Otkrijte kako pravilno klasificirati poslovne troškove tako da maksimizirate porezne uštede bez rizika od revizije Poreske uprave.

Šta su poslovni troškovi? Šta se računa?

Šta su poslovni troškovi?

Poslovni troškovi su stvari koje kupujete kroz svoje poslovanje za vaše poslovanje koje otpisuje dio poreza koji morate platiti. Šta se ne sviđa?

Pa, nažalost, poslovni troškovi nisu uvijek pravi. Dakle, kako znate šta možete računati kao poslovni trošak, a šta ne? Danas ćemo vas provesti kroz sve što trebate znati i pobrinuti se da ne napravite greške koje bi vas kasnije mogle ugristi.

Šta se računa kao poslovni trošak?

Ono što se računa, a šta ne računa kao poslovni trošak, relativno je jednostavno – barem na površini.

Poslovni trošak je sve što platite ili kupite za svoje poslovanje da biste dovršili svoj posao ili proizveli svoje proizvode. Na primjer, ako ste grafički dizajner, kupovina novog MacBook Pro-a bila bi poslovni trošak, jer ćete ga svakodnevno koristiti za generiranje prihoda.

To uključuje:

· troškovi osoblja (plate, oprema, uniforma, povlastice)

· usluge (kao što su slobodnjaci)

· softver

· iznajmljivanje ureda ili izloga i komunalije

· stacionar i oprema

· administrativne takse i osiguranje

· troškovi marketinga i reklamiranja  

· dug (kreditne kartice i zajmovi)

· i više.

Ono što postaje zbunjujuće je kada počnete da razmišljate o malim troškovima koji nastaju u procesu obavljanja vašeg posla. Na primjer, dolazak u Starbucks na putu do ureda zaista ne može biti uključen kao trošak – ili barem, možda ćete imati poteškoća da uvjerite računovođu da jeste.

Možete li ikada uključiti hranu i piće kao poslovni trošak?

Da, možeš. Ako vodite klijenta na ručak ili nagrađujete svoje zaposlenike za profitabilno tromjesečje, možete uključiti te stvari kao poslovni trošak. Ako ne možete da radite iz svoje uobičajene kancelarije i radite u kafiću, možda ćete moći da uključite kafu i hranu koju konzumirate dok ste tamo.

Naš računovođa je to najbolje rekao: ako su uključene dvije ili više osoba, to se može računati kao poslovni trošak. Ovo nije strogo pravilo, ali općenito, ako kupujete hranu i piće za sebe i zaposlenog ili partnera, a razgovarate o poslu ili ste na putu negdje zbog posla, te troškove možete uključiti kao poslovni trošak.

Jesu li odbici i troškovi isti?

Da, franšize su samo još jedan izraz za troškove. Porezna uprava definira dvije vrste odbitka: obične franšize i neophodne franšize. Obične franšize su svi troškovi koji su uobičajeni u vašem poslovanju, a neophodne franšize su svi koji su prikladni i korisni za vaše poslovanje. Bilo koji trošak mora zadovoljiti obje ove definicije da bi se mogao odbiti.

Često postavljana pitanja o poslovnim troškovima

Jedan od problema s poslovnim troškovima je da postoji toliko različitih pravila, pa evo odgovora na neka od najčešćih pitanja koja čujemo o poslovnim troškovima.

Da li se moj lični porez odbija za moje poslovanje?

Možete odbiti 50% poreza na samostalnu djelatnost ako ste samozaposleni.

Da li se moj kućni uredski namještaj i kancelarijski materijal računaju kao poslovni trošak?

Da, pod uslovom da se koristi u potpunosti ili uglavnom za vođenje vašeg poslovanja.

Koji se troškovi goriva računaju kao poslovni trošak?

