Hoću li dobiti povrat novca ako moje preduzeće izgubi novac?

Ako vaše preduzeće gubi novac, to je nesumnjivo loša finansijska godina. Možda ćete se zapitati: „Hoću li dobiti povrat novca ako moje preduzeće izgubi novac?“ Jedina srebrna stvar je da, u većini slučajeva, možete dobiti povrat procijenjenih poreza ako vaše poslovanje ima neto gubitak. Kao i svi drugi poreski obveznici, ako je preduzeće platilo više poreza nego što je trebalo da se vrati, preduzeće može imati pravo na povrat. 

Čitajte dalje da biste razumjeli kako funkcioniraju povrati poslovnih sredstava i pod kojim okolnostima možete imati pravo na povrat poslovnog poreza. 

Šta je poslovni gubitak?

Poslovni gubitak je situacija sa kojom se svako poslovanje može suočiti kada rashodi premašuju prihod u datoj godini ili obračunskom periodu. Gubitak znači da čak i ako je kompanija ostvarila značajan prihod, rashodi ili gubici su premašili prihode. Dakle, neto prihod poslovanja za period je bio gubitak. 

Kako funkcionira povrat novca za gubitak vašeg poslovanja?

Ako ti otvori kompaniju u SAD, moraćete da platite poslovni porez. Dobivanje povrata je moguće ako vaše preduzeće izgubi novac. Međutim, ako vaše poslovanje ima ono što je klasifikovano kao vanredni gubitak, možete čak dobiti povrat svih ili dijela svojih poreskih obaveza iz prethodne godine. Ili, u slučaju ograničenih gubitaka, možda ćete moći prenijeti gubitak u naredne poreske godine.

U većini slučajeva, povraćaj biste trebali primiti u roku od 90 dana od podnošenja prijave. Nakon što primite povraćaj, moraćete da izvršite knjigovodstveni unos da zabilježite povrat poreza na dohodak. Koje obrasce trebate podnijeti Poreznoj upravi ovisi o vrsti poslovne strukture. 

Osim toga, postojala su pravila COVID-19 za potraživanje gubitka poreza, a dok je pandemija gotova, još uvijek se možete kvalificirati za odbici za gubitke zbog žrtava i krađa

Evo kako da podnesete prijave za poslovne gubitke na osnovu vrste poslovanja. 

Sole Proprietorship

Ako ti pokrenuo posao bez DOO i radite kao samostalni vlasnik ili imate jednočlano LLC preduzeće, kvalifikujete se kao samostalni vlasnik, prema Poreznoj upravi. U tom slučaju, da biste zatražili povrat za poslovne gubitke, morate podnijeti zahtjev Raspored C da prijavite prihode i rashode sa vašim Obrascem 1040. Gubitak iz Priloga C iz vašeg poslovanja može nadoknaditi drugi prihod koji je prijavljen u vašoj prijavi poreza na dohodak. 

U slučaju da ste platili procijenjene poreze koji su veći od konačnih dugovanih poreza, imate pravo na povrat. Od vas će biti zatražene informacije o vašem bankovnom računu, jer Poreska uprava direktno polaže uplate povrata poreza na finansijski račun.

partnerstvo

Ako imate ortačko društvo ili društvo sa ograničenom odgovornošću, svaki partner će također podnijeti Prilog C za prijavu poslovnih prihoda i rashoda sa svojim obrascem 1040. Gubitak iz Priloga C koji prijavi svaki partner može prebiti prihod u svojoj ličnoj poreskoj prijavi. Zatim, svaki partner može imati pravo na povraćaj na osnovu ukupnih već plaćenih poreza i konačnih poreza na osnovu ukupnog prihoda. 

LLC

Ako imate LLC preduzeće, mogli biste biti podobni Poreske olakšice za LLC preduzeće. Ako je LLC preduzeće sa jednim članom, ono se tretira kao pojedinačno vlasništvo u poreske svrhe. Dvočlana društva sa ograničenom odgovornošću se u poreske svrhe tretiraju kao ortačka društva. Uputstva za te slučajeve su gore. 

