Si të depozitoni taksat për një LLC pa të ardhura

Vetëm për shkak se kompania juaj me përgjegjësi të kufizuar kishte një vit letargji nuk do të thotë se ajo merr një pushim tatimor. Edhe me aktivitet biznesi zero, mund t'ju duhet të paraqisni një deklaratë tatimore federale. Është njësoj si të marrësh një anëtarësim në palestër, por të mos paraqitesh kurrë – prapë duhet të paguash. 

Kërkesat për paraqitjen e taksave të LLC do të varen nga mënyra se si tatohet, nëse nuk merret parasysh si njësi ekonomike, ose tatohet si një partneritet ose korporatë. Është e rëndësishme të kuptoni detyrimet tatimore të LLC-së tuaj për të shmangur çdo surprizë të padëshiruar në sezonin tatimor. Lexoni për të mësuar se si të paraqisni taksa për një LLC pa të ardhura. 

A kërkohet të depozitoni taksa për një SH.PK edhe pa të ardhura?

Kërkohet të depozitojë taksa për një SH.PK edhe pa të ardhura. Kjo për shkak se Shërbimi i të Ardhurave të Brendshme (IRS) i trajton LLC-të si subjekte kalimtare, që do të thotë se të ardhurat e SH.PK-së u kalohen pronarëve të saj dhe raportohen në deklaratat e tyre individuale tatimore. Edhe nëse LLC-ja juaj nuk kishte të ardhura gjatë vitit tatimor, ju duhet të paraqisni një deklaratë tatimore për ta raportuar atë fakt në IRS. 

Kërkesat për paraqitjen e taksave 

La kërkesat specifike tatimore dhe formularët që do t'ju duhet të përdorni bazohen në mënyrën se si LLC juaj trajtohet dhe klasifikohet nga IRS bazuar në pronësinë. 

SH.PK-të trajtohen si pronësi individuale

SH.PK-të e trajtuara si sipërmarrje individuale janë përgjegjëse për depozitimin e taksave të tyre duke përdorur një formular C-EZ 1040 ose 1040 Programi. Ky formular duhet të përfshihet me deklaratën e tatimit mbi të ardhurat personale të individit dhe do të raportojë çdo fitim ose humbje nga LLC. Pronari i SH.PK-së duhet gjithashtu të paguajë taksat e vetëpunësimit, të cilat bazohen në fitimet e tyre neto nga biznesi. 

LLC-të trajtohen si partneritete

LLC-të e trajtuara si partneritete depozitojnë taksat duke përdorur Formularin 1065, US Kthimi i të ardhurave nga partneriteti, i cili raporton të ardhurat, zbritjet, fitimet dhe humbjet e LLC si për partnerët ashtu edhe për IRS. Formulari duhet të dorëzohet çdo vit brenda datës 15 të muajit të katërt pas përfundimit të vitit tatimor. Është e rëndësishme të theksohet se secili partner do të marrë një Program K-1 (Formulari 1065) që përdoret për të raportuar pjesën e tij ose të saj të të ardhurave të partneritetit dhe zbritjet në kthimin e tyre individual. 

LLC-të trajtohen si korporata S ose C

LLC-të e trajtuara si korporata S ose C paraqesin taksa duke përdorur Formularin 1120, Deklarata e tatimit mbi të ardhurat e korporatës amerikane i cili raporton artikuj të tillë si të ardhurat totale, zbritjet, fitimet dhe humbjet si për aksionarët ashtu edhe për IRS. Çdo aksioner merr një Orari K-1 (Formulari 1120S) ose Formulari K-1 (Formulari 1120), në varësi të faktit nëse ata zotërojnë përkatësisht një Korporatë S ose një Korporatë C. Këta formularë raportojnë pjesën e secilit aksionar në të ardhurat dhe zbritjet nga korporata që përdoren për paraqitjen e deklaratave të tyre individuale të tatimit mbi të ardhurat. 

Zgjedhjet tatimore

Zgjedhjet tatimore janë vendime nga bizneset për të zgjedhur se si dëshirojnë të tatohen sipas ligjit federal kur nuk kanë të ardhura të tatueshme në një afat kohor të caktuar. Bizneset mund të vendosin midis taksimit me normat e korporatës ose zgjedhjes jashtë taksimit të korporatave tërësisht në favor të taksimit të përçuar ku të gjitha fitimet kalojnë drejtpërdrejt në kthimet individuale të pronarëve në vend që të raportohen veçmas në nivele korporative fillimisht. 

Për të bërë këtë zgjedhje, bizneset do të duhet të përdorin Formularin 8832 të Zgjedhjeve të Klasifikimit të Entitetit, i cili duhet të depozitohet në IRS.

