11 Zbritjet e tatimit mbi pronën me qira

Nëse zotëroni një pronë investimi, mund të përfitoni si nga vlerësimi afatgjatë ashtu edhe nga flukset monetare pozitive afatshkurtra nga të ardhurat nga qiraja. Por të ardhurat vijnë me një barrë tatimore në rritje. Për fat të mirë, ka gjithashtu zbritje të shumta tatimore që mund t'i përdorni për pronat me qira që mund të zvogëlojnë tatimin mbi të ardhurat nga qiraja që do të duhet të paguani.

Nëse jeni një investitor i pasurive të paluajtshme ose jeni bërë kohët e fundit qiradhënës, mos i humbisni këto 11 zbritje të taksës së pronës me qira.

Cilat zbritje tatimore të pronës me qira janë në dispozicion për qiradhënësit?

Zbritjet e taksës së pronës me qira të disponueshme për pronarët variojnë nga zbritjet bazë si taksa e pronës ose interesi i hipotekës, deri te shpenzimet e udhëtimit, hapësirat e zyrës dhe primet e sigurimit. Është një e shkëlqyer ngutje anësore për fshirjen e taksave. Lexoni për të kuptuar se si secili mund të funksionojë për ju. 

Interesi i hipotekës

Nëse e keni blerë pronën me hipotekë, interesi që paguani për hipotekën është një shpenzim i madh i zbritshëm nga taksat. Ndërsa ju nuk mund të zbrisni pjesën e pagesës suaj mujore të hipotekës që shkon për të paguar principalin e kredisë, ju mund të zbrisni pagesën e plotë të interesit, e cila do të shfaqet veçmas në pagesën tuaj të hipotekës. 

Për shembull, nëse keni një hipotekë 300,000-vjeçare 30 dollarë, me normë fikse, me një normë interesi 7%, zbritja juaj vjetore e interesit mund të variojë nga 20,903 dollarë në vitin e parë deri në 884 dollarë në vitin 30. Ky është një zbritje domethënëse gjatë pjesës më të madhe të jetës të hipotekës. 

Nëse interesi i hipotekës dhe pagesat e principalit mbeten të njëjta gjatë gjithë kredisë, ju mund ta shumëzoni pagesën mujore të interesit me 12 për të marrë zbritjen vjetore. Ju gjithashtu mund të konsideroni konsultimin me një kontabilist ose këshilltar financiar për të ndihmuar në përcaktimin e shumës së saktë të lejuar të zbritshme për pronën tuaj. 

Taksat e pronës

Pothuajse çdo bashki shtetërore dhe lokale mbledh taksat e pronës që ju kërkohet të paguani çdo muaj ose çdo vit. Këto taksa mund të kushtojnë nga qindra deri në mijëra dollarë. Ju mund të kontrolloni përmbledhjen tuaj të ruajtjes ose me autoritetin tatimor shtetëror për të përcaktuar shumën tuaj të tatimit në pronë. Ju mund të zbritni deri në 10,000 dollarë nga taksat e shitjeve dhe pronës. 

Përveç taksave standarde të pronës, ju mund të zbrisni koston e çdo licence shtetërore me qira, tarifat e licencimit të qiradhënësit ose të pushimeve me qira ose taksën e banimit. Ju gjithashtu mund të zbrisni tatimin mbi shitjet për artikujt që lidhen me biznesin, pagat dhe taksat e sigurimeve shoqërore për punonjësit.

Amortizimi i aseteve

Konsumimi zvogëlon jetën e dobishme të një prone. Ju mund të zbrisni amortizimin e pronës me qira nga vlera e shtëpisë ose pronës, por jo në vlerën e tokës, pasi toka nuk do të zhvlerësohet. Sipas IRS, shtëpitë me qira ose pronat mund të zhvlerësohen mbi 27.5 vjet. Ju mund të merrni zbritjen dhe ta shpërndani atë gjatë jetës së pritshme të pronës.

Ju gjithashtu mund të merrni amortizimin e pronës me qira për çdo pajisje të përdorur për të drejtuar biznesin tuaj me qira, si një kompjuter, makinë, kositës bari, mobilje, rinovime pronash, etj. Që një shpenzim të jetë një shpenzim i zbritshëm, ju mund ta zhvlerësoni, duhet të pritet që të zgjasin më shumë se një vit. Ai gjithashtu duhet t'i shtojë vlerë biznesit tuaj, por të humbasë vlerën me kalimin e kohës.  

Shpenzimet operative

Shpenzimet operative përfshijnë shërbimet si gazi, energjia elektrike, uji, ngrohja, ajri i kondicionuar, interneti, kablloja ose sateliti janë të gjitha të zbritshme nëse i paguani për qiramarrësit tuaj. Po kështu, shpenzimet operative si mirëmbajtja, tarifat e menaxhimit, sigurimet, taksat e pronës, shpenzimet e punëtorit ose kosto të tjera riparimi ose operacionale janë gjithashtu të zbritshme. 