Troškovi goriva računaju se kao poslovni trošak samo ako se aktivno vozite da biste poslovali – na primjer, ako vozite u susret klijentu, to možete računati kao trošak. Vožnja od kuće do radnog mjesta (kao što je iznajmljena kancelarija) rijetko se računa. Lakše je koristiti metodu kilometraže, a ne stvarne troškove. Ako niste sigurni, obratite se lokalnom računovođi za upute.

Koji praznični troškovi i pokloni se ubrajaju u poslovni trošak?

Generalno, hrana i oprema za praznične zabave za zaposlene ili klijente računaju se kao poslovni trošak. Obično možete potraživati ​​100% ovih troškova, ali za neke možete tražiti samo 50% kao trošak. Pokloni mogu biti i poslovni trošak, pod uslovom da su “nominalne vrijednosti”. To znači da ne poklanjate svojim zaposlenima nešto od velike vrijednosti umjesto da im plaćate bonus. Opet, ako niste sigurni, pitajte svog računovođu za pojašnjenje ili provjeru publikacija Poreske uprave 535.

Mogu li odbiti dobrotvorne priloge?

Da, ali provjerite kod svog računovođe za potvrdu.

Da li se političke donacije odbijaju?

Ne – nikakvi doprinosi ili troškovi lobiranja se ne odbijaju od poreza.

Da li se obrazovanje ili obuka računaju kao poslovni trošak?

Samo ako je to da vam pomogne da napredujete – ne možete računati troškove obrazovanja ako vam pomažu da steknete osnovno razumijevanje o tome kako da radite svoj posao.

Koji su najbolji načini za praćenje poslovnih troškova?

·       Koristite prave alate i tehnologiju. Vidjet ćete mnogo različitih softvera za troškove, tako da ćete sigurno moći pronaći softver za knjigovodstvo koji će vam pomoći u upravljanju vašim poslovnim financijama. Međutim, u najmanju ruku, morate pratiti svoje troškove kroz tabelu.

·       Odvojite svoje poslovne troškove. Ako ste samostalni vlasnik, pobrinite se da vaše poslovne finansije budu odvojene od vlastitih putem poslovnog bankovnog računa. Ovo će vam pomoći da napravite razliku između onoga što „vi“ treba da platite i onoga što „vaše preduzeće“ treba da plati.

·       Steknite naviku da pratite svoj novac. Unesite svoje troškove u svoju tabelu dnevno ili sedmično u isto vrijeme svaki dan ili sedmicu. Ovo nije samo dobra navika, tako da nećete morati da se opterećujete kada dođe vrijeme za plaćanje poreza, već će vam pomoći da se pridržavate budžeta i održite svoje poslovne troškove skromnim.

·       Pažljivo razmislite o kupovini. Može biti lako misliti da je trošenje novca na trošak koji možete otpisati nešto poput „besplatnog novca“ i da ćete potrošiti malo više, pa pokušajte pažljivo razmisliti o tome u šta ulažete. Uzmite u obzir ROI koji ćete dobiti kupovinom i razmislite može li se otpisati ili ne. Ako se osjećate kao da izgovarate bijelu laž, možda je najbolje da je ne kupujete putem svog poslovanja.

Nakon što ste u poslu nekoliko godina, saznanje koji se troškovi mogu računati kao poslovni trošak, a koji ne, osjećat će vam se kao druga priroda. Ako ikada budete sumnjali, obratite se svom računovođi ili drugim ljudima u vašoj djelatnosti za potvrdu. Malo je vjerovatno da ćete biti pod revizijom, ali će to biti mnogo lakši proces ako jeste i ako imate obračunate sve svoje troškove.

web stranica doole služi samo za opće informativne svrhe i ne pruža službene zakonske ili porezne savjete. Za porezne ili pravne savjete rado ćemo Vas povezati sa profesionalcem u našoj mreži! Molimo pogledajte naše uslovi i politika privatnosti. Hvala vam i ne ustručavajte se kontaktirati sa bilo kakvim pitanjima.

Započnite posao iz snova i održavajte ga 100% usklađenim

Pretvorite svoju ideju iz snova u posao iz snova.