Ostanite organizirani i pridržavajte se rokova: saznajte kada trebate podnijeti porez na LLC preduzeće i kako završiti proces.

Koji je rok za prijavu poreza za LLC preduzeća?

Ako ste vlasnik društva sa ograničenom odgovornošću (LLC), možda se pitate kada je krajnji rok za podnošenje poreske prijave. Odgovor na ovo pitanje zavisi od nekoliko faktora, uključujući tip LLC preduzeća i državu u kojoj poslujete. Nastavite čitati kako biste saznali rok za podnošenje poreza za LLC preduzeća.

DOO je jedinstveno po tome što može biti strukturirano kao pojedinačno vlasništvo, partnerstvo, višečlano LLC preduzeće ili korporacija klase S ili klase C. Sve ove varijable mogu učiniti prilično zbunjujućim razumijevanje različitih poreznih rokova za poreznu prijavu LLC preduzeća.

Važno je napomenuti da bez obzira na klasifikaciju, preduzeće bi već trebalo da podnosi svoje potrebne procijenjene poreze kvartalno. Godišnji rok je, dakle, nakon što se završi poreska godina poslovanja. Ovo je kada predate punu poresku prijavu za godinu i ona može varirati u zavisnosti od strukture poslovanja.

U sljedećem odjeljku ćemo razmotriti ove različite faktore i različite rokove za svaki od njih.

Želite da imate potpunu usklađenost i bezbrižnost u vođenju poslovnih knjiga i poreskim prijavama? Započnite ovdje!

Razumijevanje oporezivanja LLC preduzeća

Kao što smo spomenuli, rok za prijavu poreza zavisi od specifične strukture poslovanja. Međutim, generalno, ovo samo mijenja rok za jedan mjesec za različite vrste objekata.

Za preduzeća koja posluju u kalendarskoj godini, to olakšava određivanje konkretnih rokova.

Sljedeće poslovne strukture će imati svoj porezni rok 15. dana četvrtog mjeseca po isteku poreske godine. To znači 15. april 2024.

  • Individualna vlasništva
  • Korporacije C klase

Ako je 15. dan vikend ili praznik, jednostavno se pomiče na sljedeći radni dan.

Sljedeće poslovne strukture dospijevaju 15. dana trećeg mjeseca. Dakle, 2024. godine ovo će biti 15. mart.

  • Višečlana LLC preduzeća
  • partnerstva
  • Korporacije klase S

Važno je napomenuti da su ovi datumi za ta preduzeća u kalendarskoj godini. Za one u fiskalnoj godini, datumi će biti drugačiji. Kasnije u ovom članku ćemo opisati razlike između kalendarske i fiskalne godine i kako se to odnosi na prijavu poreza.

Državni porezni zahtjevi za LLC preduzeća

Preduzeća će također morati podnijeti svoje godišnje porezne dokumente u državi u kojoj borave. Generalno, ovi datumi su isti kao i savezni rokovi i 15. u trećem ili četvrtom mjesecu u zavisnosti od poslovne strukture.

Međutim, uvijek ćete htjeti provjeriti detalje za svoju tačnu državu jer se pravila razlikuju za svaku državu i mogu se mijenjati iz godine u godinu. Kontaktirajte kancelariju državnog sekretara u vašoj državi da saznate najnovije informacije i ministarstvo prihoda za kontakt informacije kako biste saznali porezne rokove u vašoj državi.

Za pomoć, možete koristiti ovo Tabela linkova poreske uprave da pronađete kontakt informacije za svaku od 50 država.

Lokalni porezi će se također razlikovati, ali općenito padaju na iste datume kao i naplate saveznih i državnih. Ali kao i uvijek, provjerite u lokalnoj općini posebne propise u vezi sa porezima i rokovima.

Odredite poreznu godinu za LLC preduzeće

Vjerovatno ste primijetili da se većina poreznih rokova odnosi na oporezivu godinu DOO. Ovo može biti zbunjujuće za one koji prvi put prijavljuju poslovne poreze.

Međutim, to je zapravo jednostavno i dostupne su samo dvije glavne opcije. Preduzeće se može pridržavati kalendarske ili fiskalne godine kako bi odredilo različite rokove.

U nastavku ćemo objasniti svaki od njih.

