Jezik:
4 porezne olakšice za LLC preduzeća koje biste svakako trebali znati
Jeste li u nedoumici oko osnivanja LLC ili C-Corp? U ovom ćemo članku proći kroz četiri popularne porezne olakšice za LLC poduzeća koja čine LLC poduzeća popularnim poslovnim subjektom.
Ako se pripremate pokrenuti posao u SAD-u, jedna od prvih odluka koju morate donijeti je struktura vaše tvrtke.
Možete odabrati između nekoliko struktura, ali društvo s ograničenom odgovornošću (ili LLC) jedna je od najpopularnijih opcija.
Dvojite li se o pokretanju LLC poduzeća umjesto C-korporacije ili S-korporacije? Pitate li se koji je najbolji za uštedu novca i smanjenje vašeg godišnjeg poreznog računa (osobito kao inozemni poduzetnik)?
Ako je tako, ovaj vodič je za vas.
U nastavku raščlanjujemo najznačajnije porezne olakšice za LLC preduzeća koje biste trebali znati i učimo vas kako to učiniti pokrenite vlastitu LLC s doolom.
Kako LLC društvo smanjuje vaše poreze?
LLC društva smanjuju vaše poreze jer se oporezuju drugačije nego pojedinci ili bračni parovi.
Način na koji vlada SAD-a oporezuje vaše LLC preduzeće i konkretne uštede koje ostvarujete razlikuju se ovisno o nekoliko različitih čimbenika. Evo tri načina na koje LLC može smanjiti poreze ovisno o broju članova i vašim željama kao vlasnika tvrtke:
DOO s jednim članom
Kao što naziv govori, jednočlano doo ima samo jednog vlasnika. Porezna uprava (Internal Revenue Service) oporezuje ovu vrstu LLC poduzeća kao tvrtke u pojedinačnom vlasništvu.
LLC s jednim članom mora podnijeti Obrazac 1040 i Prilog C za prijavu svoje poslovne dobiti i gubitaka. Podnositelj može odbiti svoje poslovne gubitke od svog poreznog računa i smanjiti iznos koji duguje državi.
Višečlana doo društva
Višečlano doo ima više vlasnika. Porezna uprava oporezuje ove tvrtke kao partnerstva. Postupak podnošenja sličan je postupku za samostalni poduzetnik.
Članovi LLC društva s više članova moraju podnijeti prijavu partnerstva 1065 i dostaviti obrasce iz Priloga K-1 za raščlambu udjela svakog člana u prihodu, gubicima, itd. Svaki član može odbiti poslovne gubitke kako bi smanjio svoj porezni račun.
LLC društva kao korporacije
Ako podnesete obrazac 2553, Porezna uprava može oporezovati vaše LLC preduzeće kao S-Corp. Također možete podnijeti obrazac 8832 da se vaše LLC preduzeće oporezuje kao C-Corp.
Prijava kao S-Corp omogućuje vam uštedu novca na porezima za samozapošljavanje. Ako imate LLC, sav profit podliježe porezu na samozapošljavanje. Ako imate S-Corp, samo plaća vlasnika tvrtke podliježe ovim porezima, smanjujući ukupni iznos koji dugujete.
Ako Porezna uprava oporezuje vaše LLC preduzeće kao C-Corp, možete iskoristiti prednosti poreznih olakšica koje proizlaze iz podjele prihoda. Podjela prihoda je strategija koja smanjuje vaš bruto prihod tako da plaćate manje poreza.
Podjela prihoda može biti koristan način da smanjite svoj porezni račun. Međutim, to je također složeno (a ako to učinite neispravno, mogli biste dobiti oštre kazne od Porezne uprave). Većina vlasnika LLC preduzeća odlučuje ne krenuti ovim putem osim ako nemaju pomoć ovlaštenog javnog računovođe (ili CPA).
4 porezne prednosti LLC poduzeća za mala poduzeća
Sada kada znate više o tome kako vlada oporezuje LLC poduzeća, istražimo specifične prednosti poreza na dobit koje vam pružaju kao vlasniku tvrtke sa sjedištem u SAD-u ili izvan SAD-a.
Evo četiri porezne olakšice u kojima ćete uživati kada pokrenete LLC u SAD-u:
1. Oporezivanje kao prolazni subjekt
Jedna od najznačajnijih prednosti vođenja LLC društva jest to što ga Porezna uprava smatra "prolaznim subjektom". Ovaj naziv dolazi od činjenice da prihod tvrtke "prolazi kroz" vlasnika i oporezuje se kao dio njihove pojedinačne prijave poreza na dohodak.
Gotovo sve tvrtke registrirane u SAD-u (95 posto) slijede ovo prolazno oporezivanje, dijelom zbog poreznih olakšica koje ova struktura nudi.
Budući da je vaša tvrtka prolazna pravna osoba, država neće tražiti da dvaput plaćate porez. Porez ćete platiti samo jednom kada prijavite svoju dobit i gubitke na poreznoj prijavi osobnog dohotka (koristeći obrazac 1040).
