7 zbrazëtitë kryesore tatimore për bizneset e vogla në 2025

Si pronar i një biznesi të vogël, ju duhet të punoni orë të panumërta dhe të kapërceni pengesa të shumta për të fituar më shumë fitime dhe për të mbështetur rritjen tuaj.

Megjithatë, barra tatimore për biznesin tuaj mund të jetë shkatërruese pasi ju paguani një pjesë të konsiderueshme të të ardhurave tuaja në taksa në vend që ta riinvestoni atë në biznesin tuaj.

Në fakt, nga dhjetë problemet më sfiduese me të cilat përballen pronarët e bizneseve të vogla, katër janë të lidhura me taksat.

Sipas Anketës Tatimore të NFIB 2021, 64% e pronarëve të bizneseve të vogla raportuan se taksat e biznesit janë fajtori më i madh për barrën e tyre financiare dhe administrative.

Imagjinoni nëse mund të përdorni shumën që keni paguar në taksa për të mbështetur punonjësit, për të nxitur operacionet dhe për të zgjeruar biznesin tuaj.

Ju gjithashtu mund ta shtoni atë në fondin tuaj të ditëve me shi në rast se biznesi juaj merr një goditje financiare, të cilën shumë e përjetuan gjatë pandemisë.

Lajmi i mirë është se gjithçka është e mundur me boshllëqe tatimore për bizneset e vogla si zbritjet tatimore.

Ka zbritje të shumta tatimore për përkthyes të pavarur, individë të vetëpunësuar dhe pronarë të bizneseve të vogla. Ju mund t'i përdorni ato për të zvogëluar të ardhurat e tatueshme të biznesit tuaj dhe për të shmangur pagesën e faturave të larta tatimore. 

Ose, mundeni kthehu te doola për t'ju ndihmuar të shfrytëzoni boshllëqet tatimore për bizneset e vogla dhe të kurseni para.

Kuptimi i zbrazëtirave tatimore për bizneset e vogla

Sa herë që dikush lexon ose dëgjon për zbrazëtitë tatimore për bizneset e vogla, ata shpesh e lidhin atë me një aktivitet të paligjshëm ose të paligjshëm.

Në kundërshtim me besimin popullor, zbrazëtirat tatimore janë ligjore pasi ato janë një dispozitë ligjore ose një mangësi në legjislacion që u lejon pronarëve të bizneseve të vogla të ulin detyrimin e tyre tatimor.

Megjithatë, është ndryshe nga evazioni fiskal, i cili përfshin veprime të paligjshme për të shmangur pagimin e taksave, ndërsa boshllëqet tatimore përdorin mjete ligjore për të minimizuar taksat.

Autoritetet federale dhe shtetërore i sanksionojnë këto boshllëqe për bizneset e vogla pasi pronarët janë kontribuuesit më të mëdhenj në rritjen ekonomike.

Ata krijojnë 66% të vendeve të reja të punës neto, duke u mundësuar më shumë njerëzve të shpenzojnë të ardhurat e tyre dhe të qarkullojnë para në ekonomi.

Përfitimi i boshllëqeve tatimore ju lejon të paguani më pak taksa dhe të përdorni paratë tuaja të fituara me vështirësi për të punësuar më shumë, për të investuar përsëri dhe për të rritur kompensimin e punonjësve. Prandaj, qeveria ofron boshllëqe tatimore për biznesin e vogël për t'u mundësuar pronarëve të marrin pjesë aktive në rimëkëmbjen ekonomike.

Të mësoni më shumë rreth këtyre zbrazëtirave do t'ju ndihmonte të mbani sa më shumë para në xhepin tuaj.

Në këtë artikull, ne kemi mbuluar të gjitha zbrazëtitë e mundshme tatimore, të tilla si fshirjet, zbritjet dhe kreditë, në mënyrë që të mund të ulni taksat tuaja dhe të maksimizoni shumën që duhet të mbani. 

Por, përpara se të shohim disa nga zbrazëtitë tatimore më të njohura për bizneset e vogla, le të mësojmë më shumë rreth përshtatshmërisë së tyre për t'ju ndihmuar t'i përdorni ato në mënyrë efektive.

Pranueshmëria për zbrazëtitë tatimore për bizneset e vogla

Bizneset e vogla shpesh kanë dy struktura biznesi: Kompanitë me Përgjegjësi të Kufizuar (LLC) ose S-korporatat.

