voditi

Jezik:

Mogu li prijaviti svoje LLC poreze s osobnim porezima?

Jacinta Sherris
By Jacinta Sherris
Objavljeno 8. listopada 2023 Ažurirano 27. prosinca 2024 5 min je pročitao Ažurirano 27. prosinca 2024
Mogu li prijaviti svoje LLC poreze s osobnim porezima?

Način na koji podnosite svoje LLC poreze ovisi o poreznoj klasifikaciji vašeg LLC poduzeća.

U Sjedinjenim Američkim Državama, LLC obično se tretiraju kao "prolazni" subjekti u porezne svrhe. To znači da ćete možda moći prijaviti svoje LLC poreze zajedno sa svojim osobnim porezima. Međutim, to nije uvijek zadano.

pored savjetovanje poreznih stručnjaka, važno je razumjeti kako Porezna uprava (IRS) tretira društva s ograničenom odgovornošću (LLC) u porezne svrhe kako biste bili sigurni da ispunjavate svoje porezne obveze.

U ovom ćemo članku raspravljati o zahtjevima za podnošenje porezne prijave za svaku vrstu LLC društva kako bismo vam pomogli da bolje shvatite u čemu se nalazite.

Želite li se s povjerenjem uhvatiti u koštac s poreznom sezonom? Razmotriti doolin porezni paket. Mi ćemo se pozabaviti teškim poslom kako biste mogli uživati ​​u poreznom iskustvu bez stresa dok maksimalno povećavate svoj povrat.

Kako Porezna uprava tretira LLC poduzeća u porezne svrhe?

Kada su u pitanju porezne svrhe, Porezna uprava tretira LLC poduzeća različito ovisno o njihovoj strukturi i broju članova koje imaju.

Pogledajmo kako funkcionira prijavljivanje poreza za različite vrste LLC društava i zahtjeve povezane sa svakim.

1. LLC društva s jednim članom

DOO s jednim članom, kao što i samo ime kaže, imaju jednog vlasnika.

U porezne svrhe, Porezna uprava ih tretira kao samostalne poduzetnike. To znači da su prihodi i rashodi LLC-a prijavljeni u Prilogu C osobne porezne prijave vlasnika (obrazac 1040). 

LLC društva s jednim članom također moraju plaćati poreze na samozapošljavanje, koji pokrivaju poreze na socijalno osiguranje i Medicare. Rok za podnošenje porezne prijave za LLC društva s jednim članom obično je 15. travnja, baš kao i za osobne porezne prijave.

2. DOO s više članova

Višečlana doo društva imaju više od jednog vlasnika.

Prema zadanim postavkama, Porezna uprava ih tretira kao partnerstva u porezne svrhe. Svaki član prijavljuje svoj udio u prihodu i gubicima LLC-a u svojim pojedinačnim poreznim prijavama. 

LLC društva s više članova moraju podnijeti prijavu poreza za partnerstvo (obrazac 1065) kako bi prijavile financijske podatke LLC društva. Rok za podnošenje prijava poreza na partnerstvo je 15. ožujka, iako se može zatražiti produljenje.

3. LLC poduzeća koja se oporezuju kao C poduzeća

LLC društva zadržavaju mogućnost oporezivanja kao C korporacije. Kada se oporezuje kao C korporacija, LLC mora podnijeti zasebnu prijavu poreza na dobit (obrazac 1120). Dobit se oporezuje po stopi poreza na dobit, a dioničari mogu podlijegati dodatnom oporezivanju zarade od dividende.

Rok za podnošenje C prijava poreza na dobit obično je 15. travnja, iako može varirati ovisno o kraju fiskalne godine.

4. LLC poduzeća koja se oporezuju kao S poduzeća

Alternativno, LLC može izabrati da se oporezuje kao S korporacija. S ovim izborom, LLC izbjegava dvostruko oporezivanje, jer dobit i gubici teku kroz porezne prijave pojedinačnih dioničara.

LLC mora podnijeti prijavu poreza na dobit (obrazac 1120S), a svaki dioničar prijavljuje svoj udio u prihodu i gubicima u svojim osobnim poreznim prijavama.

