Pametni porezni potezi: Savjeti za prijavu poreza

Radnici restorana koji žive od plate do plate možda nisu svjesni svojih obaveza za prijavljivanje savjeta o porezima. Možda misle da je nepotrebno prijavljivati ​​ono što je samo djelić njihove ukupne zarade. Ali nemojte pogrešiti; Neprijavljivanje napojnica kao oporezivog prihoda može biti fatalna greška za vaše finansije, bilo da ste zaposlenik ili menadžer.

Kako ugostitelji i njihovi zaposlenici postupaju s napojnicama i napojnicama? Evo uvoda o tome kako pristupiti savjetima za izvještavanje o porezima.

Šta se smatra savjetom?

U industriji prehrambenih usluga, napojnica je svaka vrsta napojnice ili dodatnog novca koji klijent daje osoblju za čekanje kao zahvalnost za njihovu uslugu. Ne postoji standardni procenat za ostavljanje napojnice, iako je opšte pravilo da ostavite 15% do 20% svog konačnog računa kao napojnicu.

U nekim restoranima napojnica se uračunava u ukupan račun. Ova praksa je posebno uobičajena u vrhunskim restoranima kao bitan dio njihove vrhunske usluge ili u situacijama kada zabava koja se poslužuje ima šest ili više ljudi. 

Da li se napojnice oporezuju?

Kao dio bruto prihoda konobara, napojnice i napojnice smatraju se oporezivim prihodom. Na njih se gleda kao na naknadu za pruženu uslugu iako prihod ne dolazi direktno od poslodavca.

Stoga i zaposleni i njihovi poslodavci moraju uzeti u obzir napojnice i napojnice u svojim godišnjim prijavama poreza. Općenito, napojnice se oporezuju po istoj stopi kao i redovna zarada. 

Kako prijaviti savjete o porezima?

I zaposleni i njihovi poslodavci moraju prijaviti savjete o svojim godišnje prijave poreza na dohodak. Proces je malo drugačiji u zavisnosti od toga da li ste zaposleni ili šef. 

Za zaposlene

Ako zaradite više od 20 dolara napojnica mjesečno, Porezna uprava zahtijeva da ih prijavite kao oporezivi prihod svom poslodavcu do 10. u sljedećem mjesecu. Ovdje je pregled koraka.

Vodite dnevne evidencije savjeta

Izračunajte koliko ste dobili napojnica na kraju radnog dana. Unesite ih u dnevnik koji ćete ažurirati tokom poreske godine.

Prijavite savjete poslodavcu na obrascu IRS 4070A

Pripremite mjesečni izvještaj o svojoj zaradi od napojnica. Ovaj izvještaj bi trebao biti spreman za slanje vašem poslodavcu do 10. u mjesecu nakon onaj za koji se javljate. Trebao bi koristiti IRS obrazac 4070A (Dnevna evidencija napojnica) pratiti. Obrazac je dostupan na webu ako ga vaš poslodavac već nema za vas.

Uključite napojnice kao godišnji bruto prihod

Na kraju godine dodajte svoje kumulativne napojnice i napojnice svom godišnjem bruto prihodu. Umjesto da imate posebnu stavku za napojnice, jednostavnije je jednostavno ih dodati svojoj ukupnoj zaradi.

Prijavite savjete o vašoj poreznoj prijavi

Nakon što vam poslodavac pošalje vaš W-2 — nadamo se do kraja januara — još jednom potvrdite polje 7. Ovo bi trebalo da sadrži količinu napojnica koje ste prijavili svom poslodavcu tokom godine. U svoju poreznu prijavu uključite sve savjete, bilo da su prijavljeni ili ne. Koristi Obrazac IRS 1040, koji ima kompletne odjeljke posvećene prihodima od napojnica.

Postoje malo drugačije kalkulacije napravljene na napojnicama kada je u pitanju finansiranje socijalnog osiguranja i Medicare. Iako je korisno znati šta su, ne biste trebali brinuti o razlikovanju sve dok izdajete tačne izvještaje o prihodima. Međutim, pridržavajte se zahtjeva za državno izvještavanje, jer se oni mogu promijeniti. A ako ste dio sporazuma o podjeli napojnica, pobrinite se da se vaš rez prijavljuje kao prihod.