Ndërsa të dyja ju japin akses për të paguar një normë tatimore efektive më të ulët, zbritjet tatimore për SH.PK janë më fleksibël që ju mund të shlyeni pothuajse të gjitha shpenzimet tuaja për qëllime biznesi.

LLC-të kualifikohen për zbritjen e Seksionit 179 për blerjet e pajisjeve dhe zbritjen e të ardhurave të kualifikuara nga biznesi (QBID) për subjektet e përçuara.

S-korporatat janë gjithashtu të pranueshme për QBID dhe aftësinë për të zbritur kompensimin e arsyeshëm të paguar për aksionarët.

Prandaj, duhet të kuptoni kriteret dhe kërkesat e përshtatshmërisë për boshllëqet specifike tatimore për të qëndruar në përputhje me ligjet dhe rregulloret federale.

Filloni duke shqyrtuar të gjitha ligjet tatimore në fuqi për të identifikuar zbritjet ose kreditet që mund të ulin detyrimin tuaj të përgjithshëm tatimor.

Mbani në mend se disa shtete, industri ose lloje biznesi kanë boshllëqe specifike tatimore për bizneset e vogla, kështu që është thelbësore të përshtatni kërkimin tuaj në përputhje me rrethanat.

Ju gjithashtu mund të konsultoheni me një profesionist tatimor ose këshilltar të pajtueshmërisë, i cili mund t'ju ndihmojë të lundroni lehtësisht në kompleksitetin e planifikimit tatimor.

Boshllëqet kryesore tatimore për bizneset e vogla

Shumë lehtësime tatimore, të tilla si zbritjet dhe kreditë, janë të disponueshme për bizneset e vogla amerikane. Ata do t'ju ndihmojnë të zvogëloni detyrimin tuaj tatimor dhe të mbani më shumë para në llogarinë tuaj.

Sipas Shërbimit të të Ardhurave të Brendshme (IRS), shpenzimet e biznesit të zbritshme janë të nevojshme për biznesin.

Ndërsa disa kosto të zbritshme janë të dukshme, të tilla si qiraja, kostoja e pajisjeve dhe pagat e stafit, të tjerat mund të mos ju mendojnë në fillim.

Kjo është arsyeja pse ne kemi gjetur dhe përpiluar të gjitha boshllëqet tatimore për bizneset e vogla për të ndihmuar me kërkimin tuaj.

1. Shpenzimet e Zyrës së Brendshme

Meqenëse shumica e bizneseve të vogla operojnë nga shtëpitë, pronarët e tyre munden zbritjet tatimore për shpenzimet e zyrës së shtëpisë lidhur me drejtimin e biznesit të tyre.

Individët e vetëpunësuar mund të përfitojnë gjithashtu nga zbrazëtitë e tilla tatimore për bizneset e vogla duke përmbushur kritere specifike.

Para së gjithash, ju duhet ta përdorni këtë hapësirë ​​ekskluzivisht për aktivitete biznesi, duke ju bërë të pranueshëm për të zbritur shpenzimet që lidhen me zyrën tuaj të shtëpisë, si qiraja dhe mirëmbajtja.

Mund të përfshijë gjithashtu interesin e qirasë/hipotekës, shërbimet komunale si energjia elektrike dhe interneti, primet e sigurimit dhe taksat e pronës.

Megjithatë, shuma e zbritjes varet nga përqindja e sipërfaqes totale të shtëpisë tuaj kushtuar zyrës tuaj të shtëpisë.

Për shembull, nëse shtëpia juaj është 2,000 metra katrorë dhe zyra juaj e dedikuar në shtëpi zë 200 metra katrorë (10%), ju mund të zbritni 10% të shpenzimeve të pranueshme nga taksat tuaja.

Ju duhet të përdorni Formularin 8829 për të kërkuar këtë zbritje kur depozitoni taksat tuaja dhe të mbani shënime të detajuara dhe fatura të të gjitha shpenzimeve të pranueshme në rast kontrolli.

Kufiri është 1,500 dollarë në vit or 5 dollarë për këmbë katrore, e cila vlen për zbritjen totale, jo për çdo shpenzim.

2. Shpenzimet e automjeteve

Kur përdorni automjetin tuaj për qëllime biznesi, ju duhet të paguani për të gjitha shpenzimet që lidhen me automjetin nga xhepi juaj.

Megjithatë, ju mund t'i kompensoni këto kosto dhe të zvogëloni barrën tuaj tatimore me zbritjet tatimore për pronarët e automjeteve.

