A i depozitoj taksat e mia të LLC me taksat e mia personale?

Mënyra se si i depozitoni taksat tuaja LLC varet nga klasifikimi tatimor i LLC-së tuaj. Në Shtetet e Bashkuara, SH.PK. trajtohen në mënyrë tipike si subjekte “përçuese” për qëllime tatimore. Kjo do të thotë që ju mund të jeni në gjendje të depozitoni taksat tuaja të LLC me taksat tuaja personale. Megjithatë, nuk është gjithmonë e dhënë.

Krahas konsultimit ekspertët e taksave, është e rëndësishme të kuptoni se si Shërbimi i të Ardhurave të Brendshme (IRS) i trajton Kompanitë me Përgjegjësi të Kufizuar (LLC) për qëllime tatimore, për t'u siguruar që po përmbushni detyrimet tuaja tatimore. Në këtë artikull, ne do të diskutojmë kërkesat e paraqitjes së taksave për çdo lloj SH.PK për t'ju ndihmuar të kuptoni më mirë se ku qëndroni.

Si i trajton IRS LLC-të për qëllime tatimore?

Kur bëhet fjalë për qëllime tatimore, IRS trajton SH.PK. ndryshe bazuar në strukturën e tyre dhe numrin e anëtarëve që kanë. Le të shqyrtojmë se si funksionon depozitimi i taksave për lloje të ndryshme të SH.PK-ve dhe kërkesat që lidhen me secilën.

1. SH.PK me një anëtarë

LLC-të me një anëtarë, siç sugjeron emri, kanë një pronar të vetëm. Për qëllime tatimore, IRS i trajton ato si pronësi të vetme. Kjo do të thotë që të ardhurat dhe shpenzimet e LLC-së raportohen në Shtojcën C të deklaratës tatimore personale të pronarit (Forma 1040). 

LLC-të me një anëtarë duhet të paguajnë gjithashtu taksa të vetëpunësimit, të cilat mbulojnë taksat e Sigurimeve Shoqërore dhe Medicare. Data e duhur për paraqitjen e taksave për SH.PK me një anëtarë është zakonisht 15 Prilli, ashtu si deklaratat e taksave personale.

2. SH.PK me shumë anëtarë

LLC-të me shumë anëtarë kanë më shumë se një pronar. Si parazgjedhje, IRS i trajton ato si partneritete për qëllime tatimore. Secili anëtar raporton pjesën e tij të të ardhurave dhe humbjeve të LLC në deklaratat e tyre tatimore individuale. 

LLC-të me shumë anëtarë duhet të paraqesin një deklaratë tatimore të partneritetit (Forma 1065) për të raportuar informacionin financiar të LLC. Data e duhur për paraqitjen e deklaratave tatimore të partneritetit është 15 mars, megjithëse mund të kërkohet një zgjatje.

3. SHPK-të e tatuara si korporata C

LLC-të rezervojnë opsionin për t'u tatuar si korporata C. Kur tatohet si një korporatë C, LLC duhet të paraqesë një deklaratë të veçantë tatimore të korporatës (Forma 1120). 

Fitimet tatohen me normën e tatimit të korporatës dhe aksionarët mund t'i nënshtrohen tatimit shtesë mbi fitimet nga dividentët. Data e duhur për paraqitjen e deklaratave tatimore të korporatës C është zakonisht 15 prilli, megjithëse mund të ndryshojë në varësi të fundit të vitit fiskal.

4. SHPK-të e tatuara si korporata S

Përndryshe, një LLC mund të zgjedhë të tatohet si një korporatë S. Me këto zgjedhje, SH.PK shmang taksimin e dyfishtë, pasi fitimet dhe humbjet rrjedhin në deklaratat tatimore të aksionarëve individualë.

LLC duhet të paraqesë një deklaratë tatimore të korporatës (Formulari 1120S), dhe secili aksionar raporton pjesën e tij të të ardhurave dhe humbjeve në deklaratat e tyre tatimore personale. Data e duhur për paraqitjen e deklaratave tatimore të korporatës S është gjithashtu zakonisht 15 mars, me opsionin për të kërkuar një zgjatje.

Taksa të tjera LLC juaj mund të duhet të paguajë

Kur bëhet fjalë për drejtimin e një LLC, ka disa taksa që pronarët e bizneseve duhet të jenë të vetëdijshëm përtej taksave tradicionale të të ardhurave. Le t'i hedhim një sy.

