Preuzmite kontrolu nad svojim finansijama: poreske olakšice za vlasnike LLC preduzeća

Svaki dolar koji uštedite za svoje poslovanje podržava vašu ambiciju da ga podignete na nove visine. Smanjivanje poslovne potrošnje teško da je najbolji način da se to uradi. Postoji jedan način da se postigne željeni rezultat koji mnogi vlasnici malih preduzeća zanemaruju, a to je da u potpunosti iskoriste dostupne poreske olakšice za vlasnike LLC preduzeća. 

Koncept odbitaka ili otpisa poreza je dovoljno jednostavan. To su troškovi koje možete odbiti da biste smanjili oporezivi prihod, to je prihod na koji plaćate porez. Ako imate niži oporezivi prihod, to znači da plaćate manji iznos poreza i time imate više novca na raspolaganju za reinvestiranje u posao.

Ko može tražiti poreske olakšice od vlasnika LLC preduzeća?

Zajedničke poreske olakšice dostupne su svim poslovnim subjektima, uključujući samostalne firme, osnovane kao samostalna preduzeća, partnerstva i društva sa ograničenom odgovornošću. Budući da je društvo s ograničenom odgovornošću subjekt koji se prenosi na poreze, to znači da sam entitet ne podnosi poreznu prijavu korporacije Poreznoj upravi.

Dobit DOO prelazi na vlasnika što znači da vi, kao vlasnik DOO, morate platiti porez na zaradu. Izvijestit ćete o dobiti i zatražiti sve odbitke za LLC preduzeće kao dio vaših ukupnih poreza za godinu.

Uobičajene poreske olakšice za vlasnike LLC preduzeća

Porezna sezona je dovoljno stresna, a dodatna odgovornost zbog plaćanja poreza ne olakšava stvari. Znajući koji su vam odbici dostupni i kako ih možete zatražiti, potencijalno će uštedjeti stotine, ako ne i hiljade dolara, kada dođe vrijeme za porez. To vam ostavlja više novca da uložite u posao i podignete ga do novih visina. Slijede neke od najčešćih poreske olakšice koje vlasnici LLC preduzeća mogu tražiti.

Upotreba vozila

Troškovi koji se odnose na korištenje vozila za poslovne svrhe priznaju se u cijelosti ako se vozilo koristi isključivo za poslovne svrhe. Međutim, ako ga koristite i za lična i za poslovna putovanja, tada možete odbiti samo troškove nastale na službenim putovanjima.

Najlakši način za traženje ovog odbitka je putem standardne stope kilometraže koju pruža Porezna uprava. Vi samo trebate pomnožiti pređene kilometre za posao u godini sa stopom, koja je 0.655 USD po milji za 2023. i 0.67 USD po milji za 2024.. 

Metoda stvarnih troškova je malo složena. Zahtijeva da pratite svaki pojedinačni trošak, od zamjene plina do ulja, održavanja do osiguranja i još mnogo toga. Ovi troškovi se zatim moraju pomnožiti s procentom prijeđenih milja za radna putovanja. Imajte na umu da se ne možete prebacivati ​​između ovih metoda za isto vozilo.

deprecijacija

Vjerovatno ste kupili različitu poslovnu imovinu, kao što su namještaj, oprema i drugi predmeti. Možete odbiti amortizaciju da smanjite svoj konačni porezni račun. De minimis izbori za sigurnu luku omogućavaju vam da potrošite sredstva po cijeni ispod 2,500 USD po artiklu u godini kada su kupljeni, što vam omogućava da otpišete punu cijenu u prvoj godini.

Postoje neke tehničke karakteristike koje biste trebali imati na umu kada tražite odbitke amortizacije. Na primjer, postoji mogućnost potraživanja bonusa amortizacije za otpis 100% cijene namještaja, mašina, opreme i drugih artikala. Najbolje je raditi sa profesionalcem kako biste bili sigurni da je vaša imovina pošteno procijenjena i da je odbitak na odgovarajući način izračunat. 

Kućni ured

Ako poslujete iz matične kancelarije, bez obzira na to da li ste vlasnik ili iznajmljeni dom, imate pravo da zahtevate odbitak na osnovu toga. Postoji pojednostavljena metoda koja vam omogućava da odbijete 5 dolara po kvadratnom metru površine u vašem domu koja se koristi za poslovanje, do 300 kvadratnih metara. Ovo stavlja maksimalnu raspoloživu franšizu pod ovom glavom na 1,500 USD.

Možete tražiti preko ovog ograničenja koristeći standardnu ​​metodu koja zahtijeva praćenje svih troškova vođenja kućne kancelarije. Uključuje hipotekarne kamate, poreze na nekretnine, naknade udruženja vlasnika kuća, popravke i druge opšte troškove. Zatim ih treba pomnožiti sa postotkom vašeg doma koji se koristi za obavljanje poslova. 