Zbritja e parë tatimore është norma standarde e kilometrazhit për të zbritur një shumë të caktuar për milje të drejtuar për qëllime biznesi, e cila është 66.5 cent për milje për vitin tatimor 2023.

Për të përfituar nga kjo zbritje, mbani gjurmët e të gjitha miljeve të lidhura me biznesin e kaluar gjatë gjithë vitit dhe llogaritni totalin në kohën e taksave.

Një tjetër mundësi është të zbriten shpenzimet aktuale të makinës, të tilla si gazi, sigurimi, mirëmbajtja dhe riparimet, tarifat e regjistrimit dhe amortizimi.

Megjithatë, nëse zgjidhni këtë metodë të zbritjes në vitin e parë të posedimit të një automjeti, nuk mund të ktheheni në normën standarde të kilometrazhit në vitet e mëvonshme.

Për të kërkuar ndonjë shpenzim automjeti, duhet të keni një regjistër të detajuar të udhëtimeve të biznesit të kryera gjatë përdorimit të automjetit. Kjo përfshin mbajtjen e gjurmëve të kilometrave të kaluara, faturat dhe të dhënat, si dhe tarifat e parkimit dhe tarifat e bëra.

3. Kontributet për pension

Pronarët e bizneseve të vogla mund të gëzojnë përfitime të konsiderueshme tatimore duke kontribuar në një plan pensioni.

Ndërsa më shpesh neglizhohet, ky zbritje në të vërtetë ka përfitime të dyfishta. Kjo ju lejon të kurseni për vitet tuaja të arta dhe të zvogëloni të ardhurat tuaja të tatueshme gjithashtu.

Sidoqoftë, shumica e planeve të daljes në pension kanë kufij dhe rregulla kontributi, kështu që është e rëndësishme që së pari të hulumtoni për të gjetur atë që i përshtatet nevojave tuaja.

Planet Solo 401 (k) janë ideale për të vetëpunësuarit individët në të cilët mund të bëni kontribute deri në 66,000 për vitin tatimor 2023. 

Kontributi në një plan pensioni redukton të ardhurat tuaja të tatueshme dhe lejon rritjen e shtyrë nga taksat për investimet tuaja derisa t'i tërhiqni ato gjatë daljes në pension.

Kjo do t'ju mundësojë të shtyni një shumë të konsiderueshme të të ardhurave tuaja, të ulni detyrimin aktual tatimor dhe t'ju ndihmojë të kurseni më shumë për daljen në pension në afat të gjatë.

4. Neni 179 Zbritja

Seksioni 179 është një nga zbrazëtitë kreative të taksave për bizneset e vogla që u lejon pronarëve të zbresin koston totale të pajisjeve dhe programeve kompjuterike kualifikuese në vitin e blerjes.

Për t'u kualifikuar për këtë zbritje, pajisjet ose prona duhet të përdoren kryesisht për qëllime biznesi dhe jo për përdorim personal.

Sipas kësaj dispozite, bizneset e vogla mund të zbresin deri në 1,160,000 dollarë në shpenzime të kualifikuara për vitin tatimor 2023.

Për më tepër, zbritja e Seksionit 179 lejon një prag të largimit, që do të thotë se zbritja nuk është më e pranueshme pasi kostoja totale e pronës kualifikuese të vendosur në shërbim gjatë vitit tatimor tejkalon 2,620,000 dollarë.

Pajisjet e dhëna me qira gjithashtu mund të kualifikohen për këtë zbritje nëse plotësojnë kërkesat specifike të përshkruara nga IRS.

Një aspekt tjetër kritik i Neni 179 zbritjet është se ata nuk mund të krijojnë një humbje neto operative (NOL) - që do të thotë se ju nuk mund t'i përdorni ato për të ulur të ardhurat tuaja të tatueshme nën zero.

Megjithatë, ju mund të bartni një pjesë të papërdorur të zbritjes në vitet e ardhshme tatimore.

5. Amortizimi i bonusit

Zhvlerësimi i bonusit fillimisht u prezantua si pjesë e Akti i Stimulit Ekonomik i 2008 dhe është zgjeruar dhe modifikuar disa herë që atëherë.

Sipas ligjit të shkurtimeve të taksave dhe vendeve të punës (TCJA) të vitit 2017, versioni i fundit i lejon bizneset të zbresin deri në 100% të pronës së kualifikuar në vitin e shërbimit.