Tatimet federale dhe shtetërore mbi të ardhurat

Taksat federale dhe shtetërore mund të zbatohen gjithashtu për SH.PK-të në varësi të llojit të klasifikimit të entitetit dhe vendndodhjes brenda një juridiksioni të caktuar shtetëror. Të gjitha SH.PK-të janë të detyruara të përmbushin përgjegjësitë e tyre për paraqitjen e taksave federale, pavarësisht nëse ka pasur të ardhura të tatueshme për atë vit apo jo - megjithëse nuk mund të paguhet asnjë pagesë nëse nuk ka pasur fitime të tatueshme të bëra gjatë asaj periudhe. Kjo kërkesë zbatohet edhe nëse keni zgjedhur taksimin e korporatave përmes Formularit 8832 Zgjedhja e Klasifikimit të Entitetit. 

Subjektet e shpërfillura

Subjektet e shpërfillura i referohen një lloji të klasifikimit tatimor për subjektet, përfshirë SH.PK-të, ku biznesi konsiderohet i ndarë nga pronarët e tij për qëllime ligjore, por jo për qëllime tatimore. Me fjalë të tjera, IRS shpërfill LLC-në si një ent të veçantë të tatueshëm, dhe në vend të kësaj, të ardhurat dhe shpenzimet e LLC raportohen në deklaratat tatimore individuale të pronarëve.

Kjo mund të bëhet duke paraqitur Formularin 1040 ose Formularin 1040-SR me Shtojcën C ose Shtojcën F për të ardhurat dhe humbjet e biznesit. Një tjetër opsion do të ishte të depozitoni Formularin 1040-NR nëse njësia ekonomike është e huaj. Është e rëndësishme të theksohet se tatimpaguesit mund të kenë ende nevojë të paguajnë taksa të vetëpunësimit mbi të ardhurat neto $0 nga aktiviteti i biznesit. 

Përfitimet e paraqitjes së taksave 

Dorëzimi i taksave mund të mos jetë detyra më emocionuese në listën tuaj të detyrave, por si pronar i LLC, mund të sjellë përfitime të rëndësishme për biznesin tuaj, edhe nëse nuk keni pasur të ardhura gjatë vitit tatimor.

Para së gjithash, depozitimi i taksave në kohë mund t'ju ndihmojë të shmangni gjobat e mëdha dhe tarifat e interesit që mund të shtohen shpejt dhe të dëmtojnë fundin e LLC-së tuaj. Mbajtja e detyrimeve tuaja tatimore tregon se ju jeni një pronar biznesi i përgjegjshëm që e merr seriozisht pajtueshmërinë, gjë që mund të përmirësojë besueshmërinë tuaj me huadhënësit, investitorët dhe klientët.

Dorëzimi i taksave mund t'ju ndihmojë gjithashtu të përfitoni nga zbritjet dhe kreditë e ndryshme të disponueshme për LLC-të, edhe nëse biznesi juaj operoi me humbje gjatë vitit tatimor. Duke mbajtur shënime të sakta të shpenzimeve dhe zbritjeve tuaja, mund të jeni në gjendje të zvogëloni detyrimin tuaj të përgjithshëm tatimor dhe të mbani më shumë para në xhepin e LLC-së tuaj.

Meqenëse është një kërkesë ligjore, depozitimi i taksave mund t'ju ndihmojë të mbani qëndrim të mirë me shtetin dhe qeverinë federale, të cilat mund të kenë përfitime afatgjata për LLC-në tuaj. Për shembull, disa shtete kërkojnë që LLC-të të paraqesin raporte vjetore ose të paguajnë një taksë minimale për të mbajtur statusin e tyre aktiv. Duke qëndruar në krye të detyrimeve tuaja tatimore, ju mund të shmangni humbjen e mbrojtjeve ligjore të LLC-së tuaj dhe që të shpërndaheni dhe të filloni përsëri.

Pasojat e mosdeklarimit të taksave 

Edhe nëse biznesi juaj nuk kishte të ardhura, dështimi për të paraqitur taksa për LLC-në tuaj rezulton në një mori pasojash. 

IRS mund të ngarkojë tarifat tuaja të LLC-së për mos paraqitjen e deklaratës suaj tatimore, e cila mund të jetë një barrë e konsiderueshme financiare, veçanërisht nëse biznesi juaj është në vështirësi. Nëse nuk arrini të paguani faturën tuaj tatimore në kohë, mund të pësoni gjoba dhe tarifa interesi që mund të shtohen shpejt dhe ta bëjnë të vështirë për LLC-në tuaj kthimin financiarisht në rrugën e duhur.

Gjobat dhe tarifat e interesit fillojnë të grumbullohen një ditë pas përfundimit të kthimit tuaj tatimor dhe ato mund të jenë deri në 5% në muaj ose pjesë të një muaji për dënimin për dështimin e dorëzimit të deklaratës tatimore në kohë. Dënimi maksimal është i kufizuar në 25% të taksave të papaguara. Sipas IRS, Nëse kthimi juaj ishte më shumë se 60 ditë me vonesë, dënimi minimal për Dështim për të paraqitur është 435 dollarë ose 100% e taksës që kërkohet të tregohet në kthim, cilado qoftë më pak. 

