Top 11 zemalja s niskim porezom u Evropi koje trebate znati

Privlačnost zemalja sa niskim porezima čini ih magnetom za ljude iz cijelog svijeta. Sposobnost da uštedite maksimalni dio onoga što zaradite je nešto zbog čega morate biti sretni; zar ne? 

Dodajte radost boravka u prelepoj pozadini evropskih pejzaža i na mestima gde ne morate ni da plaćate socijalne doprinose, i čujete kako se patentni zatvarači vaših torbi sami otvaraju!

Za ljubitelje sveta, freelancere, digitalne nomade i praktično sve koji traže zemlje sa niskim porezima u Evropi – evo liste 12 najboljih zemalja.

Dakle, čitajte i pripremite se za svoju evropsku eskapadu!

Zemlje sa najnižim korporativnim porezom u Evropi 

Evo liste zemalja sa niskim stopama poreza na dobit u Evropi, koje su savršene za ljude koji žele da pokrenu sopstveni biznis. 

1. Irska 🇮🇪

Neverovatna internet i obrazovna infrastruktura Irske zajedno sa niskim profilom poreza na dobit čini je sve popularnijom među međunarodnom poslovnom zajednicom.

Brojne kompanije su otvorile svoje kancelarije u zemlji, a mnogi vlasnici malih preduzeća takođe otvaraju svoje kancelarije tamo.

Profil korporativnog poreza | 25%

Irska ima dvije stope poreza na dobit (CT) – 25% za prihod od očekivane trgovine i 12.5% za prihod od trgovanja. Prihodi ostvareni iz netrgovinskih izvora, kao što su iznajmljivanje i investicije, takođe imaju stopu korporativnog poreza od 25%. 

Porez na dobit se primjenjuje na dobit privrednog društva u obračunskom periodu, koji ne može biti duži od jedne kalendarske godine.

Razlozi da odaberete Irsku

• Izuzetno konkurentne stope poreza na dobit.

• Visoko obrazovana i kvalifikovana radna snaga.

• Snažna članica EU sa prednošću engleskog govornog područja.

• Jedinstvena mješavina kultura i životnih stilova.

2. Kipar 🇨🇾

Kipar je još jedna odlična destinacija koja dolazi sa niskim stopama poreza na dobit i prekrasnim pejzažima. Zajednica je živahna i možete uživati ​​u životu u jedinstvenoj kulturnoj mješavini ljudi iz cijelog svijeta.

U poređenju sa drugim zemljama u EU, Kipar je jeftiniji u smislu troškova života bez ugrožavanja životnog standarda ili kvaliteta životnog iskustva.

Profil korporativnog poreza | 12.5%

Morate da platite 12.5% poreza na dobit preduzeća na oporezivi prihod i 20% poreza na kapitalnu dobit na dobitke koje ste ostvarili preko kompanija koje generišu više od 50% svoje vrednosti imovine sa korenom na Kipru. 

PDV iznosi 19%, a specijalni doprinos za odbranu 17% za porezne rezidente Kipra, koji su ostvarili prihod od dividendi, prihoda od zakupa i kamata.

Razlozi da odaberete Kipar

• Konkurentni korporativni porezi. 

• Strateška lokacija sa raskrsnicama za Evropu, Aziju i Afriku.

• Jedna od najsigurnijih zemalja sa pristojnim stanovništvom i najboljim privatnim obrazovnim sektorima u Evropi.

• Odlična zdravstvena zaštita i vrlo pristupačne nekretnine.

3. Bugarska 🇧🇬

Ako tražite zemlje sa niskim porezima u Evropi koje nude slikovitu pozadinu sa neravnim planinama i kvalitetom života, Bugarska je dobar izbor. Zemlja nudi nevjerovatna crnomorska odmarališta, prirodne ljepote i konkurentne stope poreza na dobit.

Možete uživati ​​u mješavini istočnjačkih i zapadnih kulturnih elemenata, uz velike mogućnosti zapošljavanja.

Profil korporativnog poreza | 10%

Bićete oporezovani na vaš prihod širom sveta ako ste bugarski poreski rezident. Ako ste nerezident, bit ćete oporezovani samo za prihode koji ostvarite iz bugarskih izvora, putem poreza po odbitku ili stalne poslovne jedinice (PE).

Generalno, porez na dobit preduzeća u Bugarskoj iznosi 10%. Stopa poreza na tonažu za rad komercijalnih pomorskih brodova iznosi 10%. Porez na dohodak organizatora igara na sreću iznosi 15%.