Kalendarska godina

Ovo je format koji je većini ljudi poznat. To je period od 12 mjeseci koji počinje 1. januara i završava se 31. decembra. Kada većina malih preduzeća započne, oni prate kalendarsku godinu.

Fiskalna godina

Fiskalna godina je bilo koji period od 12 mjeseci koji preduzeće odabere sa datumom početka i završetka po svom izboru, sve dok traje 12 mjeseci.

Možda se pitate zašto bi preduzeće odabralo fiskalnu godinu umjesto kalendarske, a to je dobro pitanje.

Za svaki posao, razlozi mogu biti različiti, ali uglavnom se radi o olakšavanju knjigovodstva ili da se obračun poreza i podnošenje prijave obavi u povoljnije vrijeme. To može biti zbog sezonskih fluktuacija koje uzrokuju da preduzeće zarađuje više u određeno doba godine. Također može biti da se osigura da su porezni rokovi isti dan u sedmici svake godine. Ovo se radi korištenjem podijeljenog perioda od 52/53 sedmice.

Još jedna važna napomena o odabiru kalendarske ili fiskalne godine je da kada se jednom odredi, posao se ne može promijeniti bez podnošenja zahtjeva Poreznoj upravi.

Da biste promijenili, morat ćete koristiti obrazac 1128 od Porezne uprave.

Ako svoje poslovne poreske obrasce za prvu godinu predate koristeći kalendarsku godinu, onda to postaje format za napredovanje vašeg poslovanja.

Da biste umjesto toga odabrali fiskalnu godinu, naznačite to prilikom podnošenja zahtjeva za EIN. EIN obrazac će imati opciju za unos podataka o vašoj fiskalnoj godini. Još jednom, ovo bi se onda moralo pridržavati kako bi se nastavilo dalje osim ako službeno ne zatražite promjenu od Poreske uprave.

Pripremite i podnesite poreznu prijavu LLC preduzeća

Sada kada razumijete različite datume podnošenja prijave i kada završi vaša godišnja porezna godina, možete početi pripremati poreznu prijavu za LLC preduzeće.

Naravno, ovo će se uvelike razlikovati od preduzeća do preduzeća. S tim da neki imaju relativno jednostavne povrate, dok drugi mogu biti složeniji. Dakle, konkretni savjeti o tome kako podnijeti zahtjev za svako poslovanje su izvan okvira ovog članka.

Međutim, postoji nekoliko ključnih oblasti koje će svi pratiti bez obzira na svoj posao ili koliko novca su zaradili.

Na primjer, postoji nekoliko obrazaca porezne uprave koji će se koristiti u zavisnosti od strukture LLC preduzeća. U nastavku ćemo pogledati svaki od ovih obrazaca.

Obrazac IRS 1040

Ovo će se koristiti za pojedinačno vlasništvo gdje se prihod oporezuje preko jednog vlasnika, a DOO se uglavnom zanemaruje u svrhe oporezivanja. Vlasnik prijavljuje dobitke i gubitke u području rasporeda C obrasca 1040.

Za mnoge od ovih situacija, LLC se koristi iz pravnih razloga i nema stvarnih poreznih implikacija.

Obrazac IRS 1065

Kada DOO ima više članova i oporezuje se kao ortačko društvo, tada se koristi obrazac 1065. Dodatno, dobit svakog člana navedena je u Prilogu K-1. Pojedinačni članovi zatim prijavljuju te zarade u svojim poreskim prijavama na dohodak prema Prilogu E.

Obrazac IRS 8832

Kada se LLC preduzeće oporezuje kao korporacija, koristićete obrazac 8832. Ova vrsta prijave je generalno najkompleksnija od svih opcija i često će zahtevati pomoć poreskog stručnjaka.

Oporezivanje LLC preduzeća kao korporacije generalno se razmatra kada vlasnici planiraju da ostave veliki iznos zarade u okviru poslovanja umesto da ga uzmu kao platu.

Drugi razlog je taj što će poslovni prihodi uzeti od LLC preduzeća biti mnogo veći nego što se obično smatra platom. U ovom slučaju, iz perspektive ličnog federalnog poreza na dohodak može biti korisno imati LLC datoteku kao korporacija.

Podnošenje produženja za poreze LLC preduzeća

Poslovanje može biti puno iznenađenja i neočekivanih izazova. Mogu se pojaviti različiti problemi koji vas mogu spriječiti da na vrijeme podnesete godišnju poreznu prijavu.

