Për sa vite mund të kërkoni një humbje biznesi nga taksat tuaja?

Nuk është e pazakontë që bizneset, veçanërisht ato të reja, të shpenzojnë më shumë para se sa fitojnë në vitet e tyre fillestare. Kjo situatë i lë shumë pronarë biznesesh të pyesin se sa vite mund të pretendojnë një humbje biznesi nga taksat e tyre për të ndihmuar në kompensimin e atyre kohërave të vështira.

Rregullat e IRS lejojnë që humbjet e biznesit të raportohen në deklaratat tatimore, duke ofruar lehtësim gjatë periudhave kur shpenzimet tejkalojnë të ardhurat. Kjo mbështetje është thelbësore për mbajtjen në këmbë të një biznesi derisa të bëhet fitimprurës.

Konkretisht, kodi tatimor u mundëson bizneseve të mbajnë humbjet neto operative (NOL) për të kompensuar të ardhurat e tatueshme në të ardhmen, të cilat mund të ndikojnë ndjeshëm në planifikimin financiar të një biznesi.

Përpara vitit 2018, bizneset mund t'i bartin humbjet dy vjet pas dhe 20 vjet përpara, duke rregulluar potencialisht taksat e paguara më parë ose duke ulur të ardhurat e tatueshme në të ardhmen. 

Megjithatë, Akti i uljes së taksave dhe vendeve të punës (TCJA) i 2017-ës ndryshoi këto rregulla. Ai eliminoi opsionin e kthimit për shumicën e bizneseve, por lejoi që humbjet të barten për një kohë të pacaktuar. Kapja është se zbritja e humbjes në çdo vit nuk mund të kalojë 80% të të ardhurave të tatueshme.

Megjithatë, ka disa pasoja për të deklaruar vazhdimisht një humbje. Ju do të dëshironi të siguroni tuajën biznesi nuk klasifikohet si hobi. Lexoni për të mësuar më shumë rreth asaj që IRS kërkon për të përcaktuar nëse biznesi është një hobi në vend të një biznesi fitimprurës.

Të kuptuarit se si IRS mund ta klasifikojë biznesin tuaj si një hobi

Nëse IRS përcakton se një aktivitet nuk ndiqet për fitim, mundet klasifikojeni si një hobi. Ky klasifikim ka implikime të rëndësishme tatimore, veçanërisht në kontekstin e raportimit të humbjeve. Aftësia për të zbritur humbjet nga të ardhurat e tjera është një përfitim kryesor për bizneset, duke i lejuar ato të kompensojnë periudha me të ardhura më të ulëta kundrejt detyrimeve të tyre tatimore. 

Në të kundërt, hobi nuk e gëzojnë këtë avantazh; shpenzimet mund të zbriten vetëm deri në shumën e të ardhurave të krijuara nga hobi dhe nuk mund të përdoren për të krijuar një humbje tatimore që ndikon në të ardhurat e tjera.

Si të vërtetoni se biznesi juaj është më shumë se një hobi?

Për të vërtetuar tuajën biznesi është më shumë se një hobi, merrni parasysh këto strategji:

• Mbani shënime të sakta: Mbani shënime dhe llogari të detajuara që tregojnë përkushtimin tuaj për të bërë një fitim.
• Veproni në mënyrë biznesi: Përdorni llogaritë bankare të biznesit, keni një plan biznesi dhe merrni licencat e nevojshme.
• Vendosni kohë dhe përpjekje: Tregoni se po i kushtoni kohë dhe përpjekje të konsiderueshme aktivitetit për ta bërë atë fitimprurës.
• Ekspertiza: Demonstroni se keni njohuritë e nevojshme ose punësoni ekspertë për të ndihmuar në drejtimin e biznesit.
• Ndryshimet e të ardhurave: Tregoni se biznesi mund të bëjë një fitim, edhe nëse nuk e ka bërë ende këtë, dhe shpjegoni pse.
• Historia e të ardhurave: Një histori e të ardhurave nga aktiviteti mund të mbështesë rastin tuaj edhe nëse nuk është çdo vit.
• Motivi i fitimit: Dokumentoni se si synoni ta ktheni aktivitetin tuaj në një sipërmarrje fitimprurëse.

Çfarë ndodh kur IRS e klasifikon biznesin tuaj si një hobi?

