Sve što trebate znati o porezu na samozapošljavanje

Krećite se porezima za samozapošljavanje kao profesionalac, čak i ako se ne možete sjetiti stope.

Mnogi od nas u školama ne uče o porezima, pa smo tu da odgovorimo na sva vaša pitanja kako biste svakom aprilu pristupili s povjerenjem!

Ko se smatra samozaposlenim?

Smatrate se samozaposlenim ako primate prihod od proizvoda ili usluga koje pružate. Neki primjeri ovoga:

  • Vi ste samostalni vlasnik ili nezavisni izvođač – što znači da radite kao neinkorporirani posao kao freelancer, kao slobodni grafički dizajner
  • Član ste ortačkog društva koje obavlja posao ili trgovinu – što znači da ste inkorporirani ili neinkorporirani posao koji pruža usluge, kao što je advokatska firma ili računovodstvena grupa
  • Vi ste u poslu za sebe – LLC, C corp, S corp ili radnik na svirkama, poput vozača Ubera ili glumca

Samozaposleni vs. Nesamozaposleni

Ispod su neki primjeri statusa samozaposlenog u odnosu na status samozaposlenog.

  • Daria posjeduje vlastitu Etsy prodavnicu koja prodaje nakit po mjeri. Od toga ostvaruje poslovni prihod sa punim radnim vremenom. ✅ Samozaposleni
  • Dan radi u tehnološkom startupu koji je upravo prošao drugi krug finansiranja. On svake godine dobija obrazac W-2. Nije samozaposlen
  • Delilah posjeduje posao sa svijećama, sa izlogom u centru grada. Unajmila je drugu grupu ruku, Danija, kojoj je dala obrazac W-4. Daria je ✅ Samozaposleni. Dani je nije samozaposlena

Zašto nam je potreban porez na samozapošljavanje?

Baš kao i radnici W-2, i samozaposleni pojedinci moraju plaćati porez - ali se ponašaju i kao zaposleni i kao poslodavac.

Ako ste ikada radili posao s punim radnim vremenom kao zaposlenik W-2, možda ste vidjeli da vam se porez odbija od plate. To je zato što Federalni zakon o doprinosima za osiguranje (FICA) zahtijeva od zaposlenih da zadrže određene poreze iz plate. I zaposleni u W-2 i njihovi poslodavci doprinose FICA-u, ​​koji se sastoji od poreza na socijalno osiguranje, Medicare poreza i Medicare prireza za ukupno 15.3%. Jedna kvaka— kada ste W-2 zaposlenik, trebate platiti samo polovinu toga, što je 7.65%; vaš poslodavac pokriva drugu polovinu.

Ako ste i sami strastveni samozaposleni vlasnik, zaduženi ste da preuzmete ulogu i poslodavca i zaposlenika, što znači da morate platiti oba kraja tih FICA poreza. Ako ste samozaposleni, morate platiti u potpunosti 15.3% FICA poreza, što je vaša stopa poreza na samozapošljavanje. Ovo pokriva iste doprinose kao da ste radili puno radno vrijeme.

Šta rade porezi na samozapošljavanje?

  1. Doprinesite sistemima socijalnog osiguranja i Medicare — razmislite o bilo kome koga poznajete starijim od 65 godina. Nakon pustošenja Velike depresije, predsjednik Roosevelt je u New Deal uveo socijalno osiguranje, uvjeravajući da penzioneri stariji od 65 godina i dalje mogu dobiti prihod, posebno ako su invalidi. Kada dođe vrijeme da iskoristite beneficije, imate pravo na socijalno osiguranje, bilo da ste radnik s punim radnim vremenom, skraćeno radno vrijeme ili samozaposleni.
  2. Služi kao dodatni otpis — znate onaj divan dio biti vlasnik malog biznisa gdje možete otpisati novac koji ste potrošili na robe vezane za poslovanje? Porezi na samozapošljavanje nisu izuzetak. Možete otpisati polovinu iznosa, odnosno 7.65%, kada dođe porezna sezona.

Kako prijaviti porez na samozapošljavanje

Sjećate li se magične brojke od 15.3%, što je američka stopa poreza na samozapošljavanje? Obračunava se na neto prihod vlasnika preduzeća, što ima smisla jer bi u suprotnom bio oporezovan vaš porez!