1. Taksa e Vetëpunësimit

Taksa e vetëpunësimit zbatohet për pronarët e SH.PK-ve të përfshirë në mënyrë aktive në operacionet e përditshme të biznesit. Kjo taksë mbulon taksat e Sigurimeve Shoqërore dhe Medicare dhe llogaritet bazuar në pjesën e pronarit në fitimet e LLC. 

Është e rëndësishme që pronarët e LLC të llogarisin dhe të lënë mënjanë një pjesë të përshtatshme të fondeve për këtë shpenzim gjatë gjithë vitit për të shmangur çdo surprizë kur fillon sezoni tatimor.

2. Taksat shtetërore

Taksat shtetërore ndryshojnë në varësi të shtetit ku ndodhet biznesi dhe ato mund të përfshijnë ose jo taksat e ekskluzivitetit, taksat e shitjeve dhe taksat e punësimit. 

Pronarët e LLC-ve do të duhet të marrin kohë për të kuptuar ligjet dhe kërkesat tatimore të shtetit të tyre dhe t'i faktorizojnë këto taksa në planifikimin e tyre të përgjithshëm financiar. Mosrespektimi i rregulloreve shtetërore të taksave mund të çojë në gjoba dhe komplikime ligjore në vijimësi.

3. Taksat e parashikuara

Pronarët e LLC-ve që presin të detyrohen më shumë se një shumë e caktuar në taksa, mund të kenë nevojë të bëjnë pagesa të llogaritura tremujore të taksave në IRS për të siguruar që po përmbushin detyrimet e tyre tatimore gjatë gjithë vitit. Kjo ndihmon në parandalimin e gjobave të nënpagesës në fund të vitit.

A mund të paraqisni taksat tuaja LLC veç e veç?

Kur bëhet fjalë për paraqitjen e taksave për LLC-në tuaj, metoda e paracaktuar është zakonisht të raportoni të ardhurat e biznesit në tuaj deklaratë tatimore personale. Kjo do të thotë që si një LLC me një anëtarë ose një LLC me shumë anëtarë, të ardhurat dhe shpenzimet e biznesit tuaj raportohen drejtpërdrejt në deklaratën tuaj tatimore personale duke përdorur Shtojcën C ose Shtojcën E. 

Kjo njihet si "taksimi i kalimit" dhe thjeshton procesin duke shmangur nevojën për një deklaratë të veçantë tatimore për LLC-në tuaj.

Sidoqoftë, në disa raste, ju mund të keni mundësinë të paraqisni taksat tuaja të LLC veçmas nga taksat tuaja personale. Kjo është e mundur nëse LLC juaj zgjedh të tatohet si korporatë, qoftë si korporatë S ose si korporatë C. 

Duke vepruar kështu, SH.PK bëhet një person juridik i veçantë për qëllime tatimore dhe duhet të dorëzohet një deklaratë e veçantë tatimore. Kjo mund të ketë disa avantazhe, të tilla si ulja e taksave të vetëpunësimit dhe ofrimi i mundësive shtesë të planifikimit tatimor.

A mund të zbrisni shpenzimet tuaja të LLC në kthimin tuaj personal të taksave?

Si rregull i përgjithshëm, ju nuk mund të zbrisni shpenzimet tuaja të LLC në deklaratën tuaj personale të taksave nëse jeni duke përdorur metodën e parazgjedhur të taksimit të kalimit. Në vend të kësaj, këto shpenzime përfshihen në llogaritjen e përgjithshme të të ardhurave neto të LLC-së tuaj, të cilat më pas raportohen në deklaratën tuaj tatimore personale. 

Megjithatë, disa shpenzime mund të zbriten në kthimin tuaj personal të taksave, të tilla si shpenzimet e fillimit ose shpenzimet e zyrës në shtëpi, nëse plotësoni kritere specifike dhe ndiqni kërkesat e duhura Udhëzimet e IRS.

Si të ndryshoni klasifikimin tatimor të LLC?

Nëse financat e biznesit tuaj po ndryshojnë ose nëse po kërkoni të ristrukturoni pronësinë e kompanisë suaj, mund të mendoni të ndryshoni statusin e klasifikimit tatimor të LLC-së tuaj.