Poslovni obroci

Obroci se mogu tražiti kao odbici, ali samo pod određenim okolnostima. Lični obroci na vašem stolu ne ispunjavaju uslove. Možete tražiti samo poslovne obroke i tek tada možete potraživati ​​50% troškova. Prihvatljiv obrok bi bio onaj koji ste pojeli sa klijentom, zaposlenim ili na neki drugi način u potrazi za nekim poslovnim ciljem.

U određenim slučajevima moguće je odbiti 100% troškova. Na primjer, ako ste neko ko ocjenjuje restorane za život, onda bi se troškovi obroka u potpunosti odbili. Hrana za događaje zaposlenika, osvježenje za kupce, itd. također se mogu u potpunosti odbiti.

Poslovna putovanja

Možete odbiti putne troškove za radna putovanja, uključujući avionske karte, hotele, prevoz i druge relevantne troškove. Međutim, postoje specifični zahtjevi koje putovanje mora ispuniti da bi se smatralo službenim. Mora da je to bio neophodan poslovni put i daleko od opće blizine u kojoj poslujete.

Putovanje mora biti duže od jednog dana da bi se ispunilo uslove i zahtijevalo odmor ili spavanje na putu. Važno je da vodite evidenciju o svim troškovima napravljenim na putovanju, kao io poslovnim razlozima, jer će Porezna uprava tražiti te detalje da vidi da li je zahtjev opravdan ako ikada budete podvrgnuti reviziji.

Porez na samozapošljavanje

Kao vlasnik LLC preduzeća, od vas se traži da platite puni porez na samozapošljavanje koji uključuje doprinose za Medicare i socijalno osiguranje. Na osnovu preovlađujućih stopa, ovaj doprinos iznosi ukupno 15.3%, sa 12.4% za socijalno osiguranje i 2.9% za Medicare. Dodatak 0.9% Medicare porez će takođe morati da se plati ako imate prihod iznad određenog praga.

Na primjer, ako je vaš prihod veći od 250,000 dolara ako ste u braku i podnosite zahtjev zajedno; 125,000 dolara ako je u braku, ali se podnosi odvojeno; ili 200,000 dolara ako ste slobodni. Tada ćete morati platiti dodatnih 0.9% Medicare poreza jer ste iznad praga. Što se tiče odbitka, možete odbiti polovinu plaćenog poreza na samozapošljavanje. 

Poslovno osiguranje

Za preduzeća je važno da imaju osiguranje. Štiti ih od nepredviđenih događaja i pruža financijsko pokriće. Plaćene premije za poslovno osiguranje mogu se tražiti kao poreski odbitak za smanjenje vašeg oporezivog prihoda.

Premije se mogu tražiti kao odbitak za mnoge različite vrste poslovnog osiguranja, uključujući, ali ne ograničavajući se na pokriće naknade za radnike, osiguranje automobila za poslovna vozila, osiguranje od opšte odgovornosti, životno osiguranje za zaposlene, isključujući vlasnika preduzeća, osiguranje od nesavjesnosti itd.

Ugovorni rad

Možda ćete morati unajmiti vanjske izvođače za vaše društvo s ograničenom odgovornošću. Čak se i to može tretirati kao odbitak poreza, sve dok nisu zaposleni i ako sklapate ugovore samo sa slobodnim zaposlenicima ili nezavisnim izvođačima da vam pomognu u zadatku koji se odnosi na vaše poslovanje.

Naknada koju plaćate za ugovorni rad može se odbiti kao poslovni trošak. Imajte na umu da ako platite slobodnjaku ili ugovorite 600 dolara ili više tokom poreske godine, od vas se traži da im pošaljete obrazac 1099-NEC do 31. januara sljedeće godine, jer će im taj obrazac trebati kada podnose svoje vlastitu poresku prijavu.

Poslovni troškovi

Imat ćete mnogo kapitalnih troškova prilikom otvaranja vašeg poslovanja. To će uključivati ​​troškove osnivanja vašeg društva s ograničenom odgovornošću, naknade plaćene profesionalcima poput advokata i računovođe, naknade za registraciju žiga itd.

Imate pravo na odbitak početnih troškova tokom prve aktivne godine poslovanja. Međutim, odbitak može biti samo Do $ 5,000, pod uslovom da je vaš ukupni trošak pokretanja posla 50,000 USD ili manje. Odbitak se smanjuje ako je vaš trošak veći od 50,000 dolara, a ostatak bi se tada mogao odbiti tijekom 15 godina.

Marketinški troškovi

Preduzeća moraju potrošiti mnogo novca na marketing kako bi proširila svoju bazu kupaca i povećala svijest o brendu. Srećom, budući da se ovo može odbiti, preduzeća se mogu osloniti na dodatnu korist od nižeg računa poreza dok troše znatne svote novca na promociju svojih proizvoda i usluga putem konvencionalnog i digitalnog marketinga.

