Impuestos de Wyoming LLC para residentes no estadounidenses

Si estas planeando iniciar una LLC en EE. UU.Wyoming ofrece ventajas significativas, desde protección de la privacidad hasta un tratamiento fiscal favorable. Si no es residente de EE. UU. y tiene una LLC en Wyoming, no pagará impuestos sobre los ingresos extranjeros.

De hecho, Wyoming se ubica constantemente entre los mejores estados para formar una LLC con tasas impositivas bajas, incluido ningún impuesto estatal sobre la renta y ningún impuesto de franquicia.

El impuesto sobre las ventas de Wyoming también es más bajo que el promedio.

Continúe leyendo para obtener más información sobre los impuestos a las LLC en Wyoming para residentes no estadounidenses.

Comprender la importancia de los impuestos para una LLC de Wyoming de propiedad extranjera

Las ventajas y beneficios de establecer una LLC en Wyoming Los beneficios para los residentes no estadounidenses son diversos, desde protección de la privacidad hasta tarifas de presentación bajas. Wyoming es uno de los mejores estados para formar una LLC. Si proteger su identidad es importante, Wyoming es uno de los cuatro estados con LLC anónimas. Wyoming permite a los propietarios de LLC permanecer en el anonimato en los registros públicos. 

Además, Wyoming ofrece un trato fiscal favorable. Incluso para los residentes de EE. UU., Wyoming no tiene impuestos sobre la renta ni sobre franquicias. El impuesto sobre las ventas también es más bajo que el promedio nacional: solo el 4%. Además, solo tendrá que pagar $60 como tarifas de informes anuales, lo que mantendrá bajos los costos de mantenimiento para su LLC.

Finalmente, no tendrás que pagar impuestos sobre los ingresos extranjeros. Para los ingresos de origen estadounidense, pagará una tasa fija de impuesto sobre la renta del 30% directamente al IRS. 

¿Cómo funcionan los impuestos a las LLC en Wyoming para los residentes no estadounidenses?

El funcionamiento de los impuestos de Wyoming LLC para los residentes no estadounidenses es simple. No hay impuestos estatales y solo necesitas pagar una cuota de registro anual de $60.

Entonces, su obligación tributaria federal depende de si su empresa se considera una empresa activa y si se dedica al comercio o negocios en los EE. UU. (ETBUS). Para calificar como ETBUS, necesitará tener al menos un agente dependiente en los EE. UU. y ese agente dependiente debe hacer algo sustancial para promover su negocio en los EE. UU. 

Si su país de residencia tiene un tratado fiscal con EE. UU., el tratamiento fiscal puede variar. En muchos casos, solo está sujeto a impuestos si la empresa es ETBUS y opera en EE. UU. a través de un establecimiento permanente.

En pocas palabras, si las personas que dirigen su negocio están en EE. UU., estará sujeto al impuesto sobre la renta.  

Para presentar este impuesto ante el IRS, necesitará un EIN para la LLC. Una persona extranjera propietaria de una LLC de un solo miembro debe presentar Formulario 5472 y Formulario 1120.

En el caso de una LLC de varios miembros de propiedad extranjera, debe presentar una Declaración de Sociedad Informativa (Formulario 1065) y emitir K-1 a cada miembro de la LLC. Además, cada miembro de la LLC es responsable de presentar una declaración de impuestos sobre la renta de EE. UU. Sin embargo, vale la pena consultar con un profesional de impuestos o un contador público certificado para garantizar el cumplimiento y las presentaciones correctas. 

Dedicado al comercio o negocio en los EE. UU. (ETBUS) 

Las empresas que se dedican al comercio o negocios, abreviadas ETBUS, son empresas que, según el IRS, tienen al menos un agente dependiente en EE.UU. Ese agente dependiente debe hacer algo sustancial para promover sus negocios en Estados Unidos, y no sólo algo administrativo o ministerial.

Esto es importante para los impuestos de su LLC de Wyoming, ya que Wyoming no tiene ningún impuesto estatal, por lo que la única obligación tributaria será un impuesto federal si la empresa es ETBUS. 

