Punonjësit e restoranteve që jetojnë nga çeku në pagë mund të mos jenë të vetëdijshëm për detyrimet e tyre për raportimin e këshillave mbi taksat. Ata mund të mendojnë se është e panevojshme të raportojnë atë që është thjesht një pjesë e të ardhurave të tyre të përgjithshme. Por mos bëni gabim; Dështimi për të raportuar këshillat tuaja si të ardhura të tatueshme mund të jetë një gabim fatal për financat tuaja, pavarësisht nëse jeni punonjës apo menaxher.

Si i trajtojnë restorantet dhe punonjësit e tyre bakshish dhe shpërblime? Këtu keni një abetare se si t'i qaseni këshillave të raportimit mbi taksat.

Çfarë konsiderohet këshillë?

Në industrinë e shërbimit ushqimor, një bakshish është çdo lloj shpërblimi ose para shtesë që një klient ofron për të pritur stafin si vlerësim për shërbimin e tyre. Nuk ka asnjë përqindje standarde për të lënë një bakshish, megjithëse rregulli i përgjithshëm është të lini 15% deri në 20% të faturës suaj përfundimtare si bakshish.

Në disa restorante, bakshishi llogaritet në faturën totale. Kjo praktikë është veçanërisht e zakonshme në restorantet luksoze si një pjesë thelbësore e shërbimit të tyre të nivelit të lartë ose në situata ku partia që shërbehet ka gjashtë ose më shumë persona. 

A janë bakshish të tatueshme?

Si pjesë e të ardhurave bruto të një kamarieri, bakshishi dhe bakshishi konsiderohen të ardhura të tatueshme. Ato shihen si kompensim për një shërbim të ofruar edhe pse të ardhurat nuk vijnë drejtpërdrejt nga punëdhënësi.

Prandaj, si punonjësit ashtu edhe punëdhënësit e tyre duhet të japin llogari për bakshish dhe shpërblime në deklaratat e tyre vjetore të të ardhurave tatimore. Në përgjithësi, bakshishi tatohen në të njëjtën shkallë si fitimet e rregullta. 

Si të raportoni këshilla për taksat?

Të dy punonjësit dhe punëdhënësit e tyre duhet të raportojnë këshilla për to deklaratat vjetore të tatimit mbi të ardhurat. Procesi është pak më ndryshe në varësi të faktit nëse ju jeni punonjësi apo shefi. 

Për punonjësit

Nëse fitoni më shumë se 20 dollarë bakshish në një muaj, IRS kërkon që t'i raportoni ato si të ardhura të tatueshme te punëdhënësi juaj deri në datën 10 të muajit vijues. Këtu është një përmbledhje e hapave.

Mbani shënime ditore të këshillave

Llogaritni sa keni marrë në bakshish në fund të ditës tuaj të punës. Futni ato në një regjistër që do të përditësoni gjatë gjithë vitit tatimor.

Raportoni këshilla për punëdhënësin në Formularin IRS 4070A

Përgatitni një raport mujor mbi fitimet tuaja nga bakshishi. Ky raport duhet të jetë gati për t'i shkuar te punëdhënësi juaj deri në datën 10 të muajit pas ai për të cilin po raportoni. Ju duhet të përdorni Formulari i IRS 4070A (Regjistrimi ditor i këshillave të punonjësve) për të mbajtur gjurmët. Formulari është i disponueshëm në ueb nëse punëdhënësi juaj nuk e ka tashmë një të tillë për ju.

Përfshini bakshish si të ardhura bruto vjetore

Në fund të vitit, shtoni bakshishet dhe shpërblimet tuaja të grumbulluara në të ardhurat tuaja vjetore bruto. Në vend që të keni një artikull të veçantë për këshilla, është më e thjeshtë t'i shtoni ato në fitimet tuaja totale.