Për ta bërë këtë, së pari do t'ju duhet të paraqisni formularët e duhur tatimorë me IRS. Ju mund ta bëni këtë duke hulumtuar kërkesat në Uebfaqja IRS ose duke zgjedhur të përdorni doola. doola është dyqani me një ndalesë për burimet e biznesit të vogël – nga formimi i njësisë ekonomike deri tek bankat e biznesit dhe më shumë. 

Kontaktoni për një konsultim falas për të mësuar se si doola mund t'ju ndihmojë të ndryshoni statusin tuaj të klasifikimit tatimor të LLC në internet dhe me disa hapa të thjeshtë.

Mastering LLC Tatimet dhe Taksat Personale

Të kuptuarit se si të trajtoni taksat e LLC është një aspekt thelbësor i drejtimit të biznesit tuaj. Pavarësisht nëse jeni një LLC me një anëtar ose pjesë e një entiteti me shumë anëtarë, kërkesat e klasifikimit tatimor dhe raportimit mund të ndikojnë ndjeshëm në detyrimet tuaja financiare.

Është e rëndësishme të konsultoheni me një këshilltar tatimor ose kontabilist të kualifikuar për të siguruar pajtueshmërinë e saktë tatimore, për të maksimizuar përfitimet e mundshme tatimore dhe për të marrë vendime të informuara në lidhje me detyrimet tuaja tatimore.

Ju gjithashtu do të dëshironi të eksploroni të gjitha burimet tatimore të biznesit të vogël në dispozicion përmes doola. Sistemet tona softuerike ndihmojnë bizneset menaxhuar taksat me lehtësi. Zbuloni zgjidhjet e kontabilitetit, paketat tatimore dhe mjetet e pajtueshmërisë për të optimizuar financat e biznesit tuaj. 

FAQs

Çfarë forme mund të përdor për të paraqitur taksat e mia të LLC?

Formulari që përdorni për të paraqitur taksat tuaja të LLC varet nga klasifikimi tatimor i LLC-së tuaj. Për LLC-të me një anëtarë, zakonisht është Programi C (Formulari 1040). LLC-të me shumë anëtarë në përgjithësi mund të përdorin Formularin 1065.

A mund të përdor të njëjtin formular për të paraqitur taksat e mia personale dhe të LLC?

Jo, në përgjithësi nuk mund të përdorni të njëjtin formular për të paraqitur taksat tuaja personale dhe SH.PK. Taksat mbi të ardhurat personale paraqiten në Formularin 1040, ndërsa taksat e LLC raportohen në forma të veçanta si Shtojca C ose Formulari 1065.

A ka ndonjë avantazh tatimor për të paraqitur taksat e mia të LLC-së veçmas nga taksat e mia personale?

Mund të ketë avantazhe tatimore për paraqitjen e taksave të LLC-së veçmas nga taksat tuaja personale, veçanërisht nëse po kërkoni zbritje specifike. Sidoqoftë, është e rëndësishme të diskutoni situatën tuaj me një profesionist tatimor për t'u siguruar. 

Cilat lloje të zbritjeve janë të disponueshme për LLC-të?

LLC-të mund të kualifikohen për zbritje të tilla si shpenzimet e biznesit, zbritjet e zyrës në shtëpi, amortizimi dhe zbritjet e taksave të vetëpunësimit, ndër të tjera, në varësi të rrethanave specifike dhe klasifikimit tatimor.

Nëse kam shumë LLC, a mund t'i depozitoj të gjitha së bashku me taksat e mia personale?

Nëse keni shumë SH.PK, secila LLC përgjithësisht trajtohet si një entitet i veçantë për qëllime tatimore. Megjithatë, të gjithë ata do të duhet ende të raportohen në deklaratën tuaj tatimore personale. 

Faqja e internetit e doola është vetëm për qëllime informacioni të përgjithshëm dhe nuk ofron këshilla zyrtare ligjore ose tatimore. Për këshilla tatimore ose ligjore, ne jemi të lumtur t'ju lidhim me një profesionist në rrjetin tonë! Ju lutemi shikoni tonën Kushtet Politika e privatësisë. Faleminderit dhe ju lutemi mos hezitoni të kontaktoni me çdo pyetje.

Filloni biznesin tuaj të ëndrrave dhe mbajeni atë 100% në përputhje

Kthejeni idenë tuaj të ëndrrave në biznesin tuaj të ëndrrave.