Porezi u e-trgovini za početnike: Jednostavan vodič za nove online prodavače

Godinama su porezni zakoni donošeni imajući na umu fizičke trgovine. Davne 1994. godine, kada se dogodila prva online transakcija (CD Stinga, za ljubitelje kviza!), nitko zapravo nije razmatrao kako bi se e-trgovina uklopila u ovu sliku i kako bi porez na promet mogao funkcionirati u digitalnom svijetu.

Brzo naprijed do sada i pogledajte kako su se stvari promijenile.

E-trgovina je eksplodirala, preoblikujući način na koji kupujemo i prodajemo. Ali s tim rastom dolazi sve veći labirint poreznih pravila koje svaki online prodavač mora shvatiti.

Svaka država postavlja vlastita pravila, stope i zahtjeve. Ono što je oporezivo u jednoj državi može biti oslobođeno poreza u drugoj. Rasporedi plaćanja? I one se razlikuju. I nemojmo zaboraviti nevjerojatnih 12,000+ poreznih jurisdikcija samo u SAD-u. Dovoljno da ti se zavrti u glavi.

Ali ne brinite, ovo ne mora biti ono što vas drži budnima noću. 

U ovom ćemo vodiču raščlaniti osnove poreza na e-trgovinu za početnike. Naučit ćete kako odrediti svoje porezne obveze, kako funkcionira porez u e-trgovini i korake koje možete poduzeti ostanite usklađeni bez gubitka sna. 

Započnimo!

Što su porezi na e-trgovinu i zašto su važni? 

Porezi na e-trgovinu različiti su porezi koje online prodavači moraju prikupiti i platiti, poput poreza na promet, poreza na dohodak, poreza na korištenje i ponekad PDV-a za međunarodnu prodaju.

Zašto su važni?

• Osigurajte zakonsku usklađenost s državnim i saveznim propisima kako biste izbjegli kazne ili novčane kazne.

• Izgradite povjerenje i kredibilitet kod kupaca pravilnim upravljanjem porezima.

• Spriječite financijske glavobolje održavajući svoje poslovanje u dobrom stanju.

• Na primjer, u SAD-u, neuspjeh u prikupljanju poreza na promet tamo gdje ste premašili pragove ekonomske veze može dovesti do pravnih i financijskih komplikacija.

Ključne vrste poreza koje prodavači u e-trgovini trebaju znati

Evo jasne analize ključnih vrsta poreza kojih biste trebali biti svjesni:

Porez na promet

Porez na promet je porez na potrošnju koji se naplaćuje na robu ili usluge prodane kupcima.

Ako imate neksus (značajnu vezu poput skladišta, zaposlenika ili prodajnog praga) u državi, odgovorni ste za prikupljanje i doznaku poreza na promet za kupnje koje izvrše kupci u toj državi.

Na primjer, ako imate sjedište u Teksasu, ali prodajete kupcima u Kaliforniji i dostižete njihov prodajni prag, morat ćete naplatiti porez na promet u Kaliforniji. 

Porez na dohodak

Porez na dohodak primjenjuje se na dobit koju ostvarujete od svog e-trgovinskog poslovanja. To uključuje savezni porez na dohodak i, u većini država, državni porez na dohodak.

Međutim, neke države, poput Texasa, ne nameću državni porez na dohodak, što može smanjiti vaš ukupni porezni teret.

Morat ćete izračunati dobit svoje tvrtke (prihodi minus troškovi) kako biste odredili koliko poreza na dohodak dugujete. 

Koristite porez

Porez na korištenje često se miješa s porezom na promet, ali ima drugu svrhu. Primjenjuje se kada porez na promet nije naplaćen na oporezivu kupnju.

Na primjer, ako kupite zalihe od dobavljača koji ne naplaćuje porez na promet, a artikl je oporeziv u vašoj državi, dužni ste platiti porez na korištenje.

Mnogi prodavači e-trgovine zanemaruju porez na korištenje, ali države često provjeravaju usklađenost tijekom revizija. Vođenje evidencije o neoporezovanim kupnjama i doznaka poreza na korištenje kada je to potrebno ključno je.

Porez na dodanu vrijednost (PDV)

PDV je porez koji se primjenjuje u svakoj fazi opskrbnog lanca, od proizvodnje do konačne prodaje. Uobičajeno je na međunarodnim tržištima, posebno u Europi. 