Zadržite sve svoje zapise

Ovo važi za praktično svaku vrstu transakcije. Čuvajte kopije svojih izvještaja, poreznih evidencija, plata i dnevnika napojnica i stavite ih na sigurno mjesto kako bi bili spremni ako neko zatraži da ih vidi.

Za poslodavce

Kao poslodavac članova osoblja koji obično primaju napojnice, možda ćete biti oslonjeni na to da znate kako funkcionira prijavljivanje napojnica i šta vaše osoblje treba da uradi. Tvoj restoran, međutim, na udicu je i za druge obaveze.

Razumjeti zahtjeve za izvještavanje

Upoznajte svoj restoran potrebe poreskog izvještavanja unaprijed prije nego što primite zaposlenike. Oni vas na kraju mogu pitati šta moraju da urade da bi ostali u skladu, tako da je dobra ideja da prethodno dobro shvatite pravila.

Uspostaviti sistem za izvještavanje zaposlenih

Jedan od načina da olakšate izvještavanje zaposlenih je postavljanje sistema ili procesa, bilo ručnim ili digitalnim unosom. Do kojeg god rješenja za podnošenje da dođete, uvjerite se da je sigurno i da je svakom unosu dostupan samo vi i zaposleni koji izvještavaju. Zapamtite, sve izvještaje o prihodima treba dostaviti do 10. u mjesecu. 

Obezbedite obrasce

Ako želite da preduzmete taj dodatni korak — i potencijalno osvojite uslugu svog osoblja — možete svojim zaposlenima dati potrebne obrasce da prijave svoje savjete. Ovo jednostavno uključuje preuzimanje više kopija praznog obrasca 4070 i njihovo distribuiranje prema potrebi ili zahtjevu.

Sakupljajte i snimajte savjete

Dok vaši zaposlenici podnose svoje mjesečne izvještaje o savjetima, sakupite ih, zbrojite i dodajte u svoj mjesečni izvještaj. Ako ste pokrenuli sistem dijeljenja napojnica, tačno prijavite sve alokacije.

Uključite napojnice u plate

Ne zaboravite dodati ukupne napojnice i napojnice vašoj godišnjoj bruto plati. 

Porez po odbitku

U skladu sa državnim i saveznim ograničenjima, zadržati zarade zaposlenih za Medicare, socijalno osiguranje i porez na dohodak ako je potrebno. Ovo je standardna praksa za sve američke poslodavce.

Izdanje W-2

Uredite W-2 formulare svojih zaposlenika za godinu i pobrinite se da ih pošaljete na vrijeme da popune svoje porezne prijave.

Retain Records

Kod poslodavaca je još važnije voditi evidenciju o napojnicama i poreznoj evidenciji vaših zaposlenika. Čuvajte ih na sigurnom mjestu ili neka ih vaš računovođa drži.

Šta se događa ako ne prijavite savjete?

Iako mogu činiti dio vašeg bruto prihoda, napojnice se moraju prijaviti Poreznoj upravi i odgovornim stranama. Posljedice ako to ne učinite može biti teško podnijeti.

Zaposleni

Zaposlenik koji ne prijavi na adekvatan način svoje savjete može biti podvrgnut sljedećem:

  • Kazne i kamate na nedovoljno plaćene ili neplaćene poreze
  • Smanjenje kreditne ocjene, što bi moglo utjecati na zahtjeve za kredit ili iznajmljivanje
  • Gubitak beneficija socijalnog osiguranja ili Medicare
  • Revizija Poreske uprave, kao i pomno praćenje od strane Poreske uprave u budućnosti
  • U ekstremnim slučajevima moguća krivična odgovornost
  • Nepovjerenje ili sumnja vašeg poslodavca

Odvojite vrijeme da pojednostavite izvještavanje o savjetima kako biste izbjegli ovu vrstu padavina.

poslodavci

Poslodavci koji ne prijave napojnice suočavaju se sa strašnim posljedicama koje bi mogle utjecati na njihovu odgovornost:

  • Revizije Poreske uprave, novčane kazne i kazne za obrazac 8027
  • Gubitak „napojnice“, koju poslodavci mogu iskoristiti da nadoknade zahtjeve za minimalnu platu
  • Gubitak poslovne dozvole u nekim jurisdikcijama
  • Šteta ugleda među kupcima, kolegama i zaposlenima
  • Komplikacije kada je vrijeme za prodaju restorana

Za poslodavce bi moglo biti još važnije da budu u toku sa napojnicama i napojnicama.