Razlozi da odaberete Bugarsku

• Bugarska ima neke od najnižih plata u Evropi, što je čini boljom za vlasnike preduzeća koji pokušavaju da smanje troškove rada. 

• Zemlja ima jednu od najnižih minimalnih plata u EU.

• Doprinosi za socijalno osiguranje na plate su takođe niski.

• Troškovi vođenja biznisa su niski jer su radna snaga, iznajmljivanje ureda i komunalije izuzetno pristupačni. 

4. Estonija 🇪🇪

Estonija je još jedna zemlja sa niskim stopama poreza na dobit i savršena je za pokretanje kompanije jer je poslovna kultura otvorena i poduzetnička. Zemlja nudi mnoge mogućnosti finansiranja i ima odličnu digitalnu infrastrukturu. 

Jedna od najsnažnijih poreskih pogodnosti koje nudi Estonija je da kompanije moraju da troše znatno manje vremena na pridržavanje poreskih obaveza u poređenju sa drugim zemljama OECD-a.

Profil korporativnog poreza | 20%

Standardna estonska stopa poreza na dobit preduzeća (CIT) je 20%, a ako su dividende redovne, primjenjuje se smanjena stopa poreza na dobit od 14%.

Razlozi da odaberete Estoniju

• Visoko kvalifikovana radna snaga koja govori engleski u sektoru informacionih tehnologija i profesionalnih usluga.

• Porez na dobit preduzeća primjenjuje se samo na dobit koja se distribuira.

• Nema poreza na dohodak na dobit reinvestiranu ili zadržanu od strane kompanije.

5. Mađarska 🇭🇺

Mađarska je još jedna zemlja sa niskim porezom u Evropi koja ima stopu ličnog poreza od 15% i stopu poreza na dobit preduzeća od 9%. Morate provesti 183 ili više dana u zemlji u kalendarskoj godini ili imati stalno prebivalište da biste postali porezni rezident.

Vaš centar interesovanja bi trebala biti Mađarska ako imate više domova u različitim zemljama. 

Profil korporativnog poreza | 15%

Što se tiče socijalnih doprinosa, maksimalni godišnji iznos je 2,000 €. Kapitalni dobici, dividende i kamate dolaze sa fiksnom poreskom stopom od 15%. Nerezidenti moraju plaćati korporativni porez samo za poslovne aktivnosti svoje mađarske kompanije.

Oni imaju izbor da plate porez na dobit preduzeća u američkim dolarima ili evrima. 

Razlozi da odaberete Mađarsku

• Pogodna geografska lokacija sa bogatom kulturnom baštinom i niskim troškovima života.

• Formiranje kompanije je izuzetno jednostavno i može se obaviti potpuno online.

• Mađarska je članica EU koja vam omogućava pristup većim uslugama poslovne podrške i mogućnostima finansiranja.

• Vlada nudi višestruke programe podrške i poticaje za podsticanje rasta poslovanja i stranih ulaganja.

6. Češka 🇨🇿

Češka se može pohvaliti visokokvalificiranom radnom snagom i renomirani je pružatelj usluga outsourcinga. Zemlja ima slikovit krajolik poznat po srednjovjekovnoj arhitekturi i ima atraktivne porezne stope.

Češka ima pouzdan pravni i sudski sistem, transparentne propise i dobro razvijenu infrastrukturu koja njeguje povoljno poslovno okruženje.

Profil korporativnog poreza | 19%

Stopa poreza na dobit preduzeća iznosi 19%, a stopa poreza na dohodak fizičkih lica je 15% za zaposlene koji ostvaruju godišnji prihod od 80,648 €. Ljudi koji zarađuju više od ovog iznosa moraju platiti porez od 23%.

Zaposleni moraju da doprinose 6.5% za socijalno osiguranje i 4.5% za zdravstveno osiguranje. 

Razlozi za odabir Češke

• Uzbudljiv noćni život i svjetski poznata kultura žurki. Prag se često naziva partijskim glavnim gradom Evrope. 

• Češka ima povoljnu lokaciju u srednjoj Evropi sa pristupom kako dobro razvijenim zapadnim tržištima tako i istočnim tržištima u razvoju. 

• Zemlja ima stabilno poslovno okruženje sa efikasnim industrijama, kao što su automobili, mašinstvo, itd. 

