A mund të depozitoni së bashku taksat tuaja personale dhe të biznesit?

Nëse jeni pronar i një biznesi të vogël, depozitimi i taksave tuaja personale dhe të biznesit së bashku mund të kursejë kohë dhe kosto. Por jo të gjithë mund ose duhet të paraqesin së bashku taksat e tyre personale dhe të biznesit. Strategjia më e mirë varet nga lloji i strukturës së biznesit dhe mënyra se si e keni regjistruar kompaninë në IRS. A mund të depozitoni së bashku taksat tuaja personale dhe të biznesit? Më poshtë, do të gjeni një përmbledhje të opsioneve më të mira për të depozituar taksat tuaja bazuar në llojin e biznesit. 

Cili është ndryshimi midis taksave personale dhe atyre të biznesit?

Çdo individ i moshës 18 vjeç e lart duhet të paraqesë taksa personale. Bizneset që konsiderohen si persona juridikë të veçantë duhet të paraqesin edhe taksat e biznesit. Një biznes i formuar si një LLC ose një korporatë është një person juridik i veçantë. Biznesi i detyrohet taksave për të gjitha të ardhurat e krijuara, vetëm si individ. Në strukturat e përçuara të biznesit, taksat e biznesit mund t'u kalohen pronarëve dhe të raportohen në deklaratën tuaj të tatimit mbi të ardhurat.  

Në shumicën e shteteve, një LLC konsiderohet automatikisht një entitet kalimtar; IRS i konsideron gjithashtu SH.PK-të si subjekte kalimtare. Kjo do të thotë që ju dhe subjekti i biznesit tuaj shfaqen si një tatimpagues në IRS. Në disa raste, mund t'ju kërkohet të paraqisni deklarata informacioni, të cilat nuk tatohen drejtpërdrejt. Në vend të kësaj, me një entitet kalimtar, norma juaj e tatimit mbi të ardhurat individuale zbatohet për të gjitha të ardhurat e kompanisë. 

Nëse keni një LLC ose partneritet, mund të kaloni përmes taksave dhe të depozitoni së bashku taksat tuaja personale dhe të biznesit. Sidoqoftë, duhet të paraqisni taksat personale dhe të biznesit veçmas nëse keni një korporatë C. 

Për më tepër, një LLC mund të zgjedhë të tatohet si një korporatë S ose një korporatë C. Në atë rast, SH.PK trajtohet sipas statusit të saj zgjedhor të korporatës. Në rastin e një korporate C, biznesi tatohet si një entitet i veçantë nga pronarët e tij. Korporatat C paguajnë taksa në nivel të njësisë ekonomike përpara se t'i kalojnë fitimet te aksionarët. Kjo mund të çojë në taksim të dyfishtë. 

A mund të depozitoni së bashku taksat tuaja personale dhe të biznesit?

A mund të depozitoni së bashku taksat tuaja personale dhe të biznesit? Struktura e biznesit tuaj do të përcaktojë nëse mund të paraqisni taksa personale dhe të biznesit. Mësoni më shumë rreth taksave për një pronësi e vetme, ortakëri, LLC ose korporatë bazuar në mënyrën se si e regjistroni biznesin tuaj në IRS.

Pronësi e vetme

Një sipërmarrje e vetme nuk është një ent ligjor biznesi, kështu që të ardhurat e biznesit nuk janë të ndara nga të ardhurat tuaja personale. Një sipërmarrje e vetme është lloji më i zakonshëm i biznesit. Sipas IRS, është një ent i shpërfillur sepse nuk paraqet një deklaratë tatimore veçmas nga pronarët e saj. 

Nëse jeni një kontraktues i pavarur, një profesionist i pavarur ose keni një LLC me një anëtarë, do të tatoheni si pronar i vetëm si parazgjedhje. Në këtë rast, deklarata juaj e vetme tatimore është Forma 1040 dhe të gjitha oraret e duhura. Ju do të raportoni të ardhurat e biznesit dhe shpenzimet e zbritshme Formulari 1040 Orari C.

Ortakëri

Ngjashëm me sipërmarrësit individualë, nëse keni një partneritet biznesi, ai konsiderohet një entitet kalimtar. Megjithatë, partneritetet duhet të paraqesin një deklaratë informacioni në mënyrë që të mos konsiderohen entitete të shpërfillura. Partneritetet duhet të paraqesin Forma 1065 për të informuar IRS për informacionin e të ardhurave dhe zbritjes tatimore.  

Me një partneritet, të ardhurat u shpërndahen partnerëve në përqindjet e dakorduara. Secili partner do të raportojë të ardhurat e tij të biznesit në deklaratën e tyre individuale të tatimit mbi të ardhurat. 

