google, Facebook, Instagram dhe të tjera, ngjarje promovuese, reklama në TV, radio, gazeta dhe revista, si dhe aktivitete sponsorizimi.

Shpenzimet që Pronarët e LLC nuk mund t'i pretendojnë si zbritje tatimore

Është po aq e rëndësishme të dimë se cilat shpenzime nuk mund të kërkohen si zbritje tatimore, sepse IRS nuk i pëlqen kur taksapaguesit pretendojnë zbritjet që nuk kanë të drejtë. Kjo është një nga arsyet më të zakonshme pse IRS hap një auditim në mënyrë që përpjekjet e tilla të shmangen më së miri, edhe nëse ato janë bërë pa dashje.

Kontributet e fushatës

Donacionet ose kontributet për kauza politike, duke përfshirë lobimin ose fushatën, nuk mund të pretendohen si shpenzime të arsyeshme biznesi dhe si rrjedhim nuk mund të zbriten nga të ardhurat e përgjithshme të tatueshme.

Primet e Sigurimit të Jetës

Primet e paguara për sigurimin e jetës ose sigurimin e aftësisë së kufizuar në emër të pronarit të biznesit nuk konsiderohen si shpenzim biznesi, kështu që ato nuk mund të kërkohen si zbritje edhe nëse jeni i vetëpunësuar.

Gjobat dhe Gjobat

Nëse keni marrë gjoba dhe gjoba nga një agjenci qeveritare, si p.sh. një biletë parkimi, ajo nuk mund të shlyhet.

Taksat federale

Ndërsa është e mundur të zbritni taksat shtetërore dhe lokale në një farë mase, nuk mund të bëni të njëjtën gjë për taksat federale.

Si të përgatiteni për paraqitjen e taksave dhe të monitoroni zbritjet tatimore për pronarët e LLC?

Kërkohet njëfarë zell nga ana juaj kur të kuptoni se cilat zbritje mund të kërkoni. Përgatitja efektive është e nevojshme për të siguruar që të gjitha pretendimet janë të justifikuara dhe se nuk rrezikoni nga një auditim IRS.

Mbajtja e të dhënave

Ju duhet të jeni në gjendje të justifikoni çdo zbritje që po pretendoni. IRS mund t'ju kërkojë të siguroni të dhëna për të vërtetuar të njëjtën gjë. Pra, mbani shënime për çdo faturë dhe faturë për një shpenzim biznesi pasi kjo do t'ju mundësojë të siguroni prova nëse IRS e kërkon ndonjëherë.

Kërkoni Këshilla Profesionale

Është e vështirë të kuptosh të gjitha zbritjet që mund të jenë në dispozicion për ju, bazuar në rrethanat unike të biznesit tuaj. Kjo është kur kërkimi i ndihmës profesionale mund të jetë një ide e mirë për të monitoruar të gjitha zbritjet e mundshme tatimore për të cilat mund të keni të drejtë.

Ndiqni të ardhurat dhe shpenzimet

Gjurmimi i duhur i të ardhurave dhe shpenzimeve të biznesit është i nevojshëm për të ruajtur qartësinë e financave të njësisë ekonomike. Kjo do ta bëjë shumë më të thjeshtë pretendimin e shpenzimeve të zbatueshme të biznesit si zbritje.

Si të kërkoni fshirjet si pronar i LLC në kthimin tuaj tatimor?

LLC-të duhet të paraqesin një deklaratë tatimore vjetore të biznesit duke përdorur Formularin IRS 1065. Njësia ekonomike nuk ka nevojë të paraqesë një deklaratë të veçantë tatimore federale si të ardhurat dhe shpenzimet kalojnë në kthimin individual të pronarit.

Një kompani me përgjegjësi të kufizuar me një anëtarë të vetëm do të dorëzojë Formularin 1040 (Stabela C, E ose F) ndërsa një Formular 1065 do të depozitohet për një LLC ose partneritet me shumë anëtarë. Forma ose orare specifike mund të kenë nevojë të depozitohen në varësi të llojit të zbritjes që po kërkoni. Për shembull, Formulari 8811 është paraqitur për të kërkuar zbritjen e zyrës në shtëpi.

Lëreni doola të trajtojë kontabilitetin tuaj për të përmirësuar zbritjet e taksave LLC 

Nëse nuk keni qartësi të plotë mbi të ardhurat dhe shpenzimet e biznesit tuaj, nuk mund të kërkoni në mënyrë efektive të gjitha zbritjet tatimore për pronarët e LLC. Kjo nuk është e mundur pa një zgjidhje të fuqishme të kontabilitetit e cila është pikërisht arsyeja pse ju nevojitet Doola Libra. Është një platformë e fuqishme e kontabilitetit me veçori të fuqishme që e bëjnë jetën tuaj më të lehtë. 

Nga ngarkimi dhe bashkëngjitja e faturave deri te transaksionet për mbajtjen e regjistrave deri te ndërtimi i rregullave të automatizuara për etiketimin e transaksioneve të të ardhurave dhe shpenzimeve, librat tuaj do të mbeten të balancuara në mënyrë të përkryer me justifikime të sakta të shpenzimeve të biznesit. CPA-të e ekspertëve janë gjithashtu të disponueshme për udhëzime dhe për t'ju ndihmuar të përmbushni kërkesat e pajtueshmërisë. Me doola duke bërë ngritje të rëndë, kërkesa për zbritje të pranueshme tatimore bëhet e lehtë.

FAQs