Kjo përfshin gjëra të tilla si makineri, pajisje, kompjuterë dhe mobilje të reja që kanë një jetëgjatësi të dobishme prej 20 vjetësh ose më pak. 

Një avantazh tjetër i kësaj zbritjeje është se nuk ka kufi se sa mund të kërkoni në një vit.

Bizneset e vogla që kualifikohen për nenin 179 mund të përfitojë gjithashtu nga amortizimi i bonusit duke kërkuar të dyja zbritjet njëkohësisht.

Kjo do të thotë se ata mund të zbresin deri në 1 milion dollarë sipas Seksionit 179 dhe më pas të kërkojnë amortizimin e bonusit për çdo shumë të mbetur mbi atë kufi.

6. Kontributet Bamirëse

Bizneset e vogla kanë të drejtë për një zbritje të kontributit bamirës. Megjithatë, donacioni duhet të plotësojë disa kërkesa të përcaktuara nga IRS.

Së pari dhe më kryesorja, organizata marrëse duhet të njihet si një organizatë bamirëse e kualifikuar sipas seksionit 501(c)(3) të Kodit të të Ardhurave të Brendshme.

Për më tepër, ka kufizime se sa nga të ardhurat e biznesit tuaj i zbritni përmes kontributeve bamirëse.

Shuma maksimale është zakonisht 60% e të ardhurave tuaja bruto të rregulluara (AGI), por kjo mund të ndryshojë në varësi të llojit të organizatës që i dhuroni.

Një mënyrë tjetër për të përfituar nga këto boshllëqe tatimore për bizneset e vogla është dhurimi i mallrave ose inventarit në vend të parave të gatshme.

Duke dhuruar produkte ose materiale që nuk nevojiten më për operacionet e biznesit, kompanitë lirojnë hapësirë ​​dhe marrin një zbritje të vlefshme tatimore.

Përveç donacioneve të parave dhe mallrave, bizneset e vogla gjithashtu mund të dhurojnë kohën dhe aftësitë e tyre për punë bamirësie.

Për shembull, nëse keni një biznes të kujdesit për lëndinë, ofrimi i shërbimeve pro bono për një bamirësi të kualifikuar mund të rezultojë në zbritjet tatimore për biznesin tuaj të kujdesit të lëndinës.

7. Taksa e Vetëpunësimit

Ndërsa taksa e vetëpunësimit (SE) për Sigurimet Shoqërore dhe Medicare është një barrë e madhe për biznesin tuaj të vogël, ju mund të ulni një pjesë të madhe të kësaj takse.

Filloni duke kërkuar të gjitha zbritjet e mundshme të biznesit për të reduktuar të ardhurat tuaja neto të tatueshme.

Sa më i ulët fitimi juaj, aq më i ulët është taksa e SE. Më pas, zgjidhni strukturën e biznesit S-Corp për të mos paguar asnjë taksë vetëpunësimi. Në vend të kësaj, ju do të merrni një pagë W-2 që i nënshtrohet taksave të Sigurimeve Shoqërore dhe Medicare.

Prandaj, shpërndarjet tuaja nga S-Corp nuk do t'i nënshtrohen asnjë takse vetëpunësimi duke vendosur pagën tuaj W-2 më të ulët se fitimet tuaja S-Corp.

Për shembull, do t'ju duhet të paguani pothuajse 23,000 dollarë në taksë të vetëpunësimit për të ardhurat tuaja prej 150,000 dollarë nën pronësi të vetme.

Megjithatë, kalimi në një S-Corp do të kursente 13,820 dollarë në taksa duke i paguar vetes një pagë 60,000 dollarë W-2.

Shmangia e kurtheve të zakonshme

Ekziston një listë e gjatë e zbrazëtirave tatimore për bizneset e vogla që mund të përdorni për të ulur taksat tuaja. Megjithatë, do të ishte më mirë të qëndroni në përputhje me ligjet tatimore për të parandaluar kontrollet dhe ndëshkimet.

Ju gjithashtu duhet të siguroheni që të ardhurat dhe shpenzimet tuaja të klasifikohen me saktësi dhe sipas udhëzimeve të IRS.

Ju duhet të shmangni rritjen e shpenzimeve dhe të siguroheni që të gjitha shpenzimet e pretenduara janë legjitime dhe të lidhura drejtpërdrejt me aktivitetet e biznesit tuaj.

