Tatimimi i Delaware LLC për jorezidentët amerikanë

Delaware është një nga shtetet më të njohura për subjektet e biznesit si LLC, veçanërisht për banorët jo-SHBA. Ai ofron mbrojtje të fortë ligjore dhe të privatësisë për pronarët e LLC, dhe me reputacionin e tij si një shtet miqësor për biznesin, ka një prestigj të caktuar që vjen kur kompania juaj të bazohet në Delaware.

Për më tepër, Delaware nuk takson të ardhurat jashtë shtetit, gjë që është një avantazh i rëndësishëm për pronarët e bizneseve jorezidente. Sidoqoftë, lundrimi në specifikat e taksimit të Delaware LLC, veçanërisht për banorët jo amerikanë, mund të jetë pak i frikshëm.

Kjo është ajo ku doola hapat brenda.

doola thjeshton kompleksitetin e depozitimit të taksave, duke siguruar që të gjitha tuajat menaxhohen telashet e lidhura me taksat në mënyrë efikase.

Qoftë kuptimi i nuancave të taksave shtetërore, trajtimi i dokumenteve apo sigurimi i depozitimeve në kohë, ne kemi ekspertizën për ta bërë procesin të qetë dhe pa stres.

Me mbështetjen tonë lidhur me taksat, ju mund të përqendroheni në rritjen e biznesit tuaj ndërkohë që ne kujdesemi për detajet që lidhen me taksat, duke siguruar pajtueshmëri pa dhimbje koke.

Lexoni më tej për të kuptuar taksimin e Delaware LLC për banorët jo amerikanë dhe peshoni nëse Delaware është shteti i duhur për të formuar biznesin tuaj.

Kuptimi i rëndësisë së taksimit për një Delaware LLC në pronësi të huaj

Përparësitë dhe përfitimet e krijimit të një Delaware LLC për banorët jo amerikanë vijnë nga privatësia dhe taksat e favorshme. 

Ofertat e Delaware trajtim të favorshëm tatimor. Edhe për banorët e SHBA-së, Delaware nuk tatohen të ardhurat jashtë shtetit. Ajo ka një taksë të diplomuar mbi të ardhurat individuale shtetërore që varion nga 2.2% në 6.6%.

Nuk ka gjithashtu asnjë taksë mbi shitjet në Delaware. Ndërsa tarifa vjetore e depozitimit prej 300 dollarë është më e lartë se në shumë shtete, trajtimi tjetër i favorshëm tatimor duhet të kompensojë atë paraqitje.

Së fundi, nuk do të duhet të paguani taksa mbi të ardhurat e huaja. Për të ardhurat me burim nga SHBA, ju do të paguani një normë të sheshtë të tatimit mbi të ardhurat prej 30% direkt në IRS. Mësoni më shumë rreth avantazhet e formimit të një Delaware LLC këtu. 

Si funksionon taksat e LLC në Delaware për jorezidentët amerikanë?

Taksimi i Delaware LLC për banorët jo-SHBA funksionon në mënyrë të ngjashme me banorët e SHBA, me disa dallime kryesore. Detyrimi juaj tatimor i shtetit varet nëse keni kryer biznes ose keni fituar të ardhura në shtet.

Nëse po, do të tatoheni në një shkallë rrëshqitëse nga 2.2% në 6.6% për ato të ardhura të bazuara në Delaware. Ju nuk keni nevojë të paguani tatimin mbi të ardhurat e shtetit për të ardhurat e huaja ose të ardhurat e fituara në një shtet tjetër të SHBA. 

Më pas, detyrimi juaj tatimor federal varet nëse biznesi juaj konsiderohet një biznes aktiv dhe nëse jeni i angazhuar në tregti ose biznes në SHBA (ETBUS).

Për t'u kualifikuar si ETBUS, kompania juaj duhet të ketë të paktën një agjent të varur në SHBA dhe ai agjent i varur duhet të bëjë diçka thelbësore për të çuar përpara biznesin tuaj në SHBA. 

E thënë thjesht, nëse njerëzit që drejtojnë biznesin tuaj janë në SHBA ose biznesi ka operacione të rëndësishme, ju do t'i nënshtroheni tatimit mbi të ardhurat.

Nëse biznesi juaj ka vetëm një burim të huaj të ardhurash dhe nuk kualifikohet si ETBUS, nuk do t'ju duhet të paraqisni taksa në SHBA.  

Nëse vendi juaj i banimit ka një traktat tatimor me SHBA-në, ju mund t'i nënshtroheni rregullave shtesë ose kredive tatimore.

