Većina ljudi poreze vidi kao neoprostivi ponor radnih listova, obrazaca i zbrke slova i brojeva. Ali kao vlasniku preduzeća, zabavnije je gledati na to kao na lov na smetlare, posebno sa svim potencijalnim otpisima.

Porezi mogu biti zastrašujući, ali kao nezavisnom ugovaraču, porezni odbici mogu vam pomoći da budete u skladu sa svojim troškovima i prihodima, prateći kako se oni mijenjaju svake godine. Pogledajte najveće otpise poreza za samozaposlene i druge vlasnike preduzeća.

Kako Otpisi poreza Radite za samozaposlene?

Otpisi poreza jesu način na koji vlada kaže: „Hej, vidim da trošite novac na svoj posao, pa zauzvrat ne biste trebali biti oporezivani sve napraviš, samo nešto od toga.” Kada otpišete trošak, smanjujete oporezivi prihod koji ćete morati platiti, čineći iznos u dolarima koji dugujete manjim.

1. Porez na samozapošljavanje

Ako radite u ulozi W-2 (poput uloge s punim radnim vremenom), poreze na zapošljavanje pola pokriva vaš poslodavac, a pola vi sami. Ali kada ste vlasnik preduzeća, oboje ste vaš poslodavac i vaš zaposlenik i morate sve to pokriti.

Razlikujemo porez na dohodak od poreza na samostalnu djelatnost:

Porez na prihod je grupiran između federalnih i državnih poreza. Federalni porezi plaćaju stvari poput nacionalne odbrane, provođenja zakona i drugih programa koji podržavaju zemlju u cjelini. Državni porezi na dohodak razlikuju se ovisno o tome gdje živite, ali vjerovatno uključuju plaćanje u javne škole, projekte urbanizma i održavanje puteva, da spomenemo samo neke.

Porez na samozapošljavanje je porez od 15.3% koji su samozaposleni obveznici. Podijeljen je na dva dijela:

12.4% je za socijalno osiguranje + 2.9% je za Medicare = 15.3%.

Ovo je prvi odbitak poreza na dohodak o kojem ćemo govoriti, a možete odbiti do 50% iznosa.

Evo primjera kako to funkcionira:

Imate online poduku koja je prošle godine zaradila 70,000 dolara neto.

Prema Obrazac SE (obrazac koji vam pomaže da odredite porez na vašu neto zaradu od samozapošljavanja), vaša neto zarada koja podliježe porezima na samozapošljavanje iznosi 70,000 USD x 0.9235 = $64,645.

Odavde možete lako pronaći svoju stopu poreza na samozapošljavanje. Uzmite tu zaradu od 64,645 dolara (vaša neto zarada koja podliježe porezima na samozapošljavanje) i pomnožite je sa 0.153 (ili 15.3%). To vam ostavlja 9,890.68 dolara kao porez na samozapošljavanje, od čega možete oporezivati ​​polovinu, što iznosi 4,945.34 dolara.

Taj prvi broj bi mogao biti zastrašujući, ali $4,945.34 je otpis ako ste samozaposleni.

Čak i ako se osjećate kao da niste potrošili gotovo ništa na svoj posao, vjerovatno jeste. Evo još nekih otpisa za samostalni vlasnik preduzeća.

2. Vaša kućna kancelarija

Kvadratura prostora u kojem radite može se oporezovati sa 5 dolara po kvadratnom metru. Maksimum koji možete oporezovati je 300 kvadratnih stopa ili 1,500 dolara godišnje. Usput, ovo se ne odnosi na radnike s punim radnim vremenom – samo na samozaposlene.

3. Početni troškovi

Možete odbiti do 5,000 dolara za "organizacione troškove" prve godine kada započnete posao, sve dok se novac koristi da vam pomogne da započnete svoj posao. Preliminarni troškovi, kao što je dobijanje licence estetičara, se ne računaju jer ste još na obuci.

Možda ćete moći da otpišete troškove za pokretanje LLC ili C-Corp, ali je najbolje da o tome razgovarate sa poreskim stručnjakom.

4. Kancelarijski materijal

Kancelarijski materijal je 100% oslobođen poreza i može se otpisati u vrijednosti do 2,500 dolara. Ovo uključuje svu „običnu i potrebnu“ elektroniku poput laptopa, desktopa ili iPada koja vam je potrebna za posao. Osim toga, ako vam se kancelarijski sto pokvari i trebate ga popraviti, možete i to otpisati.

5. Troškovi oglašavanja i marketinga

Slično vašem kancelarijskom materijalu, troškovi oglašavanja i marketinga moraju biti “obicna i neophodna” kako bi oni bili samostalni odbici. Ovo uključuje ako imate web stranicu, platili ste umjetnika logotipa, platili agenciji da se oglašava za vas, platili planer društvenih medija kao što je Planoly ili Later ili koristite alate za praćenje marketinga kao što je Hubspot. Samo budite sigurni da imate na umu razliku između troškova marketinga i troškova prodaje, jer su oba u zasebnim odjeljcima vaše poslovne porezne prijave.