Za prodavače e-trgovine koji izvoze robu u zemlje koje zahtijevaju PDV, vi ste odgovorni za razumijevanje i poštivanje tih zakona.

Kako odrediti svoje porezne obveze kao online prodavač

Evo kako možete odrediti svoje porezne obveze kao prodavač e-trgovine:

Korak 1: Odredite gdje imate Nexus poreza na promet

Veza s porezom na promet veza je vaše tvrtke s državom, koja određuje jeste li obvezni prikupljati i doznačavati porez na promet. Nexus se može izraditi na nekoliko načina:

• Fizička prisutnost: Ako imate skladište, ured ili zaposlenike u državi.

• Ekonomski neksus: Ako vaša prodaja u državi premašuje određeni prihod ili prag transakcije (npr. 100,000 dolara prodaje ili 200 transakcija godišnje u nekim državama).

• Pohranjivanje inventara: Ako skladištite proizvode u centrima za isporuku kao što su Amazon FBA skladišta u različitim državama.

Korak 2: Odredite vrstu poreza koje trebate prikupiti u različitim državama ili zemljama

Kao prodavatelj e-trgovine, možda ćete morati platiti više poreza, uključujući:

• Porez na promet: Prikupljeno od kupaca u državama u kojima imate nexus.

• Koristite porez: Plaća se na oporezive kupnje gdje porez na promet nije naplaćen.

• Porez na dohodak: Isplaćuje se iz vaše poslovne dobiti, i na saveznoj i na državnoj razini.

• PDV (porez na dodanu vrijednost): Ako prodajete u inozemstvu, posebno kupcima u Europi.

Razumijevanje toga koji se porezi primjenjuju na vaše poslovanje ovisi o vašoj lokaciji, prodajnim područjima i vrsti proizvoda koje prodajete.

Korak 3: Registrirajte se za dozvole za porez na promet

Prije prikupljanja poreza na promet, morate se registrirati za dozvolu za porez na promet u svakoj državi u kojoj imate nexus. Podnošenje bez ove dozvole je nezakonito i može dovesti do kazni. 

Web-mjesto Porezne uprave svake države nudi upute za registraciju.

Korak 4: Pratite prodajne pragove za ekonomski neksus

Države koje provode zakone o ekonomskom povezivanju zahtijevaju od prodavača da počnu prikupljati porez na promet nakon što prijeđu određeni prag prihoda ili transakcije. 

Redovito pregledavajte svoje podatke o prodaji kako biste bili sigurni da ispunjavate obveze u svakoj državi. Porezni softver ili porezni stručnjaci mogu vas upozoriti kada se približavate pragu, tako da ne propustite rok za registraciju.

Koraci za rješavanje poreza na e-trgovinu kao početnik

Upravljanje porezima na e-trgovinu može biti složeno, ali implementacija naprednih strategija može vam pomoći da ostanete usklađeni i optimizirate svoju poreznu situaciju. 

Evo nekoliko specifičnih, manje poznatih koraka koje treba razmotriti:

1. Iskoristite Augustino pravilo za porezne uštede

Augusta Rule dopušta vlasnicima kuća da iznajmljuju svoje primarno prebivalište svojoj tvrtki do 14 dana godišnje bez plaćanja poreza na dohodak. 

To može biti korisno za održavanje poslovnih sastanaka ili odmora. Obavezno dokumentirajte ugovor o najmu i platite si poštenu tržišnu cijenu kako biste bili u skladu sa smjernicama Porezne uprave.

2. Iskoristite zdravstvene štedne račune (HSA) i fleksibilne račune potrošnje (FSA)

Ako vaša tvrtka nudi zdravstvene planove s visokim odbitkom, možete uplatiti dolare prije oporezivanja u HSA, smanjujući tako svoj oporezivi prihod. 

Slično tome, osnivanje FSA-a za ovisnu njegu ili medicinske troškove može pružiti beneficije bez poreza. Ovi računi ne samo da smanjuju vašu poreznu obvezu, već nude i financijsku fleksibilnost za osobne i obiteljske zdravstvene potrebe.

3. Provedite strategije upravljanja zalihama kako biste optimizirali porezne odbitke

Učinkovito upravljanje zalihama može dovesti do značajnih poreznih ušteda. Korištenjem metoda kao što su sustavi inventara Zadnji ušao, prvi izašao (LIFO) ili Prvi ušao, prvi izašao (FIFO), možete utjecati na trošak prodane robe i, posljedično, na svoj oporezivi prihod. 