Porezni kredit se može zatražiti za marketinške troškove, uključujući troškove oglašavanja na mrežnim medijskim platformama kao što su Google, Facebook, Instagram i druge, promotivne događaje, oglase na TV-u, radiju, novinama i časopisima, kao i sponzorske aktivnosti.

Troškovi koje vlasnici LLC preduzeća ne mogu potraživati ​​kao poreske olakšice

Jednako je važno znati koji troškovi se ne mogu zahtijevati kao porezni odbici jer Porezna uprava ne voli kada porezni obveznici traže odbitke na koje nemaju pravo. To je jedan od najčešćih razloga zašto Porezna uprava otvara reviziju, pa je takve pokušaje najbolje izbjegavati, čak i ako su učinjeni nehotice.

Doprinosi kampanji

Donacije ili doprinosi političkim ciljevima, uključujući lobiranje ili kampanju, ne mogu se smatrati razumnim poslovnim troškom i stoga se ne mogu odbiti od ukupnog oporezivog prihoda.

Premije životnog osiguranja

Premije plaćene za životno ili invalidsko osiguranje na ime vlasnika preduzeća ne smatraju se poslovnim troškom, tako da se ne mogu tražiti kao odbitak čak i ako ste samozaposleni.

Kazne i kazne

Ako ste primili novčane kazne i kazne od vladine agencije, poput kazne za parkiranje, ona se ne može otpisati.

Federalni porezi

Iako je moguće u određenoj mjeri odbiti državne i lokalne poreze, ne možete učiniti isto za federalne poreze.

Kako se pripremiti za prijavu poreza i pratiti poreske olakšice za vlasnike LLC preduzeća?

Potrebna je određena marljivost s vaše strane kada smišljate koje odbitke možete tražiti. Neophodna je efikasna priprema kako bi se osiguralo da su svi zahtjevi opravdani i da ne izlažete rizik od revizije Poreske uprave.

Evidencije

Morate biti u stanju da opravdate svaki odbitak koji tražite. Porezna uprava može tražiti od vas da dostavite evidenciju da dokažete isto. Zato čuvajte evidenciju o svakom računu i priznanicu za poslovni trošak jer će vam to omogućiti da pružite dokaz ako ga IRS ikada zatraži.

Traži profesionalni savjet

Teško je utvrditi sve odbitke koji vam mogu biti dostupni na osnovu jedinstvenih okolnosti vašeg poslovanja. Tada traženje stručne pomoći može biti dobra ideja za praćenje svih potencijalnih poreskih olakšica na koje možda imate pravo.

Pratite prihode i rashode

Pravilno praćenje poslovnih prihoda i rashoda je neophodno da bi se održala jasnoća o finansijama subjekta. To će znatno olakšati traženje primjenjivih poslovnih troškova kao odbitaka.

Kako potraživati ​​otpise kao vlasnik LLC preduzeća u vašoj poreznoj prijavi?

LLC preduzeća moraju podnijeti godišnju poresku prijavu poslovanja koristeći IRS obrazac 1065. Entitet ne mora podnijeti posebnu federalnu poreznu prijavu kao prihod i rashode proći do individualnog povratka vlasnika.

Jednočlano društvo sa ograničenom odgovornošću će podneti Obrazac 1040 (Prilog C, E ili F), dok će Obrazac 1065 biti podnet za višečlano DOO ili partnerstvo. Možda ćete morati podnijeti posebne obrasce ili rasporede ovisno o vrsti odbitka koji tražite. Na primjer, obrazac 8811 se podnosi za traženje odbitka za kućnu kancelariju.

Neka doola vodi vaše knjigovodstvo kako biste pojednostavili poreske olakšice za LLC preduzeće 

Osim ako nemate potpunu jasnoću o prihodima i rashodima vašeg poslovanja, ne možete efektivno tražiti sve porezne olakšice za vlasnike LLC preduzeća. To nije moguće bez moćnog knjigovodstvenog rješenja koje je upravo razlog zašto vam je potrebno doola Books. To je robusna knjigovodstvena platforma sa moćnim funkcijama koje vam olakšavaju život. 

Od učitavanja i prilaganja računa transakcijama za vođenje evidencije do izgradnje automatizovanih pravila za označavanje transakcija prihoda i rashoda, vaše knjige će ostati savršeno izbalansirane sa tačnim opravdanjima poslovnih troškova. Stručni CPA-i su također dostupni za smjernice i kako bi vam pomogli da ispunite zahtjeve usklađenosti. Dok doola radi težak posao, traženje kvalifikovanih poreskih olakšica postaje lako.

Pitanja i odgovori