Kako nadoknaditi neprijavljene savjete?

Ako ste pali pod vodu kada ste prijavili dojavu, možete se vratiti na površinu, čak i ako vaše kašnjenje traje nekoliko godina unazad.

Sastavite i izračunajte neprijavljene savjete

Uključite detaljnu listu, ako je moguće, vaše mjesečne historije savjeta. Odredite zbir svih savjeta koje još niste prijavili.

Prijavite nalaze svom poslodavcu

Obavijestite svog poslodavca o rezultatima Vaše pretrage. Provjerite sa svojim odjelom za obračun plaća da se uvjerite da ste pravilno prijavili svoje savjete i podnesite ih na odobrenje.

Zatražite ispravljeni W-2

Kada vaš poslodavac objasni vaše napojnice koje nedostaju, zamolite ih da poprave vaš W-2 obrazac kako biste mogli ispočetka s prijavom.

Podnesite izmijenjenu poreznu prijavu

Ako je potrebno, ponovo podnesite svoju poreznu prijavu Poreznoj upravi. Pismo s objašnjenjem također može biti od pomoći.

Izračunajte i vratite poreze

Pronađite svoju poreznu obavezu na neprijavljenim napojnicama. Vratite ih ili se dogovorite s Poreznom upravom da uspostavi plan plaćanja.

Pojasnite savjete o porezima

Osjećate li pritisak neprijavljenih, nedovoljno prijavljenih ili zanemarenih savjeta koji se mogu vratiti na vaš porezni status? doolaPorezni stručnjaci mogu vam pružiti profesionalnu pomoć da budete usklađeni s pravilima. Kontaktirajte nas za besplatne konsultacije

Pitanja i odgovori

Trebam li prijaviti negotovinske napojnice?

Da! Ako primite fizički poklon ili negotovinsku napojnicu, navedite fer tržišnu vrijednost artikla u svojoj poreznoj prijavi.

Da li postoje odbici za zaposlene koji su dali napojnicu?

Ne morate prijavljivati ​​mjesečne napojnice ako ne prelaze 20 dolara, iako to ionako nije loša ideja. Osim toga, ne postoje odbici posebno za zaposlene koji su dali napojnicu.

Moram li prijaviti savjete ako ih dobijem od porodice ili prijatelja?

Ako dobijete savjete od porodice ili prijatelja dok radite na svom radnom mjestu, zaista ih morate prijaviti.

Što ako dobijem savjete putem digitalne platforme ili aplikacije?

Da, i ti napojnici se oporezuju i prijavljuju. Mnoge mobilne aplikacije imaju funkcije koje će automatski dodati vaše savjete, pa se uvjerite da znate kako ih koristiti.

Mogu li prijaviti savjete iz prethodnih godina o svojoj trenutnoj poreznoj prijavi?

Ne! Međutim, možete podnijeti dodatne, izmijenjene porezne prijave za prethodne godine kako biste uključili savjete iz tih perioda.

web stranica doole služi samo za opće informativne svrhe i ne pruža službene zakonske ili porezne savjete. Za porezne ili pravne savjete rado ćemo Vas povezati sa profesionalcem u našoj mreži! Molimo pogledajte naše uslovi i politika privatnosti. Hvala vam i ne ustručavajte se kontaktirati sa bilo kakvim pitanjima.

Započnite posao iz snova i održavajte ga 100% usklađenim

Pretvorite svoju ideju iz snova u posao iz snova.

Imate pitanja
formiranje, bankarstvo i porezi?

Zakažite BESPLATNE konsultacije sa američkim CPA već danas 📞