Suprotno tome, da ste imali C-Corporation umjesto LLC-a, bili biste dvostruko oporezovani. Platili biste porez na korporativnoj razini (21 posto) i na osobnoj razini ( porezna stopa SAD-a varira ovisno o vašem prihodu). To je mnogo novca koji ide poreznoj upravi umjesto na vaš bankovni račun!
2. Odabir načina oporezivanja
Kao vlasnik tvrtke s LLC-om, također možete uživati u dodatnoj fleksibilnosti i odabrati način plaćanja poreza na svoju tvrtku. Neki vlasnici LLC poduzeća odluče da žele biti oporezovani kao samostalni poduzetnici ili partnerstva. Drugi biraju oporezivanje kao C-korporacija ili S-korporacija.
Kao što smo spomenuli ranije u ovom vodiču, svaka od ovih opcija donosi pogodnosti za uštedu novca.
Međutim, većina ljudi radije podnosi prijave kao samostalni vlasnik, partnerstvo ili S-korporacija kako bi izbjegli dvostruko oporezivanje. Jedina su iznimka, u većini slučajeva, oni koji žele iskoristiti prednost poslovne strategije podjele prihoda.
3. Porezni odbici za poslovne troškove
Mnogi vlasnici tvrtki odabiru poslovnu strukturu LLC poduzeća kako bi mogli odbiti poslovne troškove prilikom podnošenja poreznih prijava.
Bez obzira na vrstu posla koji vodite, vaši se troškovi mogu brzo povećati, osobito na početku kada samo pokušavate pokrenuti svoju tvrtku.
Dobra vijest je da Porezna uprava dopušta vlasnicima tvrtki da otpišu mnoge svoje troškove (uključujući troškove pokretanja i tekuće operativne troškove) i smanje iznos koji plaćaju kao porez svake godine.
Koje troškove smijete odbiti? Sljedeći su neki od najznačajnijih poreznih olakšica koje vlasnici LLC poduzeća moraju imati na umu prilikom podnošenja prijave:
Plaćanje najamnine ili hipoteke
Vlasnici tvrtki koji iznajmljuju ili posjeduju uredski prostor vjerojatno mogu odbiti kamate od svojih mjesečnih plaćanja.
Troškovi kućnog ureda
Vlasnici tvrtki s kućnim uredima mogu odbiti postotak svoje najamnine, režije, kamate na hipoteku i trošak bojanja i drugih popravaka.
Važno je napomenuti da Porezna uprava ima stroga pravila u vezi s time što se kvalificira kao kućni ured, pa ćete ih morati još jednom provjeriti prije nego odbijete troškove kućnog ureda.
komunalne usluge
Bilo da iznajmljujete ili posjedujete svoje poslovne lokacije, možete odbiti troškove režija kao što su struja, voda, plin i odvoz smeća. Također možete odbiti trošak svog mobilnog telefona i internetske usluge.
Namještaj, oprema i strojevi
Porezna uprava smatra stavke koje će trajati više od godinu dana - kao što su stolovi, stolna računala, prijenosna računala, strojevi ili sustavi na prodajnom mjestu - kao imovinu.
Možete ili odbiti cjelokupni trošak imovine u prvoj godini nakon kupnje ili trošak amortizacije. Amortizacija se odnosi na smanjenje vrijednosti imovine tijekom vremena.
Porezni stručnjak poput CPA može vam pomoći izračunati ovaj iznos.
Rezervirajte CPA konzultacije danas.
Uredski pribor
Od olovaka i papira za pisač do sredstava za čišćenje i mapa, možete odbiti troškove uredskog pribora koji omogućuje glatko odvijanje vašeg poslovanja.
Oglašavanje i marketing
Sve što potrošite na promoviranje svoje robne marke može se odbiti od vašeg poreza. Popis troškova oglašavanja i marketinga uključuje oglase koji se plaćaju po kliku, reklamne ploče i posjetnice.
Troškovi web stranice i softvera
Ovih dana svaka tvrtka treba profesionalno dizajniranu web stranicu. Ako oklijevate oko pokretanja web stranice jer ste zabrinuti zbog troškova, zapamtite da se ti troškovi odbijaju od poreza.
Možete odbiti troškove izrade web stranica, naknade programera web stranica i troškove naziva domena, web hostinga i održavanja.
Poslovni obroci i putni troškovi
Također možete odbiti troškove poslovnog putovanja ili poslovnih obroka (na primjer, odvođenje klijenta na ručak). Također imajte na umu da se, ako putujete izvan granica svog grada, potrošeni novac računa kao putni trošak.
Troškovi vozila
Ako vaš posao zahtijeva da putujete automobilom, možete odbiti troškove goriva, ulja, osiguranja vozila i popravaka/održavanja. Također možete odbiti troškove amortizacije ako kupite vozilo i koristite ga u poslovne svrhe najmanje 50 posto vremena.
Platni spisak
Troškovi plaća uključuju plaće, bonuse i provizije za zaposlene s punim radnim vremenom i izvođače.
