Maksimiziranje vašeg profita: porezne olakšice za konsultante

Ako radite kao konsultant – bilo da je to finansijski konsultant, zdravstveni konsultant, konsultant za ljudske resurse ili bilo koja druga oblast – verovatno ste nezavisni izvođač ili samozaposleni. U tom slučaju nemate poslodavca koji vam nadoknađuje troškove rada. To znači da ćete moći tražiti poslovne troškove kao konsultantske porezne olakšice koje potencijalno mogu smanjiti vaš oporezivi prihod. 

Čitajte dalje da biste razumjeli porezne olakšice za konsultante kako bi iskoristili porezne olakšice na koje imate pravo ove godine. 

Ko može tražiti poreske olakšice za konsultante?

Slobodnjaci, nezavisni izvođači, samozaposleni pojedinci i vlasnici preduzeća imaju pravo na odbitke poslovnih troškova. Ako radite kao savjetnik kao zaposlenik s punim radnim vremenom za kompaniju i dobijete W-2, obično nećete imati pravo na odbitak poreza na poslovanje. 

Međutim, većina konsultanata su samozaposleni ili rade kao izvođači koji bi mogli imati koristi od toga kreativne poreske olakšice. Pored toga, postoje Poreske olakšice za LLC preduzeće možete iskoristiti kao vlasnik malog biznisa.  

Uobičajene poreske olakšice za konsultante

Ako ste priprema poslovne takse po prvi put, razumijevanje otpisi poreza za samozaposlene ili vlasnici malih preduzeća mogu pomoći u uštedi vremena i zaštititi vaš teško zarađeni prihod. Čitajte dalje za moguće odbitke poslovnih troškova kao konsultant.  

Troškovi pokretanja poslovanja

Možete odbiti početne troškove ako ste pokrenuli konsultantski posao tokom poreske godine. Ako koristite uslugu osnivanja LLC preduzeća, to je također odbitni poslovni trošak. Osim toga, usluga registriranog agenta, pravni savjet i bilo koje druge profesionalne naknade za pokretanje vašeg poslovanja kvalificiraju se kao neophodni poslovni troškovi za pokretanje poslovanja. 

Uredski troškovi

Ako održavate kancelariju za svoj konsultantski posao i plaćate zakupninu za prostor koji nije u vašem domu, možete odbiti iznos plaćen kao najam. Osim toga, možete odbiti troškove velikog kancelarijskog namještaja ili opreme, poput stola, stolice, kompjutera, štampača ili telefona za konsultantski posao na osnovicu amortizacije

Obrazovanje i certifikacije

Troškovi obrazovanja koji se odnose na vaš konsultantski posao mogu se odbiti. Ovi troškovi mogu uključivati ​​vas ili vaše zaposlenike ako su potrebni za poslovanje. Međutim, obrazovanje mora biti direktno povezano s vašim konsultantskim poslom ili vrstom savjetovanja koje obavljate da biste se kvalifikovali kao poslovni odbitak.

Troškovi oglašavanja

Troškovi oglašavanja se odbijaju ako svoj konsultantski posao plasirate na mreži ili putem periodičnih publikacija, stručnih časopisa ili drugih medija. Da biste primili ovaj odbitak, morat ćete voditi tačnu evidenciju troškova s ​​računima.

Putne troškove

Kao konsultant, možda ćete morati putovati na radna mjesta ili na noćna putovanja. Ovi troškovi putovanja iz vlastitog džepa ispunjavaju uslove za nadoknadu bez poreza. Mogući odbici putovanja uključuju prijevoz avionom, iznajmljivanje automobila, troškove smještaja i obroka. 

Ako vozite do novih radnih mjesta, možete odbiti stvarne troškove ili uzeti standardni odbitak IRS-a od 65.5 centi po milji za 2023. i 67 centi po milji u 2024. Međutim, ne možete uzeti ovaj odbitak za redovno putovanje u svoju kancelariju.

osiguranje

Osiguranje neophodno za poslovanje, uključujući osiguranje odštete radnika, ako imate zaposlene, i osiguranje od odgovornosti su odbitni poslovni troškovi. Isto tako, ako ste samozaposleni, vaši troškovi zdravstvenog osiguranja se odbijaju. 