Raportoni këshilla për kthimin tuaj tatimor

Pasi punëdhënësi juaj të ketë dërguar W-2 tuaj - me shpresë deri në fund të janarit - kontrolloni dy herë Kutinë 7. Kjo duhet të përmbajë sasinë e këshillave që i keni raportuar punëdhënësit tuaj gjatë vitit. Në deklaratën tuaj tatimore, përfshini të gjitha këshillat, qofshin të raportuara apo jo. Përdorni Formulari IRS 1040, e cila ka seksione të plota të dedikuara për të ardhurat nga bakshishi.

Ka llogaritje paksa të ndryshme të bëra mbi bakshish kur bëhet fjalë për financimin e Sigurimeve Shoqërore dhe Medicare. Ndërsa është e dobishme të dini se cilat janë ato, nuk duhet të shqetësoheni për dallimin për sa kohë që lëshoni raporte të sakta të të ardhurave. Sidoqoftë, mbani në krye të kërkesave të raportimit të shtetit, pasi ato mund të ndryshojnë. Dhe nëse jeni pjesë e një marrëveshjeje për ndarjen e bakshishit, sigurohuni që prerja juaj të raportohet si e ardhur.

Ruani të gjitha të dhënat tuaja

Kjo vlen për pothuajse çdo lloj transaksioni. Mbani kopje të raporteve tuaja, të dhënat tatimore, fletëpagesat dhe regjistrat e bakshisheve dhe vendosini në një vend të sigurt në mënyrë që të jenë gati nëse dikush kërkon t'i shohë.

Për Punëdhënësit

Si punëdhënës i anëtarëve të stafit që zakonisht marrin këshilla, mund të varet nga ju që të dini se si funksionon raportimi i bakshishit dhe çfarë duhet të bëjë stafi juaj. E juaja biznes restoranteshMegjithatë, është në grep edhe për detyrime të tjera.

Kuptoni kërkesat e raportimit

Njihni restorantin tuaj nevojat e raportimit tatimor paraprakisht përpara se të merrni përsipër punonjësit. Ata përfundimisht mund t'ju pyesin se çfarë duhet të bëjnë për të qëndruar në përputhje, kështu që është një ide e mirë që paraprakisht të kuptoni fort rregullat.

Krijoni një sistem për raportimin e punonjësve

Një mënyrë për ta bërë më të lehtë raportimin e punonjësve është vendosja e një sistemi ose procesi, qoftë me hyrje manuale apo dixhitale. Cilado zgjidhje për paraqitjen që arrini, sigurohuni që ajo të jetë e sigurt dhe që çdo hyrje të jetë e aksesueshme vetëm për ju dhe punonjësit që raportojnë. Mos harroni, të gjitha raportet e të ardhurave duhet të dorëzohen deri në datën 10 të muajit. 

Siguroni formularët

Nëse dëshironi të bëni atë hap shtesë - dhe potencialisht të fitoni një favor nga stafi juaj - ju mund t'u siguroni punonjësve tuaj formularët e nevojshëm për të raportuar këshillat e tyre. Kjo thjesht përfshin shkarkimin e kopjeve të shumta të një Formulari 4070 bosh dhe shpërndarjen e tyre sipas nevojës ose kërkesës.

Mblidhni dhe regjistroni këshilla

Ndërsa punonjësit tuaj dorëzojnë raportet e tyre mujore të bakshishit, mblidhini ato, mblidhini dhe shtojini në raportin tuaj mujor. Nëse keni filluar një sistem për ndarjen e bakshishit, raportoni me saktësi të gjitha ndarjet.

Përfshini bakshish në paga

Mos harroni të shtoni bakshishet dhe shpërblimet totale në shifrën e pagave tuaja vjetore bruto. 

Tatimet e mbajtura në burim

Sipas kufijve shtetërorë dhe federalë, mbajini në burim të ardhurat e punonjësve për Medicare, Sigurimet Shoqërore dhe tatimin mbi të ardhurat nëse është e nevojshme. Kjo është praktikë standarde për të gjithë punëdhënësit amerikanë.

Çështja W-2

Organizoni formularët W-2 të punonjësve tuaj për vitin dhe sigurohuni që t'i dërgoni në kohë që ata të plotësojnë deklaratat e tyre tatimore.