Mbani shënime të detajuara dhe ruani faturat dhe faturat për të vërtetuar zbritjet për të parandaluar zbritjet e humbura dhe auditimet e mundshme.

Doola's All-in-One Accounting ju ndihmon të gjurmoni të ardhurat dhe shpenzimet, të kuptoni më mirë boshllëqet tatimore për bizneset e vogla, të automatizoni kontabilitetin për të identifikuar mospërputhjet dhe për të gjeneruar raporte financiare për qëllime tatimore.

Këshilla për të shmangur auditimet dhe gjobat:

• Ndiqni udhëzimet e IRS: Njihuni me rregullat dhe rregulloret e IRS në lidhje me zbritjet dhe kreditet për të siguruar pajtueshmërinë.

• Jini konservator me zbritjet: Shmangni strategjitë agresive tatimore dhe merrni vetëm zbritje të ligjshme që mund t'i vërtetoni me dokumentacion.

• Dosja kthime të sakta dhe në kohë: Paraqisni deklaratat tuaja tatimore me saktësi dhe në kohë për të shmangur gjobat për paraqitjen e vonuar ose pasaktësitë.

• Merrni parasysh Asistencën Profesionale: Konsultohuni me një profesionist tatimor ose kontabilist për të maksimizuar zbritjet duke minimizuar rrezikun e kontrollit.

Kuptoni zbrazëtitë tatimore për bizneset e vogla me kontabilitetin doola

Mbajtja në hap me rregulloret tatimore dhe regjistrimet tremujore të taksave, të gjitha duke kuptuar boshllëqet tatimore për bizneset e vogla, është një përgjegjësi e rëndësishme që çdo pronar biznesi duhet ta marrë lehtë.

Sidoqoftë, mbledhja e të gjithë informacionit, identifikimi i zbritjeve të pranueshme së bashku me boshllëqet e taksave për bizneset e vogla dhe depozitimi i taksave tuaja në kohë mund të jetë sfidues.

me shërbimet e dedikuara të doola për paraqitjen e taksave në $ 125 në muaj, ju mund të përqendroheni në fitimin e parave duke drejtuar një biznes të vogël të lulëzuar ndërsa ne kujdesemi për të gjitha detyrimet tuaja tatimore. 

Pavarësisht nëse sapo keni filluar LLC-në tuaj ose po drejtoni tashmë një kompani të suksesshme, ne do të jemi me ju në çdo hap të rrugës për të trajtuar nevojat tuaja tatimore dhe të pajtueshmërisë.

Me doola në krah, mund të jeni të sigurt se taksat tuaja menaxhohen nga profesionistë që kuptojnë ndërlikimet e ligjeve tatimore dhe të gjitha boshllëqet e mundshme tatimore për bizneset e vogla.

Pra, mund të relaksoheni, duke ditur që pajtueshmëria juaj tatimore është në duar të mira.

Rezervoni një demo me ekspertët tanë për të marrë përgjigjet e pyetjeve tuaja tatimore dhe për të lundruar me besim në kompleksitetin e taksave.

FAQs

1. Cilat janë shpenzimet e zbritshme?

Sipas IRS, çdo artikull që mund të gjeni është i nevojshëm për të mbajtur biznesin tuaj të funksionojë pa probleme janë shpenzime të zbritshme.

2. Çfarë mund të zbres për shpenzimet e biznesit të vogël?

IRS ju lejon të përdorni shpenzimet tuaja të lidhura me biznesin për të ulur faturën tuaj të tatimit mbi të ardhurat.

Sipas IRS, këto shpenzime duhet të pranohen në industrinë tuaj dhe të nevojshme, të dobishme dhe të përshtatshme për tregtinë ose biznesin tuaj.

3. Cilat kredi tatimore janë në dispozicion për bizneset e vogla?

Ka shumë kredi tatimore për bizneset e vogla për të ndihmuar zvogëloni detyrimin tuaj total tatimor duke ofruar stimuj financiarë për aktivitete specifike, të tilla si Kërkimi dhe Zhvillimi (R&D) dhe Kredia për qasje për personat me aftësi të kufizuara. 

4. A siguron inkorporimi një ulje tatimore?

Ndërsa shumica e përfitimeve tatimore janë për bizneset e vogla të inkorporuara, ju duhet të kontrolloni nëse struktura e biznesit tuaj është e pranueshme për zbritjet dhe kreditë e dëshiruara tatimore.