Rok za podnošenje S prijava poreza na dobit također je obično 15. ožujka, s mogućnošću traženja produljenja.

Ostali porezi koje će vaše LLC preduzeće možda morati platiti

Kada je u pitanju vođenje LLC poduzeća, osim tradicionalnih poreza na dohodak, vlasnici tvrtki moraju biti svjesni određenih poreza. Pogledajmo:

1. Porez na samozapošljavanje

Porez na samozapošljavanje primjenjuje se na vlasnike LLC poduzeća koji su aktivno uključeni u svakodnevno poslovanje poduzeća. Ovaj porez pokriva poreze na socijalno osiguranje i Medicare, a izračunava se na temelju vlasničkog udjela u dobiti LLC-a. 

Za vlasnike LLC preduzeća važno je izračunati i izdvojiti odgovarajući udio sredstava za ovaj trošak tijekom cijele godine kako bi izbjegli bilo kakva iznenađenja kada počne porezna sezona.

2. Državni porezi

Državni porezi razlikuju se ovisno o državi u kojoj se tvrtka nalazi, a mogu, ali ne moraju uključivati ​​poreze na franšize, poreze na promet i poreze na zapošljavanje. 

Vlasnici LLC preduzeća morat će odvojiti vrijeme da razumiju porezne zakone i zahtjeve svoje države i uračunati te poreze u svoje cjelokupno financijsko planiranje. Nepoštivanje državnih poreznih propisa može dovesti do kazni i pravnih komplikacija.

3. Procijenjeni porezi

Vlasnici LLC preduzeća koji očekuju da će dugovati više od određenog iznosa poreza možda će morati izvršiti tromjesečne uplate procijenjenog poreza Poreznoj upravi kako bi bili sigurni da ispunjavaju svoje porezne obveze tijekom cijele godine. Time se sprječavaju kazne za nedovoljne uplate na kraju godine.

Možete li zasebno prijaviti svoj LLC porez?

Kada se radi o podnošenju porezne prijave za vaše LLC preduzeće, zadana metoda je obično prijavljivanje prihoda tvrtke na vašem osobna porezna prijava.

To znači da se kao LLC društvo s jednim članom ili LLC društvo s više članova, prihodi i rashodi vašeg poslovanja prijavljuju izravno u vašoj osobnoj poreznoj prijavi pomoću Priloga C ili Priloga E. To je poznato kao "prijenosno oporezivanje" i pojednostavljuje proces izbjegavanjem potrebe za posebnim povrat poreza za vaše LLC preduzeće.

Međutim, u nekim slučajevima, možda ćete imati opciju podnijeti svoje LLC poreze odvojeno od svojih osobnih poreza. To je moguće ako vaše LLC društvo odluči biti oporezivano kao korporacija, bilo kao S korporacija ili C korporacija. 

Na taj način LLC postaje zasebna pravna osoba za porezne svrhe i mora se podnijeti posebna porezna prijava. To može imati određene prednosti, poput smanjenja poreza na samozapošljavanje i pružanja dodatnih mogućnosti poreznog planiranja.

Možete li odbiti svoje troškove LLC preduzeća u svojoj osobnoj poreznoj prijavi?

Kao opće pravilo, ne možete odbiti svoje LLC troškove na svojoj osobnoj poreznoj prijavi ako koristite zadanu metodu prolaznog oporezivanja. Umjesto toga, ti su troškovi uključeni u ukupni izračun neto prihoda vašeg LLC preduzeća, koji se zatim prijavljuje u vašoj osobnoj poreznoj prijavi. 

Međutim, određeni troškovi mogu se odbiti od vaše osobne porezne prijave, kao što su početni troškovi ili troškovi kućnog ureda, ako ispunjavate posebne kriterije i slijedite odgovarajuće smjernice Porezne uprave.

Kako promijeniti poreznu klasifikaciju LLC preduzeća?

Ako se vaše poslovne financije mijenjaju ili ako želite restrukturirati vlasništvo nad svojom tvrtkom, možda razmišljate o promjeni statusa porezne klasifikacije vašeg LLC poduzeća.