6. Troškovi obrazovanja i obuke

Ako vaša industrija zahtijeva stalnu obuku, obrazovanje ili članarinu, kao što su agenti za nekretnine koji moraju proći kontinuiranu edukaciju da bi zadržali svoju licencu, onda vam svaka čast – možete otpisati te troškove.

U zavisnosti od klase i industrije, online kursevi mogu biti poreski olakšice za nezavisne izvođače ako direktno doprinose vašem poboljšanju. Ako ste pisac, vjerovatno možete otpisati Copy Cure Marie Forleo, ali ne i kurs o vrtlarstvu.

Kao i kod početnih troškova, ovi kursevi obuke i edukacije neće biti oporezivani ako budu uzeti da osnuju novi posao. Dakle, ako ste dizajner interijera, plaćanje kursa koji će vas naučiti kako započeti posao dizajna interijera vjerojatno se neće računati. Ali plaćanje tekućeg programa obuke, upis u oglasne ploče i softver za dizajn enterijera će biti.

7. Doprinosi za penzijski plan

U 2023. možete doprinijeti do 25% svoje neto zarade od samozapošljavanja do penzije. Morat ćete popuniti obrazac 5205-SEP ili prototip SEP plana koji vam je dala banka ili finansijska institucija — provjerite je li odobreno od strane porezne uprave.

8. Zdravstveno osiguranje

Većina kvalifikovanih samozaposlenih radnika ili vlasnika preduzeća mogu otpisati zdravstveno osiguranje – jednostavno.

9. Poslovno osiguranje 

Poslovno osiguranje se odbija od poreza kada jasno služi svrsi pomoći vašem poslovanju. Ovo može uključivati ​​opštu odgovornost, radničku naknadu, profesionalnu odgovornost i kršenje podataka, da spomenemo samo neke.

10. Kreditna kartica i kamata na kredit

Sve dok pozajmljujete novac od pravog zajmodavca (ne porodice) i zapravo trošite taj novac, možete otpisati kamatu na kreditnu karticu i kredit.

11. Telefonski računi

Dobijanje detaljnog telefonskog računa može vam pomoći da pratite postotak vremena koje ste na njemu, sve dok ih koristite na običan i neophodan način. Ako koristite telefon 50% vremena za posao, moći ćete da otpišete 50% svojih mjesečnih naknada. Ali ako se vaš jedini mobilni telefon povremeno provjerava u poslovne svrhe čak i jednom u plavom mjesecu, možda će biti malo teže otpisati.

12. Klubske ili članarine

Ako se radi o članstvu u klubu ili mastermind kursu koji vam jasno pomaže da poboljšate svoj zanat, ili ako se radi o članstvu koje je potrebno da biste zadržali licencu u vašoj oblasti, kao što je agent za nekretnine ili brijač, onda ćete vjerovatno moći pisati isključite ga (sve dok ne kupujete kurs poezije kao programer).

13. Troškovi interneta

Ovo se može naći u odbitku kućne kancelarije u vašem 1040.

14. Kilometraža vozila

Ovo je 63 centa po milji 2022. godine, ne uključujući prvu vožnju od vašeg doma.

15. Ostali troškovi vozila

Ako ga koristite i za poslovne i za lične svrhe, morat ćete ga odbiti na osnovu vaše upotrebe u poslovnom okruženju, ali ako koristite automobil isključivo u poslovne svrhe, onda vjerovatno možete otpisati mnoge troškove vozila. . 

16. Putni troškovi i troškovi obroka

Ako ste influencer koji putuje zbog sadržaja na blogu ili društvenim mrežama, možete otpisati te troškove. Slično tome, ako putujete radi susreta s klijentima ili u druge poslovne svrhe, većina troškova povezanih s vašim radnim putovanjem može biti kvalifikovana za otpisati.

17. Poslovni softver i alati

Evo nekih uobičajenih od samozaposlenih radnika na daljinu:

📒 Pojam—za upravljanje projektima i timske prostore

⏰ Toggl— za praćenje vremena

📝 Milanote— za mapiranje uma i vizuelno planiranje

🔢 QuickBooks— za knjigovodstvo, računovodstvo, fakturisanje i još mnogo toga

🫶 Planoly— za planiranje sadržaja društvenih medija za sebe ili za klijente

Istražite otpis poreza za samozaposlene i vlasnike malih preduzeća

Za mnoge vlasnike preduzeća poreska sezona nije zabavna. Srećom, postoji bezbroj različitih dostupnih resursa. Bilo da vam je potrebna pomoć u praćenju finansija vašeg poslovanja, knjigovodstvu ili samoj poreskoj prijavi, doola jeste li pokrili. Napravljena kako za samozaposlene pojedince tako i za poduzetnike, doola je mjesto na jednom mjestu za upravljanje i razvoj vašeg poslovanja.

Pitanja i odgovori