Redoviti pregled i prilagodba vaših metoda vrednovanja zaliha može pomoći u usklađivanju s vašim financijskim ciljevima i strategijama poreznog planiranja.

4. Ostanite informirani o međunarodnim poreznim obvezama

Ako vaša tvrtka e-trgovine prodaje u inozemstvu, budite svjesni PDV-a (poreza na dodanu vrijednost) i drugih međunarodnih poreznih obveza. Svaka država ima svoje vlastite porezne zakone, a njihovo nepoštivanje može dovesti do kazni. 

Korištenje globalnih alata za usklađivanje s porezima i savjetovanje s međunarodnim poreznim stručnjacima iz doole može pomoći u upravljanju ovim složenostima.

5. Istražite porezne olakšice za istraživanje i razvoj (R&D)

Ako vaša tvrtka za e-trgovinu ulaže u razvoj novih proizvoda ili poboljšanje postojećih, mogli biste se kvalificirati za porezne olakšice za istraživanje i razvoj. Ti krediti mogu nadoknaditi dio vaše porezne obveze, pružajući financijsku olakšicu i potičući inovacije. 

Posavjetujte se s poreznim stručnjakom iz tvrtke doola kako biste utvrdili ispunjavate li uvjete i osigurali ispravnu dokumentaciju svojih aktivnosti istraživanja i razvoja.

Savjeti za pojednostavljenje poreza na e-trgovinu

Evo nekoliko konkretnih savjeta za pojednostavljivanje poreza na e-trgovinu za početnike i izbjegavanje skupih pogrešaka.

1. Koristite namjenski knjigovodstveni servis

Održavanje organiziranosti vaših financija temelj je pojednostavljenja vaših poreza. Bez točne evidencije, lako je propustiti odbitke ili pogriješiti prilikom podnošenja. 

Usluga poput doola Knjigovodstvo pruža namjensku knjigovodstvenu podršku prilagođene tvrtkama e-trgovine. Platforma može pratiti vaše prihode, troškove i obveze poreza na promet, osiguravajući da su vaše financije uvijek spremne za reviziju.

2. Odvojite osobne i poslovne financije

Kombiniranje vaših osobnih i poslovnih financija može stvoriti zabunu tijekom porezne sezone i izložiti vas odgovornosti. Otvorite namjenski poslovni bankovni račun i koristite ga za sve svoje transakcije e-trgovine. 

Platforme poput Mercuryja i Brex izvrsni su za prodavače e-trgovine, nudeći besprijekornu integraciju s knjigovodstvenim alatima i drugim financijskim platformama.

3. Obrazujte se o poreznim promjenama

Porezni zakoni za prodavače e-trgovine, posebno u SAD-u, često se mijenjaju. Ostanite informirani o ažuriranjima zakona vezanih uz porez na promet, odbitcima ili zahtjevima za izvješćivanje kako biste izbjegli kazne.

Redovito se pretplatite na biltene s platformi usmjerenih na porez kao što je doola kako biste bili u tijeku.

4. Odvojeno pratite oporezive i neoporezive stavke

Ne podliježu svi proizvodi porezu na promet u svakoj državi. Na primjer, u nekim državama odjeća ili namirnice mogu biti izuzeti. Ako prodajete kombinaciju oporezivih i neoporezivih artikala, neuspjeh da ih odvojite u svojoj evidenciji može dovesti do pretjeranog ili premalog ubiranja poreza na promet.

Koristite platforme za e-trgovinu kao što je Shopify kategorizirati proizvode prema vrsti poreza. Ili omogućite alate za automatizirani izračun poreza unutar postavki svoje trgovine kako biste spriječili ručne pogreške.

5. Održavajte evidenciju naknada za posrednike na tržištu

Ako prodajete putem tržišta kao što su Amazon, eBay ili Etsy, oni bi mogli prikupiti i uplatiti porez na promet u vaše ime. Međutim, za ovu uslugu često ćete imati naknade posrednika na tržištu. Te naknade mogu utjecati na vašu profitabilnost i moraju se ispravno evidentirati u porezne svrhe.