Ju gjithashtu mund të humbni aftësinë për të kërkuar zbritje ose kredi të lidhura me vitet e kaluara tatimore. Disa zbritje dhe kredite kanë kufizime kohore dhe duhet të kërkohen në një deklaratë tatimore për vitin që kanë ndodhur. Nëse SH.PK dështon të paraqesë deklaratën tatimore për atë vit, ajo mund të humbasë të drejtën e saj për të kërkuar ato zbritje ose kredi në të ardhmen.

Për shembull, nëse një LLC ka pësuar një humbje në një vit tatimor të mëparshëm dhe dëshiron ta çojë atë humbje përpara për të kompensuar fitimet e ardhshme, ajo duhet të paraqesë deklaratën e saj tatimore për atë vit në kohë. Nëse nuk e bën këtë, mund të humbasë aftësinë për të çuar përpara humbjen dhe për të zvogëluar detyrimin tatimor në vitet e ardhshme.

Dështimi për të dorëzuar në kohë deklaratën tuaj tatimore të LLC mund të ketë gjithashtu pasoja të tjera, të tilla si dëmtimi i reputacionit të biznesit tuaj, pengimi i aftësisë së tij për të marrë financim dhe kufizimi i mundësive të tij për rritje dhe zgjerim

Përfundimi: Paraqisni gjithmonë taksat tuaja

Nëse LLC-ja juaj fitoi zero dollarë këtë vit, kjo nuk do të thotë që ju duhet të kaloni dokumentet. Raportimi i të ardhurave të LLC-së tuaj, ose mungesa e tyre, në IRS nuk është vetëm gjëja përgjegjëse për të bërë, por gjithashtu mbron biznesin tuaj në afat të gjatë.

Mendoni për këtë në këtë mënyrë – duke depozituar taksat tuaja në kohë, ju jeni si fëmija i lezetshëm që i kryen detyrat e shtëpisë herët. Ju mund të shmangni stresin dhe shqetësimin për t'u penalizuar nga IRS dhe përqendrohuni në rritjen e biznesit tuaj. Plus, nuk e dini kurrë se kur ajo zero e vogël në deklaratën tuaj tatimore mund të shndërrohet në një shenjë të madhe dollari në të ardhmen.

Pra, nëse jeni një LLC e re që sapo ka filluar ose një biznes i krijuar me një vit të ngadaltë, mos kini frikë t'i raportoni ato të ardhura zero në IRS. Biznesi juaj do t'ju falënderojë për të. 

Nëse keni nevojë për ndihmë me tuajën llogarimbajtje or regjistrimi i taksave, doola është këtu për të shpëtuar ditën. Ne do t'ju ndihmojmë të qëndroni në krye të financave të biznesit tuaj dhe të lehtësojmë stresin e të pyeturit se kur ose si të bëni dosje. Rezervoni tuajin konsultim falas sot!

FAQs

Çfarë ndodh nëse nuk paraqes taksa për LLC-në time?

Nëse nuk depozitoni taksa për LLC-në tuaj, mund t'ju nënshtroheni gjobave dhe gjobave nga Shërbimi i të Ardhurave të Brendshme (IRS). Për më tepër, IRS mund të revokojë statusin e LLC-së tuaj si një ent biznesi. Prandaj, duhet të qëndroni në krye të çdo takse që i detyrohet LLC-së tuaj dhe të siguroheni që ato të depozitohen në kohë çdo vit. 

A keni nevojë të paraqisni një deklaratë të veçantë tatimore LLC?

Po, ju duhet të paraqisni një deklaratë të veçantë tatimore LLC. Kjo duhet të bëhet pavarësisht nëse LLC-ja juaj ka fituar apo jo ndonjë të ardhur. Qëllimi i paraqitjes së një deklarate tatimore LLC është të raportojë shpenzimet dhe zbritjet e tjera që lidhen me funksionimin e biznesit. Edhe nëse nuk ka të ardhura për vitin, është ende e rëndësishme të paraqisni dokumentet e nevojshme me IRS për të qëndruar në përputhje. 

A mund të kem një LLC pa të ardhura por shpenzime?

Po, ju mund të keni një LLC pa të ardhura, por shpenzime. Kjo situatë është e zakonshme për bizneset që sapo kanë filluar dhe punojnë për të ndërtuar bazën e tyre të klientëve përpara se të gjenerojnë të ardhura të konsiderueshme nga shitjet nga produktet ose shërbimet e tyre.

Faqja e internetit e doola është vetëm për qëllime informacioni të përgjithshëm dhe nuk ofron këshilla zyrtare ligjore ose tatimore. Për këshilla tatimore ose ligjore, ne jemi të lumtur t'ju lidhim me një profesionist në rrjetin tonë! Ju lutemi shikoni tonën Kushtet Politika e privatësisë. Faleminderit dhe ju lutemi mos hezitoni të kontaktoni me çdo pyetje.

Filloni biznesin tuaj të ëndrrave dhe mbajeni atë 100% në përputhje

Kthejeni idenë tuaj të ëndrrave në biznesin tuaj të ëndrrave.