• Kompetentna radna snaga i efikasan obrazovni sistem.

7. Gibraltar 🇬🇮

Smješten na južnom dijelu Iberijskog poluotoka, Gibraltar je britanski prekomorski teritorij s vrlo povoljnim poreznim zakonima. Možete postati stanovnik Gibraltara tako što ćete osnovati kompaniju ili pokazati visoku neto vrijednost.

Da biste postali porezni rezident morate provesti 183 dana ili više ili više od 300 dana u tri uzastopne godine. 

Profil korporativnog poreza | 12.5%

Standardna stopa oporezivanja preduzeća je 12.5%, a preduzeća se uglavnom oporezuju na teritorijalnoj osnovi. Pojedini poreski obveznici mogu biti oporezovani prema sistemu zasnovanom na bruto prihodu (GIBS) ili sistemu zasnovanom na dodatku (ABS).

Doprinosi zaposlenih za socijalno osiguranje variraju za grupe prihoda i kreću se od 10%.

Razlozi da odaberete Gibraltar

• Gibraltar nudi lijep način života na plaži s dobrim noćnim životom i kulturnom mješavinom. 

• Ne morate plaćati PDV, porez na imovinu, porez na bogatstvo, porez na kapitalnu dobit ili porez na nasljeđe.

• Ako više volite bogat i luksuzan način života, Gibraltar vas neće razočarati.

8. Luksemburg 🇱🇺

Luksemburg je poznat kao jedan od najvećih finansijskih centara Evrope sa povoljnom poreskom politikom i međunarodnom orijentacijom. Takođe je jedna od zemalja u kojoj je većina firmi u vlasništvu stranih investitora.

Zemlja je poznata po svojoj ekonomskoj i političkoj stabilnosti, povoljnom pravnom i poreskom okruženju i višejezičnoj radnoj snazi. 

Profil korporativnog poreza | 15%

Rezidentne kompanije moraju plaćati porez na svoj prihod u cijelom svijetu, a nerezidentne kompanije i nerezidentne kompanije moraju plaćati porez samo na svoj lokalni prihod u Luksemburgu.

Porezne stope i za nerezidentna i za rezidentna preduzeća utvrđene su na sljedeći način: 

• 15% za kompanije sa neto oporezivom dobiti ne većom od 175,000 evra;

• 17% za kompanije sa neto oporezivim prihodom većim od 200,000 evra.

Dodatnih 7% poreza naplaćuje se kao doprinos u fond za zapošljavanje. U nekim slučajevima, preduzeća plaćaju i minimalni porez. Njegov iznos se utvrđuje na osnovu zaključnog stanja u posljednjem godišnjem računu. 

Razlozi da odaberete Luksemburg

• Zemlja ima dobru povezanost sa svim većim evropskim gradovima, što olakšava trgovinu i logistiku. 

• Luksemburg ima poslovno okruženje, političku stabilnost, podržavajući regulatorni okvir i efikasnu birokratiju.

• Zemlja nudi izuzetan kvalitet života za oboje stanovnika i digitalnih nomada, kao i zaposleni stručnjaci.

• Zemlja nudi široke mogućnosti za rast i razvoj u svim oblastima, kao što su akademija, tehnologija i industrija.

9. Bosna i Hercegovina 🇧🇦

Bosna i Hercegovina je još jedna savršena zemlja za digitalne nomade, kao i za ljude koji žele započeti posao u zemlji s niskim porezima u Evropi. Zemlja ima vrlo pristupačnu hranu, prijevoz i mogućnosti smještaja i nudi slikovite pozadine Jadranskog mora i lijepih planina. 

Profil korporativnog poreza | 10%

Stopa poreza na dobit u Bosni i Hercegovini iznosi 10%, što je vrlo konkurentno. Standardna stopa PDV-a je 17%, a izvoz ima nultu stopu. Porezi na prihode ostvarene od kapitala, autorskih prava i drugih takvih izvora plaćaju se po stopi od 13%.

Razlozi da odaberete Bosnu i Hercegovinu

• Jedna od ključnih prednosti je mogućnost opsluživanja kako regionalnog, tako i europskog tržišta. 

• Troškovi poslovanja su konkurentni jer poslovanje nije skupo u poređenju sa drugim evropskim zemljama.

• Vlada aktivno promoviše strane investicije putem atraktivnih poticaja, kao što su grantovi, porezne olakšice i podrška prilagođena različitim industrijama. 