Dakle, vodite detaljnu evidenciju tržišnih naknada za odbitke i usklađivanje. Mnoga tržišta nude mjesečna izvješća koja možete integrirati u svoj knjigovodstveni sustav.

Povezano čitanje: Shopify Vodič za knjigovodstvo za 2025

Uobičajene pogreške koje novi prodavači u e-trgovini čine s porezima

Ovdje je pregled najčešćih poreznih pogrešaka i kako ih izbjeći.

Nerazumijevanje zakona Nexusa

Nexus se odnosi na vezu koju vaša tvrtka ima s državom, koja određuje jeste li tamo dužni naplatiti i doznačiti porez na promet. Neksus mogu pokrenuti čimbenici kao što su fizička lokacija, zaposlenici, inventar ili čak značajan obujam prodaje u određenoj državi (ekonomski neksus). 

Za prodavače e-trgovine ovo je posebno važno u doba internetskih tržišta. Mnogi novi prodavači ne shvaćaju da bi prodaja kupcima u različitim državama mogla stvoriti porezne obveze. 

Na primjer, ako prodajete na platformama kao što su Shopify ili Amazon, vaš inventar pohranjen u centru za isporuku u drugoj državi mogao bi pokrenuti nexus, a da to i ne znate.

Kako izbjeći ovu grešku:

• Upoznajte se sa zakonima vezanim za pojedine države jer se razlikuju u SAD-u

• Koristite alate kao što je TaxJar da automatizirate praćenje poreza na promet i osigurate usklađenost.

• Razmislite o savjetovanju s poreznim stručnjakom iz doole kako biste utvrdili gdje vaša tvrtka može imati neksusne obveze.

Neuspješno vođenje evidencije

Ispravno vođenje evidencije znači praćenje svih vaših prihoda, troškova i poreza povezanih s vašim poslovanjem e-trgovine. To uključuje fakture, potvrde i svu drugu dokumentaciju koja pokazuje što ste zaradili i potrošili. 

Bez organizirane evidencije gotovo je nemoguće podnijeti točne porezne prijave. Još gore, ako ste ikada podvrgnuti reviziji, nedostajući ili nepotpuni zapisi mogu rezultirati kaznama ili kamatama.

Mnogi prodavači e-trgovine zanemaruju ispravno praćenje svojih troškova, što dovodi do preplaćivanja poreza ili propuštanja odbitaka.

Kako izbjeći ovu grešku:

• Koristite knjigovodstvene alate kao što su doola Knjigovodstvo za praćenje vaših financija i pohranu zapisa.

• Redovito usklađujte svoje račune kako biste osigurali točnost.

• Čuvajte digitalne i fizičke kopije svih kritičnih dokumenata povezanih s porezom najmanje 3-7 godina, ovisno o zahtjevima vaše lokacije.

Nedostaju rokovi za podnošenje

Propuštanje rokova za podnošenje poreznih prijava može rezultirati zakašnjelim naknadama, kaznama, pa čak i kamatama. Osobito što se tiče poreza na promet, države su često nemilosrdne kada se radi o zakašnjelim uplatama, a opetovana promašaja mogu naštetiti kredibilitetu vaše tvrtke.

Kako izbjeći ovu grešku:

• Postavite podsjetnike ili koristite alate kalendara za praćenje rokova za podnošenje.

• Raditi sa porezni stručnjaci iz doola kako biste upravljali svojim poreznim obvezama i ostali organizirani.

Pojednostavite poreze na e-trgovinu uz doola knjigovodstvo

Mučite se s porezima na e-trgovinu? Neka doola pojednostavite svoje porezne obveze, tako da se možete usredotočiti na razvoj svog poslovanja.

Rezervirajte demo kako biste saznali više!

Pitanja i odgovori

Trebam li naplatiti porez na promet za svaku državu?

Ne, morate naplatiti porez na promet samo u državama u kojima vaša tvrtka ima neksus (fizičku prisutnost ili ispunjava pragove prodaje).

Mogu li odbiti troškove vođenja svoje online trgovine?

Da, troškovi kao što su hosting web stranice, oglašavanje i zalihe često se odbijaju od poreza. Posavjetujte se sa stručnjakom kako biste povećali odbitke.

Što se događa ako ne platim porez na e-trgovinu?

Neplaćanje može dovesti do kazni, kamata, revizije ili čak pravnog postupka. Ključno je ostati usklađen kako biste izbjegli te rizike.