Zapamtite: Kao vlasnik malog preduzeća, djelujete i kao poslodavac i kao zaposlenik. Baš kao što poslodavac plaća porez radnicima sa nepunim i punim radnim vremenom na svaku platu, tako biste trebali i vi. Odložite novac svaki mjesec (ili sedmicu ili projekat, ovisno o tome kako upravljate svojim financijama) kako biste imali spreman novac za poreznu sezonu. Nema goreg osjećaja od toga da morate podići svoju ušteđevinu – ili još gore, kredit ili dug kreditne kartice – jer niste štedjeli za svoje poreze.

Recimo da vodite vlastiti posao čuvanja kućnih ljubimaca kao LLC preduzeće. Prošle godine, 2022., zaradili ste neto profit od 50,000 dolara. Vaš 1099 (Schedule SE) će vas natjerati da ovo pomnožite sa 92.35% vaše neto zarade oduzimanjem određenih troškova, što će ispasti 46,175 dolara, što je vaša neto zarada koja podliježe porezu na samozapošljavanje.

Zatim ćete iz ovoga izvući svoj porez na samozapošljavanje, množeći 46,175 dolara sa 15.3% da bude jednako 7,064 dolara poreza na samozapošljavanje (od čega polovinu možete otpisati).

Ovo biste zapisali u odjeljku "ostali porezi" na obrascu 1040.

Kako prijaviti porez

Porez možete prijaviti na jedan od tri načina:

  1. Fajl poštom. Pronađite potrebne poreske obrasce za štampanje na mreži (ili ih ponekad lokalne biblioteke imaju na raspolaganju).
  2. File online. Upotrijebite online porezni alat kao što je TurboTax da vam pomogne u tome.
  3. Datoteka pomoću alata za pripremu poreza. Koristite poreznog stručnjaka kao što je računovođa, CPA ili poreski stručnjak u doola koji ima pristup svim informacijama o vašim malim preduzećima od osnivanja do knjigovodstva za sve-u-jednom mjestu.

Ne morate sami podnositi porez!

Vođenje vašeg malog biznisa trebalo bi da vas inspiriše, a ne da vas užasava. Vidite prednosti vođenja vašeg poslovanja kao što je korištenje prednosti otpisa poreza, kreiranje vlastitog rasporeda i rad onog što volite. Pa zašto ne biste dobili pomoć kako biste maksimalno poboljšali način života vlasnika malog preduzeća?

doola Banking — upravljajte svojim poslovanjem na jednom mjestu, tako da više nikada ne morate proći kroz restoranske naknade da biste ponovo pronašli svoju poslovnu pretplatu.

doola Knjigovodstvo — finansijsko upravljanje na autopilotu sa mjesečnim finansijskim izvještajima, kategorizacijom poslovanja i stručnim pregledom.

doola Porezni paket — jednostavno podnošenje poreza od strane pouzdanog CPA-a i stalna korisnička podrška.

doola Total Compliance — cijeli posao da se usredotočite na svoje omiljene dijelove posla i prepustite nekom drugom da radi ostalo.

Pitanja i odgovori

Koje vrste poslova su oslobođene plaćanja poreza na samostalnu djelatnost i zašto?

Jedina preduzeća koja su oslobođena poreza na samozapošljavanje su crkveni službenici (zaređeni, naručeni ili licencirani), praktičari kršćanske nauke i članovi vjerskog reda koji su se zavjetovali na siromaštvo. U suprotnom, ako ste zaradili manje od 400 dolara, tada ste oslobođeni plaćanja poreza na samozapošljavanje.

Kako da platim poreze na socijalno osiguranje i zdravstvenu zaštitu za samozaposlene?

I porezi na socijalno osiguranje (12.4%) i porezi na Medicare (2.9%) pokriveni su vašim porezom na samozapošljavanje (15.3%), koji se može naći na vašem poreskom obrascu 1040.

Da li je porez na samozapošljavanje dodatak porezu na dohodak?

Porez na samozapošljavanje je FICA porez, a FICA se plaća uz porez na dohodak (nije uključen).

web stranica doole služi samo za opće informativne svrhe i ne pruža službene zakonske ili porezne savjete. Za porezne ili pravne savjete rado ćemo Vas povezati sa profesionalcem u našoj mreži! Molimo pogledajte naše uslovi i politika privatnosti. Hvala vam i ne ustručavajte se kontaktirati sa bilo kakvim pitanjima.

Započnite posao iz snova i održavajte ga 100% usklađenim

Pretvorite svoju ideju iz snova u posao iz snova.