Orari i formularit të IRS K-1 i jepet secilit partner, duke renditur pjesën e të ardhurave të tyre për të raportuar. Ju do të përdorni informacionin në Formularin K-1 për të dorëzuar Formularin 1040 Orari E në IRS si pjesë e deklaratës suaj individuale të tatimit mbi të ardhurat.

Shoqëria me Përgjegjësi të Kufizuar (LLC)

Një kompani me përgjegjësi të kufizuar ose LLC mund të tatohen si një pronësi e vetme, partneritet, korporatë S ose korporatë C, në varësi të strukturës që ju zgjidhni. 

Një LLC me një anëtarë është një entitet i shpërfillur si parazgjedhje dhe tatohet si një pronësi e vetme. Një LLC me më shumë se një pronar tatohet automatikisht si partneritet. Në atë rast, format e përmendura më sipër do të zbatohen për strukturën e biznesit tuaj. 

Sidoqoftë, pronarët e LLC, të quajtur anëtarë, mund të zgjedhin të tatohen si një korporatë C ose një korporatë S. Në atë rast, do t'ju duhet të bëni të njëjtat deklarime tatimore të kërkuara si një korporatë S ose një korporatë C. Mësoni më shumë rreth si tatohen SH.PK si llogariten normat tatimore të LLC

S Corporation

Një korporatë S është një njësi përçuese që paguan taksat nëpërmjet pronarëve të saj, të quajtur aksionarë. Ngjashëm me partneritetet, një korporatë S duhet të paraqesë një deklaratë informacioni. Për një korporatë S, duhet të paraqisni Formulari 1120-S për të raportuar fitimet.

Ashtu si partnerët në një partneritet, aksionarët marrin një K-1 me pjesën e tyre të fitimeve të kompanisë. Aksionarët paguajnë pjesën e tyre të fitimeve K-1 në Formularin 1040 Programi E. Korporatat S kanë disa avantazhe të rëndësishme tatimore. 

Më së shumti, aksionarët e S corp që marrin pjesë në menaxhim mund të konsiderohen punonjës. Kjo do të thotë që ju mund të merrni një pagë të arsyeshme si aksioner-punonjës i S Corp përpara se të merrni shpërndarjet. 

Me një korporatë S, ju mund të merrni një Formular W-2, deklaratën e pagave të punonjësve dhe një Formular K-1 për shpërndarjet, dhe të raportoni të dyja si pjesë të fitimeve tuaja në deklaratën tuaj individuale të tatimit mbi të ardhurat.

C Corporation

Ekzistojnë dallime të mëdha midis korporatave C dhe subjekteve të tjera të biznesit të listuara këtu. Me një korporatë C, nuk ka asnjë mundësi për ta përdorur atë si një entitet kalimtar; ato konsiderohen gjithmonë subjekte tatimore të veçanta ligjore. Skedari i korporatave C Formulari IRS 1120 për të raportuar dhe paguar tatimin mbi të ardhurat. 

Korporatat C paguajnë një taksë 21% në nivelin e njësisë ekonomike mbi fitimet e tatueshme, plus taksat e aplikueshme shtetërore, përpara se t'ua kalojnë të ardhurat aksionarëve të tyre nëpërmjet dividentëve. Korporatat C duhet të shpërndajnë Formularin 1099-DIV tek aksionerët, të cilët do të përdorin informacionin e dhënë për të raportuar të ardhurat nga dividentët mbi taksat e tyre personale.

Ashtu si një korporatë S, aksionarët e korporatës C që menaxhojnë kompaninë mund të konsiderohen gjithashtu punonjës dhe të fitojnë paga W-2. Nëse jeni një punonjës-aksionar i një korporate C, do të raportoni dhe paguani tatimin si për të ardhurat W-2 ashtu edhe për 1099-DIV.

Të mirat dhe të këqijat e paraqitjes së bashku të taksave personale dhe të biznesit

Ka të mirat dhe të këqijat për të paraqitur së bashku taksat tuaja personale dhe të biznesit. Kur depozitoni gjithçka së bashku, do të përfitoni nga përgatitja dhe depozitimi i thjeshtuar i taksave. Ju gjithashtu do të merrni të njëjtën normë tatimore për të ardhurat personale dhe të biznesit. Megjithatë, në disa raste, veçanërisht për ata me të ardhura të larta, ju mund të paguani më shumë në tatimin mbi të ardhurat personale.