Da biste to učinili, prvo ćete morati podnijeti odgovarajuće porezne obrasce Poreznoj upravi. To možete učiniti istraživanjem zahtjeva na Web stranica IRS-a ili odabirom korištenja doole. doola je sve na jednom mjestu za male poslovne resurse – od osnivanja entiteta do poslovnog bankarstva i više. 

Javite se za a CPA savjetovanje kako biste saznali kako vam doola može pomoći promijeniti status porezne klasifikacije vašeg LLC poduzeća na mreži i u nekoliko jednostavnih koraka.

Ovladavanje porezima na doo i osobnim porezima s doolom

Kada odabrati doola

Razumijevanje kako postupati s porezima na LLC preduzeće ključni je aspekt vođenja vašeg poslovanja.

Bilo da ste LLC društvo s jednim članom ili dio subjekta s više članova, porezna klasifikacija i zahtjevi za izvješćivanjem mogu značajno utjecati na vaše financijske obveze. Tu dolazi doola!

Naša porezni paket rješava složenost podnošenja poreznih prijava, osiguravajući da tražite svaki odbitak koji zaslužujete. To znači da vam se vraća više novca, što vam omogućuje da proširite svoje poslovanje.

Raspored konzultacija s doola poreznim stručnjakom danas. Odgovorit ćemo na vaša pitanja, prilagoditi naše usluge vašoj jedinstvenoj situaciji i pokazati vam koliko možete uštedjeti na porezima. 

PITANJA I ODGOVORI

Koji obrazac trebam koristiti za prijavu poreza na LLC preduzeće?

Obrazac koji koristite za podnošenje poreza za LLC društvo ovisi o poreznoj klasifikaciji vašeg LLC poduzeća. Za LLC društva s jednim članom to je obično Prilog C (obrazac 1040). LLC društva s više članova općenito mogu koristiti obrazac 1065.

Mogu li koristiti isti obrazac za podnošenje osobnog poreza i poreza na LLC preduzeće?

Ne, općenito ne možete koristiti isti obrazac za prijavu osobnih poreza i poreza na LLC preduzeće. Porez na osobni dohodak podnosi se na obrascu 1040, dok se porezi LLC preduzeća prijavljuju na zasebnim obrascima poput Priloga C ili obrasca 1065.

Postoje li ikakve porezne prednosti za prijavu poreza na LLC preduzeće odvojeno od mojih osobnih poreza?

Podnošenje porezne prijave za LLC preduzeće odvojeno od vaših osobnih poreza može imati porezne prednosti, osobito ako tražite posebne odbitke. Međutim, važno je da o svojoj situaciji razgovarate s poreznim stručnjakom kako biste bili sigurni. 

Koje su vrste odbitaka dostupne za LLC poduzeća?

LLC društva mogu imati pravo na odbitke kao što su poslovni troškovi, odbici u matičnom uredu, amortizacija i porezni odbici za samozapošljavanje, između ostalog, ovisno o posebnim okolnostima i poreznoj klasifikaciji.

Ako imam više LLC društava, mogu li ih sve prijaviti zajedno sa svojim osobnim porezima?

Ako imate više LLC društava, svako LLC društvo općenito se tretira kao zaseban subjekt u porezne svrhe. Međutim, sve će ih ipak trebati prijaviti u vašoj osobnoj poreznoj prijavi. 

Pojednostavite knjigovodstvo i povećajte porezne uštede

Danas besplatno isprobajte doolu – vaše sveobuhvatno rješenje za knjigovodstvo, porezne prijave i poslovne alate.

Newsletter za poduzetnike

Pridružite se milijunima početnika u dobivanju poslovnih resursa, savjeta i nadahnutih priča u svoju pristiglu poštu.

Upisom svoje e-pošte pristajete na primanje marketinške e-pošte od doole.
Otkažite pretplatu bilo kada.

Pridružite se tisućama vlasnika tvrtki koji nam vjeruju

Ostanite u tijeku sa svojim financijama, uštedite na porezima i brže razvijajte svoje poslovanje uz doolu.

Mogu li prijaviti svoje LLC poreze s osobnim porezima?