Kada se to dogodi, imate pravo podnijeti zahtjev za produženje poreza. Oni su besplatni za podnošenje i pomaknut će vaš rok za 6 mjeseci.

Za fajl koristite Obrazac IRS 7004 koji se može naći na web stranici Porezne uprave.

Veoma je važno zapamtiti da je ovo samo produženje prijave, a ne produženje roka za plaćanje. Sav dug duguje se i dalje u prvobitnom roku. Dakle, ako platite nakon tog datuma, kamata se može dodati ukupnom iznosu.

Šta se dešava kada ne plaćate poreze za LLC preduzeće

Neplaćanje vašeg LLC poreza može brzo dovesti do povećanja iznosa novca koji dugujete zbog kamata i kazni. To može relativno brzo da počne da dovede poslovne operacije u opasnost.

Kada u početku propustite svoj porezni rok, Porezna uprava će odrediti što pretpostavljaju da dugujete. Na ovaj iznos će početi da se obračunavaju kamate i kazne.

Porezna uprava će početi sa kaznom od 5% mjesečno na iznos koji se duguje ili se procjenjuje da duguje. Postoji dodatnih 5% mjesečno koje se zatim dodaje ukupnom iznosu.

Osim dodatnog novca koji će se dugovati, može postojati i druga dodatna opterećenja za poslovanje jer moraju da izrade različitu dokumentaciju kako bi odgovorili na sva pitanja u vezi s neusklađenošću. Ovo takođe može početi da opterećuje poslovanje.

Ako se propuštena plaćanja nastave, Porezna uprava također može početi postavljati založna prava na određene nekretnine i zaplijeniti raznu imovinu kako bi otplatila iznose.

U nekim slučajevima, krivične prijave mogu biti podignute i protiv onih koji ne plaćaju porez na LLC preduzeće.

Sve u svemu, neplaćanje poreza je vrlo ozbiljno pitanje koje može dovesti do složenih pravnih pitanja koja treba izbjegavati.

Kako ostati u toku sa porezima za LLC preduzeće

Vođenje biznisa može vas prilično zaokupiti, a praćenje poreza i rokova može doprinijeti tome. Ako tražite jednostavno rješenje za knjigovodstvo i prijavljivanje vaših poreza, možemo pomoći! Naši profesionalci mogu vam pomoći da se snađete kroz poreznu sezonu i održavate svoje računovodstvo ažurnim uz našu knjigovodstvenu uslugu.

Pitanja i odgovori

Da li LLC preduzeća podnose poreske prijave?

Da. LLC preduzeća moraju podnijeti porezne prijave i imat će određeni rok za podnošenje tih prijava na osnovu njihove strukture i da li koriste kalendarsku ili fiskalnu godinu.

Kada dospijevaju poreske prijave za DOO?

Poreske prijave DOO obično dospevaju 15. dana trećeg ili četvrtog meseca nakon završetka kalendarske ili fiskalne godine. Različite strukture koje su moguće sa LLC preduzećem određuju tačan datum.

Koje poreske prijave podnosi LLC?

LLC će koristiti obrazac 1040, obrazac 1065 ili obrazac 8832 u zavisnosti od toga da li se radi o pojedinačnom preduzeću, partnerstvu ili korporaciji.

Kako pripremiti poresku prijavu za LLC preduzeće?

Za početak, ovisit će o strukturi LLC-a, tako da možete odrediti pravilan oblik za korištenje i potreban rok. Odatle možete slijediti upute koje Porezna uprava uključuje uz obrazac ili kontaktirati pomoć poreznog stručnjaka za pomoć.

web stranica doole služi samo za opće informativne svrhe i ne pruža službene zakonske ili porezne savjete. Za porezne ili pravne savjete rado ćemo Vas povezati sa profesionalcem u našoj mreži! Molimo pogledajte naše uslovi i politika privatnosti. Hvala vam i ne ustručavajte se kontaktirati sa bilo kakvim pitanjima.

Započnite posao iz snova i održavajte ga 100% usklađenim

Pretvorite svoju ideju iz snova u posao iz snova.

Imate pitanja
formiranje, bankarstvo i porezi?

Zakažite BESPLATNE konsultacije sa američkim CPA već danas 📞