Të mirat dhe të këqijat e paraqitjes personale dhe të biznesit veç e veç

Nëse depozitoni ndaras taksat personale dhe ato të biznesit, koha e përgatitjes është përgjithësisht më komplekse pasi duhet të përgatitni dy deklarata të veçanta të tatimit mbi të ardhurat. Nëse punësoni një kontabilist për përgatitjen e taksave, kjo gjithashtu do të rrisë kostot. 

Sidoqoftë, mbajtja e biznesit dhe të ardhurave personale është e nevojshme nëse keni një korporatë C. Avantazhi është se ju mund të fitoni të ardhura si punonjës dhe aksionar i W-2 dhe madje (potencialisht) të kurseni në taksat totale. 

A duhet të depozitoni së bashku taksat personale dhe ato të biznesit?

Nëse duhet të paraqisni taksat personale dhe ato të biznesit së bashku varet nga lloji i njësisë ekonomike që keni dhe statusi tatimor që keni zgjedhur për atë subjekt. Nëse keni një LLC, ju mund të paraqisni taksat së bashku ose veçmas. 

Nëse dëshironi të siguroheni që të mbani shënime të qarta gjatë gjithë vitit për ta bërë më të lehtë sezonin tatimor, merrni parasysh Doola Libra. Ai ofron shërbime të thjeshta kontabiliteti të krijuara për të ndihmuar themeluesit e zënë si ju. Me doola Books, ju mund të thjeshtoni mbajtjen e kontabilitetit dhe të lironi kohë të vlefshme për t'u fokusuar në biznesin tuaj kryesor. Ose, merrni paketën tatimore të doola për të kursyer edhe më shumë kohë!

FAQs

A mund të përdor të njëjtat zbritje për taksat e mia personale dhe të biznesit?

Jo, nuk mund të përdorni të njëjtat zbritje për taksat personale dhe ato të biznesit. Në përgjithësi nuk mund të zbritni shpenzimet personale kundrejt të ardhurave të biznesit, por shpenzimet e biznesit mund të zbriten nga të ardhurat e biznesit. Bisedoni me një kontabilist publik të certifikuar për të kuptuar zbritjet tuaja të disponueshme. 

A mund të përdor të njëjtin softuer tatimor për taksat e mia personale dhe të biznesit?

Po, shumica e opsioneve të softuerit tatimor mund të trajtojnë taksat personale dhe ato të biznesit. Për shembull, doola Books mund të thjeshtojë taksat e biznesit dhe dosjet për themeluesit e zënë. 

A mund të kërkoj shpenzime biznesi për taksat e mia personale?

Në përgjithësi, shpenzimet e biznesit janë shpenzime të zbritshme nga të ardhurat e biznesit. Ju mund të shikoni faqen e internetit të IRS mbi shpenzimet e lejuara të biznesit

A mund të ndikojë ndarja e taksave personale dhe të biznesit në detyrimin tim tatimor?

Po, depozitimi i taksave personale dhe të biznesit veçmas mund të ndikojë në totalin e taksave që i detyrohen. Nëse nuk jeni të sigurt nëse duhet të paraqisni taksat e biznesit dhe personale së bashku ose veçmas, flisni me një CPA për të marrë parasysh faktorët unikë për situatën tuaj. 

A mund të ndryshoj deklaratat e mia tatimore nëse gabimisht kam paraqitur së bashku taksat e mia personale dhe të biznesit?

Po, ju mund të bëni një ndryshim nëse bëni një gabim në taksat tuaja. Nëse depozitoni së bashku taksat tuaja personale dhe të biznesit, duhet të ndryshoni dosjen ekzistuese dhe të paraqisni taksa shtesë. Ju mund të përdorni Formularin 1040-X për të bërë ndryshime, të tilla si ndryshimi i statusit të paraqitjes, të ardhurave ose zbritjeve. Të flasësh me një këshilltar tatimor ose CPA është një ide e mirë për t'u siguruar që të paraqisni saktë të gjitha ndryshimet dhe taksat shtesë. 

Faqja e internetit e doola është vetëm për qëllime informacioni të përgjithshëm dhe nuk ofron këshilla zyrtare ligjore ose tatimore. Për këshilla tatimore ose ligjore, ne jemi të lumtur t'ju lidhim me një profesionist në rrjetin tonë! Ju lutemi shikoni tonën Kushtet Politika e privatësisë. Faleminderit dhe ju lutemi mos hezitoni të kontaktoni me çdo pyetje.

Filloni biznesin tuaj të ëndrrave dhe mbajeni atë 100% në përputhje

Kthejeni idenë tuaj të ëndrrave në biznesin tuaj të ëndrrave.