Më në fund, do t'ju duhet një EIN për LLC për të paraqitur taksat me IRS. Një person i huaj që zotëron një LLC me një anëtarë duhet të paraqesë Formularin 5472 dhe Formularin 1120.

Në rastin e një LLC me shumë anëtarë në pronësi të huaj, SH.PK duhet të paraqesë një Kthim Partneriteti informativ (Formulari 1065) dhe të lëshojë K-1 për secilin anëtar.

Çdo anëtar i LLC është më pas përgjegjës për paraqitjen e një deklarate tatimore të të ardhurave në SHBA. Ia vlen të kontrollohet me një profesionist tatimor ose CPA për të siguruar dosjet e sakta. 

Lexo më shumë: 7 mite rreth taksave dhe planifikimit tatimor që mund t'u thoni lamtumirë

Të angazhuar në tregti ose biznes në SHBA (ETBUS) 

Sipas përcaktimeve të IRS, kompanitë që janë të angazhuara në tregti ose biznes, shkurt ETBUS, janë kompani që kanë të paktën një agjent të varur në SHBA.

Ai agjent i varur duhet të bëjë diçka thelbësore për të çuar përpara biznesin tuaj në SHBA dhe jo vetëm diçka ministrore ose administrative.

Kjo është e rëndësishme për tatimin e Delaware LLC-së tuaj, pasi Delaware nuk takson të ardhurat e fituara jashtë shtetit.

Kjo do të thotë nëse LLC juaj është ETBUS, por jo në Delaware, mund të mos keni ndonjë detyrim tatimor shtetëror. Por, një kompani ETBUS do të duhet të paraqesë taksat e duhura federale. 

Të ardhurat nga burimet e huaja kundrejt të ardhurave nga burimet amerikane

Të ardhurat e huaja janë të ardhura të fituara jashtë Shteteve të Bashkuara. Burimet e të ardhurave në SHBA kërkojnë raportim dhe tatohen me një normë fikse prej 30% në nivel federal në IRS. Ju duhet të paraqisni taksat në fund të vitit Formulari 1040-NR.

Megjithatë, ka përjashtime nga kjo. 

Për shembull, nëse punoni në Poloni, pagat dhe pagat tuaja të fituara atje nuk tatohen në SHBA.

Megjithatë, nëse jeni një autor që shet libra në SHBA, të ardhurat me bazë në SHBA konsiderohen një burim i të ardhurave në SHBA dhe ju duhet të paguani tatimin mbi të ardhurat në SHBA dhe tatimin e aplikueshëm mbi të ardhurat e shtetit Delaware. IRS ofron një listë të plotë të burimeve të të ardhurave.

Ja çfarë të shqyrtojmë:

Si mund ta ndihmojnë traktatet tatimore Delaware LLC-në tuaj si banorë jo-amerikanë?

Traktatet tatimore mund të ndihmojnë Delaware LLC-në tuaj për të kursyer më shumë ose për të shmangur taksimin e dyfishtë. SHBA ka disa traktate tatimore me vende të tjera. Nëse vendi juaj i origjinës ka një traktat tatimor me SHBA-në, mund thjeshtoni taksat për Delaware LLC tuaj.

Ju mund të kontrolloni me IRS ose një profesionist tatimor të certifikuar që kupton implikimet tatimore në vendin tuaj të banimit dhe në SHBA. 

Me një traktat tatimor midis vendit tuaj të banimit dhe SHBA-së, ju mund të kualifikoheni për:

✅ Kredi tatimore

✅ Përjashtim nga taksat

✅ Shkalla e reduktuar e taksave

✅ Përfitimet ose masat mbrojtëse të traktatit

Si të paraqisni taksa për Delaware LLC tuaj në pronësi të huaj?

Pasi të keni identifikuar burimin tuaj të të ardhurave dhe numrin individual të identifikimit të tatimpaguesit ose ITIN, mund të vazhdoni të depozitoni taksat për Delaware LLC tuaj në pronësi të huaj. Vini re se do t'ju duhet të paraqisni formularët e tatimit mbi të ardhurat me Shërbimin e të Ardhurave të Brendshme (IRS) dhe shtetin e Delaware.

Mblidhni dokumentacionin e nevojshëm

Hapi i parë është të siguroheni që keni të gjithë dokumentacionin e nevojshëm për të paraqitur taksat për LLC-në tuaj, duke përfshirë pasqyrat e të ardhurave, të dhënat e shpenzimeve dhe faturat, dhe çdo dokumentacion tjetër. Konsultohuni me a CPA ose profesionist tatimor për t'u siguruar që keni të gjithë dokumentacionin, mund të kurseni kohë kur të jeni gati për të paraqitur. 