Për sa kohë që këto shpenzime lidhen me biznesin e qirasë, ju mund t'i zbritni ato. Megjithatë, nëse kërkon që qiramarrësit të mbulojnë gjërat, nuk mund ta marrësh zbritjen. 

Mirëmbajtja dhe Riparimet

Publikimi IRS 527 përshkruan shembuj të përmirësimeve të shtëpisë si shtesat e dhomave të gjumit, banjove, kuvertave, garazheve, oborreve dhe verandave, si dhe përmirësimet e brendshme, peizazhi, ngrohja dhe klimatizimi, hidraulika, izolimi dhe riparime të tjera. Rinovimet e mëdha janë të zbritshme përmes amortizimit.

Riparimet e vogla që e mbajnë pronën në gjendje të qiradhënies, por nuk shtojnë vlerë të konsiderueshme, zbriten përmes një zbritjeje të drejtpërdrejtë. Ju mund të zbritni kostot e punës për riparime, por kostot e mjeteve ose pajisjeve janë të nevojshme. Ju gjithashtu mund të zbrisni tarifat e shoqatës së pronarëve të shtëpisë dhe apartamenteve.

Office Space

Qiraja e hapësirës për zyra është një shpenzim biznesi që mund të zbritet nga të ardhurat totale të biznesit. Ju mund të zbritni kostot shoqëruese të një biznesi me qira, pavarësisht nëse merrni me qira një pronë komerciale ose përdorni një dhomë gjumi rezervë në shtëpinë tuaj. Do t'ju duhet të mbani faturat ose dokumentacionin e blerjeve që bëni dhe një regjistër të kohës së kaluar për menaxhimin e një prone me qira. 

Shpenzimet e udhëtimit

Nëse ju duhet të udhëtoni në shumë prona ose keni një pronë larg vendbanimit tuaj, mund të zbritni shpenzimet e transportit. Ju gjithashtu mund të zbrisni transportin që lidhet me mbledhjen e të ardhurave nga qiraja, shfaqjen e pronës ose punën në pronë, por jo udhëtimet e rregullta për punë të tjera ose udhëtime të zakonshme në pronë. Për të zbritur shpenzimet e udhëtimit, mund të merrni shpenzimet aktuale ose Norma standarde e kilometrazhit të IRS.

Primet e sigurimit

Primet e sigurimit të kërkuara për të siguruar një hipotekë janë gjithashtu një shpenzim biznesi i zbritshëm. Për më tepër, çdo formë sigurimi që konsiderohet e zakonshme dhe e nevojshme për një pronë me qira është kështu e zbritshme, duke përfshirë sigurimin e pronarëve të shtëpive dhe sigurimin e përgjegjësisë. Ju gjithashtu mund të zbrisni sigurimin shëndetësor dhe kompensimin e punëtorëve për çdo punonjës për biznesin me qira. 

Tarifat ligjore dhe profesionale

Ju gjithashtu mund të zbrisni çdo tarifë ligjore ose profesionale të shkaktuar për pronën me qira. Për shembull, ju mund të zbrisni koston e një llogaritari ose CPA ose koston e softuerit të kontabilitetit. Nëse duhet të punësoni një avokat ose ndonjë profesionist tjetër, këto kosto biznesi janë gjithashtu të zbritshme. Për më tepër, ju mund të zbrisni kostot e reklamimit ose koston e shërbimeve të këshilltarëve. 

Taksat e FICA-s

FICA, ose Akti Federal i Kontributeve të Sigurimeve, janë taksa që punëdhënësit duhet të paguajnë për punonjësit, si Sigurimet Sociale dhe Medicare. Nëse keni punonjës, ju mund të zbrisni të gjitha taksat e FICA nga të ardhurat e biznesit tuaj për të zvogëluar detyrimin tatimor. 

Zbritja e kalimit

Falë Aktit të shkurtimeve të taksave dhe vendeve të punës (TCJA) 2017, nëse bëni biznes përmes një kalimi subjekt afarist si një SH.PK ose sipërmarrje individuale, mund të kualifikoheni për të zbritur deri në 20% të fitimeve neto të biznesit tuaj nga tatimi mbi të ardhurat. I referuar zakonisht si zbritja e kalimit, nëse kualifikoheni si investitor i pasurive të paluajtshme, mund të zbritni deri në 20% të të ardhurave të kualifikuara të biznesit. Mësoni pse mund të dëshironi një LLC për çdo pronë me qira këtu

Cilat shpenzime të pronës me qira janë të përjashtuara nga zbritjet tatimore?