• Zemlja ima kulturnu raznolikost i živahan stil života koji je čine savršenom za mlade profesionalce, kao i za iseljenike. 

10. Crna Gora 🇲🇪

Crna Gora je jedna od zemalja koje se manje čuju u Evropi koja nudi nizak poreski profil i pristupačniju je od većine zemalja Sjeverne Amerike i Zapadne Evrope.

Stopa kriminala je izuzetno niska i zemlja je sigurna za stanovnike, kao i za strance. Zemlja nudi slikovite pejzaže i savršena je za ljude koji traže opušteni način života i povezivanje s prirodom. 

Profil korporativnog poreza | 15%

Stopa poreza na dobit preduzeća kreće se od 9% do 15% i varira u zavisnosti od prihoda koji ostvaruje poslovanje. Za dobit od 100,000 eura poreska stopa je 9%, a za iznos od 100,000.01 do 1,500,000 eura je fiksni iznos poreza od 9000 eura i 12% na iznos iznad 100,000.01 eura. 

Za poslovnu dobit iznad 1,500,000.01 EUR, fiksni iznos poreza je 177,000 EUR plus 15% na iznos iznad 1,500,000.01 EUR.

Iako ne postoje lokalni porezi na dohodak, nerezidenti su takođe obveznici plaćanja poreza po odbitku. 

Razlozi da odaberete Crnu Goru

• Korporativni porezi su niski i poreski sistem nije komplikovan. 

• Troškovi održavanja poslovanja ili kompanije su veoma niski u poređenju sa drugim zemljama u Evropi. 

• Vlada ima jasan poreski pristup sa fiksnim porezom od 15% na kapitalnu dobit i prihod od zakupa.

• Sve nove kompanije osnovane u nerazvijenim područjima oslobođene su plaćanja poreza u prvih osam godina, pokrivajući prvih 200,000 eura poreza.

11. Gruzija 🇬🇪

Prepuna prirodnih ljepota i savršenog spoja modernog gradskog života i šarma starog svijeta, Gruzija je jedno od najboljih mjesta u Evropi za digitalne nomade, kao i za ljude koji traže evropske zemlje s niskim porezima.

Iako možete postati porezni rezident nakon što provedete 183 dana ili više u periodu od 12 mjeseci, zemlja u osnovi privlači osobe s visokim neto vrijednostima.

Profil korporativnog poreza | 20%

Zemlja ima jedinstvenu stopu ličnog poreza od 20%, što bi na prvi pogled moglo izgledati visoko. Međutim, zemlja ima teritorijalni poreski režim, što znači da morate plaćati porez samo na svoj gruzijski prihod, a ne na prihod iz cijelog svijeta. 

Za preduzetnike zemlja ne naplaćuje apsolutno nikakav porez sve dok prihod ne dostigne 11.000 evra kao njen promet. Za preduzeća sa godišnjim prometom od 180.000 €, poreska stopa iznosi 1% od prometa/prihoda (a ne dobiti).

Ne postoje doprinosi za socijalno osiguranje, ali morate uplatiti doprinose u penzijski plan za svoje zaposlene (ne primjenjuje se na samozaposlene osobe).

Razlozi da odaberete Gruziju

• Porezi za poslovne ljude su zaista niski.

• Zemlja ima više različitih mikroklimatskih zona koje nude egzotične avanture, od planina do plaža i vinskih okruga do starih dvoraca. 

• Troškovi života su niski, što znači da možete uživati ​​u dobrom načinu života i aktivnostima čak i ako ste freelancer ili digitalni nomad.

• Imigracioni zakoni su glatki i zemlja dozvoljava dvojno državljanstvo.

Recite zbogom svim svojim poreskim brigama sa doolom 

Zaraditi novac je teško, ali uštedjeti svoj teško zarađeni novac je teže!

Zbog toga mi u dooli pomažemo preduzećima, osnivačima i profesionalcima iz cijelog svijeta da upravljaju svojim porezima, odaberu pravu poslovnu strukturu za svoje kompanije i još mnogo toga. 

doola također pomaže profesionalcima i poduzetnicima da upravljaju svojom poslovnom dokumentacijom i poreskim prijavama dok osiguravanje usklađenosti s propisima za preduzeća u SAD-u.

Za više informacija ili saznajte više o uslugama doole, iskoristite besplatne konsultacije sa našim poreskim stručnjacima već danas!