Ruani të dhënat

Me punëdhënësit, është edhe më e rëndësishme të mbani shënime për këshillat dhe të dhënat tatimore të punonjësve tuaj. Mbajini ato në një vend të sigurt ose lëreni llogaritarin tuaj t'i mbajë ato.

Çfarë ndodh nëse nuk raportoni këshilla?

Megjithëse ato mund të përbëjnë një pjesë të të ardhurave tuaja bruto, këshillat duhet t'i raportohen IRS dhe palëve përgjegjëse. Pasojat e mosbërjes së kësaj mund të jenë të vështira për t'u duruar.

Punonjësit

Një punonjës që nuk raporton siç duhet këshillat e tij mund t'i nënshtrohet sa më poshtë:

• Gjobat dhe interesat për taksat e papaguara ose të papaguara
• Ulja e rezultatit të kredisë, e cila mund të ndikojë në aplikimet për kredi ose qira
• Humbja e përfitimeve të Sigurimeve Shoqërore ose Medicare
• Një auditim IRS, si dhe monitorim i afërt nga IRS në të ardhmen
• Në raste ekstreme, përgjegjësia e mundshme penale
• Mosbesimi ose dyshimi nga punëdhënësi juaj

Merrni kohë për të thjeshtuar raportimin tuaj të bakshishit për të shmangur këtë lloj pasojash.

punëdhënësit

Punëdhënësit që nuk raportojnë këshilla përballen me pasoja të tmerrshme që mund të ndikojnë në përgjegjësinë e tyre:

• Auditimet e IRS, gjobat dhe dënimet e Formularit 8027
• Humbja e "kreditit të bakshishit", të cilën punëdhënësit mund ta përdorin për të kompensuar kërkesat për pagën minimale
• Humbja e licencës së biznesit në disa juridiksione
• Dëmtimi i reputacionit midis klientëve, kolegëve dhe punonjësve
• Komplikime kur është koha për të shitur restorantin

Mund të jetë edhe më e rëndësishme për punëdhënësit që të qëndrojnë në krye të shqetësimeve të bakshishit dhe shpërblimit.

Si të kapni këshillat e paraportuara?

Nëse keni hyrë nën ujë në raportimin tuaj të bakshishit, mund të riktheheni në sipërfaqe, edhe nëse vonesa juaj shkon nja dy vjet më parë.

Përpiloni dhe llogaritni këshilla të paraportuara

Përfshini një listë të detajuar, nëse është e mundur, të historisë suaj mujore të bakshishit. Përcaktoni shumën e të gjitha këshillave që nuk keni raportuar ende.

Raportoni gjetjet tek punëdhënësi juaj

Njoftoni punëdhënësin tuaj për rezultatet e kërkimit tuaj. Kontrolloni me departamentin tuaj të listës së pagave për t'u siguruar që i keni raportuar këshillat tuaja siç duhet dhe dorëzoni ato për miratim.

Kërkoni një W-2 të korrigjuar

Kur punëdhënësi juaj ka llogaritur këshillat tuaja që mungojnë, kërkojuni që të ribërë formularin tuaj W-2 në mënyrë që të mund të filloni nga e para me raportimin.

Paraqisni një deklaratë tatimore të ndryshuar

Nëse është e nevojshme, plotësoni deklaratën tuaj tatimore me IRS. Një letër shpjeguese mund të jetë gjithashtu e dobishme.

Llogaritni dhe paguani taksat

Gjeni detyrimin tuaj tatimor për këshilla të paraportuara. Paguajini ato ose rregulloni me IRS për të krijuar një plan pagese.

Merrni qartësi në raportimin e këshillave mbi taksat

A po ndieni presionin e këshillave të paraportuara, të nën-raportuara ose të anashkaluara që mund të kthehen në gjendjen tuaj tatimore? doolaEkspertët e taksave mund t'ju japin ndihmë profesionale për të qenë dhe për të qëndruar në përputhje. Na kontaktoni për një konsultë falas. 

FAQs