Ju nuk mund të zbrisni shpenzime të caktuara, duke përfshirë shpenzimet personale, gjobat, tarifat ose qiranë e pambledhur. Ju gjithashtu nuk mund të zbrisni paratë e pallogaritura, udhëtimet normale në pronë ose shpenzimet e bëra gjatë punës së lirë. 

Si të kërkoni zbritjet e taksës së pronës me qira?

Për të kërkuar zbritjet e tatimit mbi pronën me qira, do t'ju duhet të paraqisni zbritjet e tatimit në pronë duke përdorur Formulari 1040, Programi E. Nëse e përdorni pronën me qira si vendbanim kryesor në çdo kohë gjatë vitit, nuk mund të përdorni Programin E. Megjithatë, mund të jeni në gjendje të zgjidhni zbritjet e detajuara me Formulari 1040, Programi A. Është e rëndësishme të mbani të gjitha faturat dhe të keni të dhëna të qarta, por këtu ju mund të gjeni disa zbritje që mund të merrni pa fatura. 

Maksimizimi i zbritjeve të pronës me qira

Zbritjet e pronës me qira janë të ndryshme dhe gjithëpërfshirëse, duke u ofruar pronarëve shumë mundësi për të kursyer. Një nga aspektet më të rëndësishme të çdo zbritjeje që merrni është mbajtja e qartë e të dhënave. Është thelbësore të mbahen regjistrat kontabël me faturat e të gjitha shpenzimeve të zbritshme. 

Nëse doni të lehtësoni zbritjet e sezonit tatimor, merrni parasysh doola Books. Ai ofron shërbime të thjeshta kontabiliteti të krijuara për të ndihmuar themeluesit e zënë si ju. Merr libra doola për të përmirësuar kontabilitetin dhe për të liruar kohë të vlefshme për t'u fokusuar në biznesin tuaj kryesor. Ju gjithashtu mund të merrni paketën tatimore të doola për të kursyer edhe më shumë kohë!

FAQs

A janë zbritjet e tatimit mbi pronën me qira të ndryshme për pronat komerciale në krahasim me pronat rezidenciale?

Zbritjet e pronës me qira janë të ngjashme nëse keni një pronë banesore ose komerciale. Megjithatë, trajtimi tatimor mund të ndryshojë në bazë të faktit nëse jeni profesionist i pasurive të paluajtshme dhe pjesëmarrjes tuaj në procesin e qiradhënies. 

A mund të zbres shpenzimet nga një pronë me qira që aktualisht nuk është marrë me qira?

Ju mund të zbrisni shpenzimet e kualifikuara nga një pronë me qira edhe nëse ajo aktualisht nuk është marrë me qira. Megjithatë, këto janë shpenzimet e vetme që mund të zbritni. 

A mund t'i zbres humbjet nga prona ime me qira?

Ju mund të zbritni deri në 25,000 dollarë në vit në humbje totale nga pronat me qira. Për më tepër, nëse bëni biznes përmes një entiteti përçues, mund të kualifikoheni për një zbritje prej 20%.

A mund të zbres shpenzimet nga një pronë me qira nëse e përdor për Airbnb ose për qira të tjera shtëpish afatshkurtra?

Po, ju mund të zbrisni shpenzimet për një pronë me qira nëse është një qira afatshkurtër ose afatgjatë. Nëse e përdorni pronën tuaj si Airbnb, mund të zbritni shpenzimet e biznesit. Sidoqoftë, nëse e përdorni gjithashtu pronën si vendbanimin tuaj kryesor, ia vlen të flisni me një CPA për të siguruar që po merrni zbritjet e duhura për situatën tuaj. 

A mund të zbres shpenzimet nga prona ime me qira nëse e përdor personalisht një pjesë të kohës?

Po, ju mund të zbrisni shpenzimet nga prona juaj me qira nëse e përdorni atë një pjesë të kohës. Megjithatë, nëse mund ta bëni këtë varet nga ditët totale që përdorni pronën çdo vit. Të folurit me një CPA mund t'ju ndihmojë të kuptoni nëse mund të zbrisni shpenzimet e qirasë në pronën tuaj. 

Faqja e internetit e doola është vetëm për qëllime informacioni të përgjithshëm dhe nuk ofron këshilla zyrtare ligjore ose tatimore. Për këshilla tatimore ose ligjore, ne jemi të lumtur t'ju lidhim me një profesionist në rrjetin tonë! Ju lutemi shikoni tonën Kushtet Politika e privatësisë. Faleminderit dhe ju lutemi mos hezitoni të kontaktoni me çdo pyetje.

Filloni biznesin tuaj të ëndrrave dhe mbajeni atë 100% në përputhje

Kthejeni idenë tuaj të ëndrrave në biznesin tuaj të ëndrrave.