Vendosni për klasifikimin tuaj tatimor 

Si një jorezident në SHBA, Delaware LLC juaj mund të trajtohet si një entitet i shpërfillur, një partneritet ose një korporatë për qëllime tatimore.

Cila strukturë tatimore ju zgjidhni varet nga madhësia e biznesit tuaj, lloji i biznesit dhe qëllimet e biznesit. 

Ka të mirat dhe të këqijat për secilin, por shumica e pronarëve të LLC-së zgjedhin një dosje të thjeshtë kalimi. Megjithatë, nëse zgjidhni formojnë një korporatë, ju përfitoni nga trajtimi i favorshëm shtesë në Delaware. 

Plotësoni formularët e duhur tatimor 

Dorëzimi i taksave për një Delaware LLC mund të kërkojë forma të ndryshme, në varësi të zgjedhjeve tuaja të klasifikimit tatimor. Ekzistojnë forma të ndryshme për individët, partneritetet ose korporatat.

Në varësi të faktit nëse zgjidhni të tatoheni si entitet përçues, si partner i huaj brenda një LLC ose si korporatë, këtu janë format që mund t'ju nevojiten:

✅ Formulari 1040-NR për pronarët e të ardhurave të huaja jorezidente LLC për të deklaruar fitimet që kanë fituar nga SH.PK.

✅ Formulari 1042: Deklarata vjetore e tatimit në burim për të ardhurat nga burimet amerikane të personave të huaj

✅ Formulari 8804: Kthimi Vjetor për Tatimin e Mbajtjes në Burim të Partneritetit 

✅ Formulari 8805: Deklaratë Informacioni e Partnerit të Huaj 

✅ Formulari 5472: Kthimi i informacionit të një korporate amerikane në pronësi të huaj me 25% ose një korporate të huaj të angazhuar në një tregti ose biznes në SHBA 

✅ Formulari 1120-F: Deklarata e tatimit mbi të ardhurat amerikane të një korporate të huaj

✅ Formulari 8288: Kthimi i tatimit në burim të SHBA për disa dispozita nga persona të huaj

Paguani çdo taksë të kërkuar

Nëse i keni borxh qeverisë së SHBA-së, sigurohuni që t'i paguani ato brenda afatit. Datat e paraqitjes ndryshojnë në varësi të faktit nëse ju zgjidhni të tatoheni si një korporatë ose si një entitet kalimtar.

Për partneritetet, LLC-të me shumë entitete dhe S-korporatat, data e paraqitjes është 15 mars për paraqitjen e kthimeve 1065 dhe 1120S me Programin K-1. 

Për korporatat C, Formulari 1120 duhet të bëhet më 15 Prill të vitit të ardhshëm. Mësoni më shumë rreth Kërkesat për paraqitjen e taksave për kompaninë tuaj amerikane këtu.

Ju mund të paraqisni taksat tuaja në Delaware në të njëjtën datë. Raportet vjetore dhe taksat e ekskluzivitetit në Delaware duhet të bëhen më 1 qershor. 

Krijimi i një Delaware LLC si jorezident me ndihmën e doola

Formimi i një LLC në Delaware si jorezident mund të jetë tepër i favorshëm, veçanërisht nëse planifikoni të operoni një biznes në SHBA. Delaware ofron një klimë mbështetëse biznesi, trajtim të favorshëm tatimor dhe mbrojtje të fuqishme të privatësisë.

Nëse po peshoni opsionet tuaja, mund të dëshironi të shikoni edhe tonat Wyoming kundër Delaware LLC udhëzues për një krahasim të detajuar.

Kur të jeni gati për të ndërmarrë hapin tjetër dhe për të formuar Delaware LLC tuaj, doola është këtu për të thjeshtuar procesin.

Me shërbimet e shpejta dhe profesionale të formimit të doola të disponueshme në të 50 shtetet, duke përfshirë Delaware-in, ju mund ta aktivizoni LLC-në tuaj pa probleme.

Dhe ne nuk ndalemi vetëm te formimi; ne gjithashtu ndihmojmë me marrjen e një EIN krijimi i një llogarie bankare biznesi, duke siguruar që jeni plotësisht të pajisur për të filluar udhëtimin tuaj të biznesit pa asnjë pengesë.

Libri a konsultim falas me sot!

FAQs