Povlastice za zaposlene
Nudite li zdravstveno osiguranje za svoje zaposlenike ili doprinosite njihovim mirovinskim planovima? Ako je tako, možete odbiti troškove premija osiguranja. Možete odbiti i troškove osiguranja za samozaposlene.
Članarine
Ako ste član bilo koje profesionalne organizacije, možete odbiti troškove članarine. Međutim, ne možete odbiti naknade za društvene klubove.
Profesionalne naknade i poslovne usluge
Ako radite s marketinškom agencijom ili imate CPA na retaineru, možete odbiti trošak njihovih usluga. Isto vrijedi i za vašeg odvjetnika, vašeg web programera i sve druge stručnjake koji rade s vama tijekom cijele godine na razvoju vašeg poslovanja.
Obuka i obrazovanje
Kada plaćate za sudjelovanje na konferencijama, radionicama ili drugim događajima obuke, možete odbiti te troškove. Zapamtite da također možete odbiti troškove obuke i obrazovanja svojih zaposlenika.
4. Nema poreza za obrte ili poslove izvan SAD-a
Još jedna važna porezna olakšica za vlasnike malih tvrtki s LLC-ima je da možda uopće nećete morati plaćati porez na poslovanje ako niste uključeni u trgovinu ili posao u SAD-u.
Na primjer, recimo da ste jedini vlasnik konzultantske tvrtke LLC u Indiji. Ako nitko u SAD-u ne radi za vaše LLC preduzeće, a vaša tvrtka ne zarađuje novac u SAD-u, ne morate plaćati poreze u SAD-u.
S druge strane, ako imate korporaciju, plaćat ćete porez na dividende i drugi oporezivi prihod zarađen u Sjedinjenim Državama.
Također imajte na umu da ne morate biti državljanin SAD-a da biste registrirali svoju tvrtku kao LLC u SAD-u.
Međutim, morate se prijaviti za a Identifikacijski broj poreznog obveznika (ili TIN) ili identifikacijski broj poslodavca (ili EIN).
Nakon što podnesete prijavu, potrebno je oko 18 tjedana da se vaš broj dodijeli, stoga svakako poduzmite ovaj korak što prije.
Kako pokrenuti svoje LLC preduzeće s doolom
Jeste li uvjereni da je LLC najbolja struktura za vaše poslovanje u SAD-u? Jeste li spremni iskusiti gore navedene porezne olakšice za LLC preduzeće? doola vam omogućuje osnivanje LLC poduzeća i pokretanje poslovanja u SAD-u za manje od 10 minuta.
Poduzmite ova četiri koraka kako biste već danas osnovali vlastito LLC preduzeće s doolom:
1. Osnovajte svoju tvrtku
Da biste osnovali svoju tvrtku, trebate samo dati nekoliko podataka:
- Naziv tvrtke
- Vaša osobna adresa (možete se nalaziti bilo gdje u svijetu)
- Vaša email adresa
U ovoj fazi ne morate podnositi nikakve dokumente. Potrebno nam je oko tjedan dana da iskoristimo informacije koje ste dali i uspostavimo vašu tvrtku.
2. Dobijte svoj EIN
Nakon osnivanja LLC poduzeća, doola će prionuti na posao dobivanja vašeg identifikacijskog broja poslodavca (EIN).
Imajte na umu da vam nije potreban američki broj socijalnog osiguranja (ili SSN). Međutim, ako ga imate, može ubrzati ovaj korak.
Uz SSN, potrebno je oko tjedan dana. Bez SSN-a potrebno je oko 3-4 tjedna, ovisno o brzini obrade porezne uprave.
3. Prijavite se za bankovni račun u SAD-u
Potreban vam je EIN za podnijeti zahtjev za bankovni račun u SAD-u. Nakon što dobijete svoj EIN, možete koristiti naš prilagođeni partnerski portal za prijavu i otvaranje vlastitog bankovnog računa.
Imajte na umu da će vam za dovršetak ovog koraka trebati putovnica. Za dovršetak je potrebno oko 1-2 tjedna.
4. Povežite svoj bankovni račun i procesor plaćanja
Posljednji korak je povezivanje vašeg američkog bankovnog računa s procesorom plaćanja. doola vam pomaže kombinirati ovo dvoje, tako da možete pristupiti uplatama svojih kupaca ili klijenata. Ovaj posljednji korak u prosjeku traje samo nekoliko dana!
Formirajte svoje LLC preduzeće danas
Nije važno jeste li strani državljanin koji želi pokrenuti posao u SAD-u ili ste američki državljanin. Doolu možete koristiti za brzo osnovati svoju američku tvrtku, uzmite svoj EIN, i otvoriti poslovni bankovni račun.
Kada budete radili s nama, odmah ćete biti spremni za rad s klijentima i prihvaćanje plaćanja!
Jeste li spremni osnovati svoje LLC preduzeće?
Prijavite se danas i stvorite svoj američki posao s doolom u samo nekoliko minuta.
Ako već imate tvrtku i želite migrirati na doolu, kliknite ovdje za konzultacije.