Da bi se moglo odbiti, zdravstveno osiguranje mora: 

  • Budite za sebe, svog supružnika i sve izdržavane osobe 
  • Ne plaća se kroz bilo kakav program prije oporezivanja
  • Niste imali pravo da učestvujete u programu zdravstvenog osiguranja od strane vašeg poslodavca ili pružaoca usluga vašeg supružnika

Premije zdravstvenog osiguranja se smatraju usklađivanjem prihoda, a ne preciziranim odbitkom. Iznos koji ste platili za zdravstveno osiguranje možete odbiti od svog bruto prihoda.

Poslovni obroci

Obroci ponekad mogu biti odbitni poslovni trošak ako morate ostati daleko od kuće preko noći. Generalno, the Porezna uprava dozvoljava odbitke od 50% poslovnih obroka. Ako odlučite da odbijete stvarni trošak, morate pratiti sve troškove obroka, uključujući napojnice i porez. Ili, možda ćete moći uzeti dnevnicu

Troškovi ugovarača ili zaposlenika

Ako angažujete druge nezavisne ugovarače za obavljanje poslova za konsultantski posao, možete odbiti njihove plate od svog poslovnog prihoda. Ako imate zaposlene, možete odbiti i druga plaćanja koja izvršite u vezi sa njihovim radom, kao što su isplate socijalnog osiguranja.

Odbitak penzione štednje

Ako ste samozaposleni, doprinosi za plan sa jednim učesnikom 401(k) su odbitni poslovni troškovi. Poput tradicionalnog 401(k), možete doprinijeti dolarima prije oporezivanja i kao zaposlenik i kao poslodavac uz odgodu plaće do 22,500 dolara u 2024. plus doprinos od 7,500 dolara ako imate 50 i više godina. Možete dodati približno 25% neto prihoda od samozapošljavanja, koji ne prelazi 66,000 dolara u 2023. 

Uz pojednostavljenu penziju zaposlenih (SEP), možete doprinijeti do 25% svoje neto zarade od samozapošljavanja, do 66,000 USD za 2023.

Profesionalne naknade

Profesionalne i pravne naknade za vaše uobičajene poslovne operacije mogu se odbiti kao poslovni trošak. To uključuje:

  • Računovodstvene usluge
  • Pravne usluge
  • Bilo koji drugi neophodan softver, uključujući softver za pripremu računa ili poreza i softver za zakazivanje 
  • Ostale profesionalne naknade

Troškovi koje konsultanti ne mogu potraživati ​​kao poreske olakšice

Iako se uobičajeni poslovni troškovi mogu odbiti za konsultante, postoji nekoliko kategorija troškova koje ne možete odbiti. Prema Poreznoj upravi, to uključuje:

  • Redovna kilometraža putovanja: Kilometraža za putovanje na posao u kancelariju van kuće nije odbitni poslovni trošak. 
  • Nadoknađeno troškovi: Na primjer, ako vam klijenti nadoknade putne troškove, oni se ne odbijaju kao poslovni trošak. 
  • naknade od kršenja zakona: Ne možete odbiti parking karte, sudske takse ili druge naknade vezane za bilo koje kršenje zakona. 
  • Premije životnog osiguranja: Ako ste korisnik, ne možete odbiti troškove životnog osiguranja.

Kako se pripremiti za prijavu poreza i pratiti poreske olakšice za konsultante?