Ingresos de fuente extranjera versus ingresos de fuente estadounidense

Los ingresos extranjeros son ingresos obtenidos fuera de los Estados Unidos. Las fuentes de ingresos estadounidenses requieren declaración y se gravan a una tasa fija del 30% a nivel federal al IRS. Debe declarar impuestos al final del año el Formulario 1040-NR. Sin embargo, existen excepciones a esto. 

Por ejemplo, el inventario producido y vendido fuera de EE. UU. se considera ingreso extranjero. Pero una canción que produjiste mientras vivías en Portugal todavía se considera ingreso estadounidense si las regalías provienen de las ventas en ese país. 

El IRS ofrece una lista completa de las fuentes de ingresos.. Esto es lo que debe considerar:

¿Cómo los tratados fiscales pueden ayudar a su LLC de Wyoming como residente no estadounidense?

Estados Unidos tiene varios tratados fiscales con otros países. Si su país de origen tiene un tratado fiscal con los EE. UU., podría simplificar los impuestos para su LLC en Wyoming. Puede consultar con el IRS o con un profesional fiscal certificado que comprenda las implicaciones fiscales en su país de residencia y en los EE. UU. 

Potencialmente podrías calificar para:

• crédito fiscal
• exención de impuestos
• tasa impositiva reducida
• otros beneficios o salvaguardias del tratado

¿Cómo presentar impuestos para su LLC de Wyoming de propiedad extranjera?

Una vez que haya identificado su fuente de ingresos y su número de identificación de contribuyente individual o ITIN, puede continuar con los siguientes pasos para presentar impuestos para su LLC de Wyoming de propiedad extranjera. 

Reúna los documentos necesarios

Los documentos necesarios para presentar los impuestos de su LLC incluyen declaraciones de ingresos, registros de gastos y cualquier otra documentación. Puede consulte a un contador público certificado o a un profesional de impuestos para asegurarse de tener toda la documentación. 

Decida su clasificación fiscal 

Como residente no estadounidense, su LLC en Wyoming puede ser tratada como una entidad, sociedad o corporación no considerada a efectos fiscales. Cada uno tiene sus ventajas y desventajas, y la estructura impositiva que elija dependerá del tamaño de su negocio, el tipo de negocio y los objetivos comerciales. 

Complete los formularios de impuestos apropiados 

La presentación de impuestos para una LLC de Wyoming puede requerir uno o más de los siguientes, dependiendo de si elige pagar impuestos como una entidad de transferencia, como socio extranjero dentro de una LLC o como una corporación:

• Formulario 1040-NR para que los propietarios de Nonresident Alien Income LLC declaren las ganancias que obtuvieron de la LLC.

• Formulario 1042: Declaración anual de retención de impuestos para ingresos de personas extranjeras de fuente estadounidense

• Formulario 8804: Declaración Anual de Retención de Impuesto sobre Sociedades 

• Formulario 8805: Declaración de información del socio extranjero 

• Formulario 5472: Declaración informativa de una corporación estadounidense de propiedad extranjera en un 25 % o una corporación extranjera dedicada a una actividad comercial o empresarial en los EE. UU. 

• Formulario 1120-F: Declaración de impuestos sobre la renta de una corporación extranjera en EE. UU.

• Formulario 8288: Declaración de retención de impuestos de EE. UU. para ciertas enajenaciones realizadas por personas extranjeras

Pague los impuestos requeridos

Si debe impuestos al gobierno de EE. UU., asegúrese de pagarlos antes de la fecha límite.

Las fechas de presentación varían según si elige pagar impuestos como corporación o como entidad de transferencia. En el caso de las sociedades, las LLC de múltiples entidades y las corporaciones S, la fecha de presentación es el 15 de marzo para presentar las declaraciones 1065 y 1120S con los Anexos K-1.

Para las corporaciones C, el formulario 1120 vence el 15 de abril del año siguiente. Aprender más acerca de Requisitos de presentación de impuestos para su empresa en EE. UU. aquí.

Creación de una LLC en Wyoming para no residentes

¿Por Qué formar una LLC en Wyoming? LLC para residentes no estadounidenses ofrecen enormes beneficios si planea operar un negocio en los EE. UU. Aprender acerca Pros y contras de Wyoming LLC

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PREGUNTAS FRECUENTES