Kur IRS e klasifikon biznesin tuaj si një hobi, ju përballeni me disa implikime tatimore:

• Kufizimi i zbritjeve: Shpenzimet mund t'i zbritni vetëm deri në shumën e të ardhurave që fitoni nga hobi. Këto zbritje merren si zbritje të detajuara dhe nuk mund të kompensojnë të ardhura të tjera.
• Humbja e zbritjeve të biznesit: ju nuk mund të zbresë asnjë humbje nga hobi juaj për të kompensuar të ardhura të tjera, të cilat mund të rezultojnë në taksa më të larta.

Si të parandaloni që biznesi juaj të klasifikohet si hobi?

Për të parandaluar që biznesi juaj të klasifikohet si një hobi nga IRS, duke siguruar kështu që mund të përfitoni plotësisht nga zbritjet e humbjeve të biznesit, ndiqni këto strategji:

Mbani shënime të hollësishme

Mbani të dhëna të përpikta financiare që vërtetojnë transaksionet dhe synimet tuaja për të bërë një fitim. Kjo përfshin mbajtjen e faturave, faturave dhe deklaratave bankare.

Kryeni aktivitetin tuaj në një mënyrë biznesi

Përdorni llogari të veçanta bankare për biznesin tuaj, krijoni një plan biznesi të detajuar dhe veproni në një mënyrë që pasqyron praktikat standarde të industrisë.

Dokumentoni kohën dhe përpjekjen tuaj

Tregoni se po investoni kohë dhe përpjekje të konsiderueshme në aktivitet me synimin për ta bërë atë fitimprurës. Kjo mund të tregojë përkushtimin tuaj për ta kthyer atë në një biznes të qëndrueshëm.

Demonstroni ekspertizë

Ose zotëroni ekspertizën e nevojshme për ta bërë biznesin fitimprurës ose punësoni ekspertë që mund të kontribuojnë në suksesin e biznesit tuaj.

Të ardhurat dhe përfitimi

Punoni drejt gjenerimit të fitimit dhe nëse ka humbje, dokumentoni pse kanë ndodhur dhe si planifikoni ta ktheni biznesin fitimprurës. IRS e konsideron një aktivitet një biznes nëse ka bërë një fitim në tre nga pesë vitet e fundit.

Rregulloni strategjitë e biznesit

Nëse biznesi juaj nuk është fitimprurës, rregulloni modelin tuaj të biznesit dhe dokumentoni këto ndryshime për të treguar përpjekjet tuaja për ta bërë atë fitimprurës.

Kërkoni Këshilla Profesionale

Konsultohuni me profesionistë tatimorë, këshilltarë biznesi ose kontabilistë të cilët mund të ofrojnë udhëzime për funksionimin e biznesit tuaj në një mënyrë që përputhet me kërkesat e IRS.

Mbani një prani profesionale

Sigurohuni që biznesi juaj të ketë një prani profesionale, të tilla si një faqe interneti biznesi, karta biznesi dhe materiale marketingu, të cilat mund të ndihmojnë në demonstrimin e seriozitetit tuaj për biznesin tuaj.

Hapat Ligjor dhe Profesional

Merrni hapa të tillë si regjistrimi i biznesit tuaj, marrja e licencave të nevojshme dhe ndjekja e praktikave të industrisë për të vendosur më tej biznesin tuaj si një operacion legjitim.

Sigurimi i së ardhmes financiare të biznesit tuaj

Të kuptuarit e rëndësisë së dallimit të biznesit tuaj nga një hobi në sytë e IRS është thelbësore, veçanërisht kur bëhet fjalë për pretendimin e humbjeve. Bizneset mund të zbresin humbjet për të kompensuar të ardhurat e tatueshme, një mjet thelbësor për menaxhimin e sfidave financiare. Megjithatë, nëse IRS i klasifikon aktivitetet tuaja si një hobi, ju humbni aftësinë për të zbritur këto humbje përtej të ardhurave që hobi gjeneroi. Ky kufizim mund të ndikojë ndjeshëm në planifikimin tuaj financiar dhe detyrimet tatimore.

Për sipërmarrësit që lundrojnë në kompleksitetin e operacioneve të biznesit dhe rregulloreve tatimore, mbajtja e të dhënave të sakta dhe gjithëpërfshirëse është thelbësore. Ky është vendi ku doola mund të bëjë një ndryshim të rëndësishëm. doola ofron zgjidhje të thjeshta të kontabilitetit të krijuara për të mbajtur në rregull të dhënat financiare të biznesit tuaj, duke siguruar që ju të keni dokumentacionin e nevojshëm për të vërtetuar motivin tuaj të fitimit dhe operacionet e biznesit në IRS.

FAQs