Za pripremu poreskih prijava i praćenje odbitaka kao konsultant, planiranje vam može uštedjeti mnogo vremena. Evo koraka koje trebate poduzeti kako biste bili sigurni da ste organizirani u vrijeme poreza:

  • Počni rano: Možete uštedjeti vrijeme za pripremu odbitaka postavljanjem jasnih računovodstvenih sistema ili korištenjem računovodstveni softver kao što je doola Books.  
  • Kreirajte digitalne fajlove: Možete zatražiti elektroničke račune ili skenirati fizičke račune i spremiti ih u jednu mapu ili disk baziran na oblaku kako biste uštedjeli vrijeme za pripremu kvalifikovanih odbitaka. 
  • Pratite sve: Čuvajte račune i pažljivo ih arhivirajte za sve poslovne troškove. Softver za praćenje ili računovodstvene aplikacije mogu ovo olakšati.
  • Potražite pomoć: Ovlašteni računovođa ili porezni stručnjak može vam pomoći da pripremite poreze, provjerite računovodstvene evidencije i osigurate ispravno podnošenje. 

Kako potraživati ​​otpise kao konsultant na vašoj poreznoj prijavi?

Kao vlasnik preduzeća ili samozaposleni konsultant, obično prijavljujete prihode i rashode Obrazac 1099 Prilog C. Također možete koristiti Prilog C da biste zatražili sve olakšice ili troškove poslovnog poreza.  

Nakon što oduzmete poslovne troškove od prihoda, unesete razliku u Prilog 1 obrasca 1040. Osim toga, član 179 IRC-a dozvoljava preduzećima da odmah odbiju poslovne troškove imovine koja se amortizira kao što su kompjuteri, kancelarijski namještaj, oprema, službena vozilai softver. 

Softver za pripremu poreza ili računovodstvo često će automatski ispuniti ove obrasce nakon unosa relevantnih prihoda i rashoda, štedeći vam značajno vrijeme. Također možete saznajte više o podnošenju poreza na samostalnu djelatnost or odbitke koje možete tražiti bez računa.

Proširite svoj konsultantski posao 

Izgradnja vašeg konsultantskog biznisa može biti uzbudljiva prilika da napravite razliku dok ostvarujete svoj prihod. Međutim, priprema poreza može oduzeti dragocjeno vrijeme drugim poslovnim inicijativama. Priprema i ispravna prijava poreza sa dozvoljenim odbitcima zahtijeva vrijeme koje biste mogli iskoristiti u druge svrhe. 

Zato odličan softver za pripremu poreza može biti toliko vrijedan. Uzmite u obzir doola Books kako biste pojednostavili vođenje knjigovodstva i oslobodili vrijeme za fokusiranje na svoje poslovne ciljeve. ili, nabavite doolin porezni paket kako biste osigurali usklađenost i online prijave za bezbrižne porezne prijave! 

Pitanja i odgovori

Postoje li ograničenja koliko mogu odbiti za određene troškove kao konsultant?

Nema ograničenja koliko možete odbiti kao konsultant. Međutim, prema IRS-u, troškovi moraju biti neophodni i uobičajeni za poslovanje i industriju. 

Koju evidenciju trebam da vodim kako bih podržao svoje konsultantske poreske olakšice?

Da biste podržali svoje odbitke troškova za konsultantske poslove, trebali biste zadržati sve poslovne račune. Sistem za arhiviranje na mreži ili softver za pripremu poreza mogu olakšati organiziranje svih računa. 

Kako poreski odbici utiču na moje sveukupne poreze koje dugujem kao konsultant?

Odbici poslovnih troškova mogu uticati na vaš ukupan oporezivi prihod, a samim tim i na to koliko ćete dugovati za porez. Možete uštedjeti više preciznim praćenjem poslovnih troškova. Ovlašteni računovođa ili porezni stručnjak može vam pomoći da osigurate da ste ispravno prijavili i pratili sve troškove. 

web stranica doole služi samo za opće informativne svrhe i ne pruža službene zakonske ili porezne savjete. Za porezne ili pravne savjete rado ćemo Vas povezati sa profesionalcem u našoj mreži! Molimo pogledajte naše uslovi i politika privatnosti. Hvala vam i ne ustručavajte se kontaktirati sa bilo kakvim pitanjima.

Započnite posao iz snova i održavajte ga 100% usklađenim

Pretvorite svoju ideju iz snova u posao iz snova.

Imate pitanja
formiranje, bankarstvo i porezi?

Zakažite BESPLATNE konsultacije sa američkim CPA već danas 📞