U slučaju višečlanog LLC preduzeća, LLC mora podnijeti zahtjev Obrazac 1065, Povrat za prihod iz partnerstva. Takođe možete prijaviti gubitke LLC preduzeća u vašoj ličnoj poreskoj prijavi ako imate dovoljnu osnovu u svom vlasničkim interesima LLC preduzeća. U tom slučaju, nakon što od ukupnog prihoda odbijete relevantne poslovne gubitke, možda imate pravo na povrat ako ste već platili više od ukupnog iznosa poreza. 

Saznajte više o prijavljivanje poreza LLC preduzeća sa ličnim porezima or kako prijaviti porez na LLC preduzeće bez prihoda. Trebate više informacija? Dobiti kompletan vodič za početnike o tome kako se LLC preduzeća oporezuju ovdje

korporacija

Poslovni gubici S-korporacija i C-korporacija se različito tretiraju. Ako ste izabrali da se LLC preduzeće tretira kao S-korporacija, LLC mora prijaviti poslovne prihode i gubitke na Obrazac 1120-S

Prihodi i gubici se prenose dioničarima S korporacija i prijavljuju se u njihovim pojedinačnim poreskim prijavama. Možete potraživati ​​gubitke S-korporacije u svojoj prijavi poreza na dohodak ako imate dovoljnu osnovu za svoj vlasnički interes. Ako ti gubici dovedu do toga da ste preplatili procijenjene poreze, mogli biste imati pravo na povrat razlike. 

C-korporacije ili LLC preduzeća koja su odlučila da budu oporezovana kao C-korporacija ne mogu platiti poslovne gubitke pojedinačnim dioničarima. C-korporacije se tretiraju kao zasebni poslovni subjekti i moraju prijaviti poslovne prihode i gubitke oblik 1120. Ne možete prijaviti poslovne gubitke u vašoj prijavi poreza na dohodak. 

Šta je neto operativni gubitak (NOL)?

Neto operativni gubitak ili NOL je situacija u kojoj rashodi premašuju prihode. Neto operativni gubitak nastaje kada poslovni rashodi koji se odbijaju od poreza premašuju godišnje prihode za računovodstvene svrhe. Alternativno, NOL se može pojaviti tokom bilo kojeg obračunskog perioda kada poslovanje posluje s gubitkom nakon obračuna svih troškova i prihoda. 

Koja su ograničenja odbitaka za poslovne gubitke?

Postoje ograničenja i za kapitalne gubitke i za poslovne gubitke. Za odbitke za poslovne gubitke možete uzeti gubitak do 262,000 dolara kao pojedinac ili 524,000 dolara za zajedničku poresku prijavu. Ako poslovanje premašuje limite gubitaka, može se prenijeti u naredne poreske godine. 

Za kapitalne gubitke, ako nemate kapitalne dobitke za kompenzaciju gubitka, možete odbiti kapitalni gubitak da biste nadoknadili uobičajeni prihod. Granica za kapitalne gubitke je do $ 3,000 godišnje. Ako preduzeće ima kapitalne gubitke preko 3,000 USD, može se prenijeti u buduće porezne godine.

Kako prenijeti poslovne gubitke?

Kompanija ima neto operativni gubitak ako vaši rashodi premašuju prihode. Ako se prijavite kao samostalni vlasnik ili partnerstvo, možete koristiti Obrazac IRS 461 da izračunate ograničenja za poslovne gubitke i prijavite ih u vašoj prijavi poreza na dohodak. Obrazac traži informacije o vašim ukupnim prihodima i rashodima, a zatim upoređuje limite viška gubitaka kako biste vidjeli da li će vaši gubici biti ograničeni.

Općenito, ako vaša kompanija premaši ograničenje gubitka, kompanija može otpisati 80% neto prihoda svake naredne godine putem prijenosa gubitka. Možete pronaći IRS-ove upute za prijenos gubitaka na osnovu prve godine gubitka. Na primjer, ako kompanija izgubi 3 miliona dolara u jednoj godini i prijavi višak gubitka, a zatim zaradi 7 miliona dolara sljedeće godine, može prenijeti gubitak na tu godinu. 

Uštedite vrijeme na podnošenju poreza ove godine

Ispravan obračun poslovnih troškova i odbitaka zahtijeva odlično vođenje poslovnih knjiga tokom cijele godine. Ne samo da vam može uštedjeti vrijeme, već i osigurati da ispravno izračunate i zatražite dozvoljeni povrat novca. Morat ćete pažljivo voditi evidenciju o svim računima i pratiti dozvoljene odbitke. Doola knjigovodstveni servisi mogu pomoći u vođenju knjigovodstva i fakturisanju za preduzeća. Dizajniran je za zaposlene osnivače kako bi pomogao preduzećima svih veličina da jednostavno pojednostave knjigovodstvo i evidentiraju poreze. Jeste li spremni za početak? Nabavite doola Books ovdje!

Pitanja i odgovori

Koja dokumentacija ili dokazi su potrebni za traženje povraćaja finansijskih gubitaka?

Da biste zatražili povrat novca za finansijske gubitke, trebat će vam priznanice, knjige troškova i/ili zapisnici kilometraže kako biste dokumentirali sve poslovne gubitke. Jasno vođenje evidencije i računovodstvo su od suštinskog značaja za prijavu poslovnog gubitka. 

Koji je vremenski okvir za traženje povrata novca za finansijske gubitke?

Prema IRS-u, imate tri godine od datuma kada ste podnijeli svoju federalnu prijavu poreza na dohodak da zatražite povrat ili kredit. Ako ste naveli podatke o svom bankovnom računu prilikom podnošenja elektronskim putem, obično ćete dobiti povrat novca u roku od 90 dana. 

Mogu li zatražiti povrat novca za finansijske gubitke ako imam ugovor?

Ako imate ugovor sa zaposlenima, da li možete tražiti povrat novca za finansijske gubitke zavisi od prirode gubitaka. Ako su to bili valjani poslovni rashodi, čak i ako se radi o sporednoj gužvi, obično te gubitke možete prijaviti u odnosu na prihod. 

Postoji li razlika između povrata novca za finansijske gubitke i povrata novca za nezadovoljstvo proizvodom ili uslugom?

Razlika između povraćaja za poslovne gubitke koji su ispravno podneseni poreskoj upravi i povrata od kompanije za nekvalitetan proizvod ili uslugu je značajna. U prvom slučaju, povrat poreza od Poreske uprave povezan je sa redovnim i neophodnim poslovnim troškovima za legitimno poslovanje. U drugom slučaju, možete zatražiti povrat novca od bilo koje kompanije koja ne isporuči obećanu robu ili uslugu. 

Kako mogu spriječiti finansijske gubitke u svom poslovanju?

Morate preduzeti proaktivne korake kako biste osigurali snažan novčani tok kako biste spriječili finansijske gubitke u vašem poslovanju. Snažan HR za zadovoljstvo zaposlenih, oglašavanje za zauzimanje većeg tržišnog udjela i dubinsko razumijevanje potreba vašeg ciljnog tržišta i načina na koji ih možete ispuniti, sve to može pomoći poslovnom uspjehu. Pored toga, jake računovodstvene, revizijske i finansijske kontrole mogu pomoći preduzeću da upravlja novčanim tokovima i raspodeli resurse. 

web stranica doole služi samo za opće informativne svrhe i ne pruža službene zakonske ili porezne savjete. Za porezne ili pravne savjete rado ćemo Vas povezati sa profesionalcem u našoj mreži! Molimo pogledajte naše uslovi i politika privatnosti. Hvala vam i ne ustručavajte se kontaktirati sa bilo kakvim pitanjima.

Započnite posao iz snova i održavajte ga 100% usklađenim

Pretvorite svoju ideju iz snova u posao iz snova.

Imate pitanja
formiranje, bankarstvo i porezi?

Zakažite BESPLATNE konsultacije sa američkim CPA već danas 📞