Kako da prijavim porez ako imam dva preduzeća?

Porezno vrijeme može biti zbunjujuće ako posjedujete više preduzeća, možda s različitim poslovnim strukturama. Možda se pitate: "Kako da prijavim porez ako imam dva preduzeća?" Srećom, ne mora biti komplikovano. Ako posjedujete dva ili više preduzeća, način na koji podnosite porez ovisit će o poslovnoj strukturi svakog od njih. 

Razumijevanje implikacija različitih poslovnih subjekata i kako će oni utjecati na vašu ličnu poreznu prijavu može pojednostaviti porezno vrijeme. Čitajte dalje da biste razumjeli kako prijaviti poreze za više preduzeća. 

Razumijevanje osnova prijave poreza za svaku poslovnu strukturu

Osnovne poslovne strukture su pojedinačno vlasništvo, ortačko društvo, doo, S korporacija i C korporacija. Svaki od njih ima jedinstven poreski tretman. Evo pregleda kako Poreska uprava gleda na svaki entitet. 

Sole Proprietorship

Kod samostalnog preduzetnika, poslovni prihodi nisu odvojeni od vaših ličnih prihoda, jer to nije poseban pravni subjekt. Prema IRS-u, samostalni poduzetnik je subjekt koji se zanemaruje i ne mora podnositi poreznu prijavu odvojeno od svojih vlasnika. 

Nezavisni ugovarači, slobodnjaci ili vlasnici LLC preduzeća sa jednim članom se po defaultu oporezuju kao samostalni vlasnici. Jedina poreska prijava za pojedinca je oblik 1040. Poslovne prihode i odbitne troškove ćete prijaviti na Obrazac 1040 Prilog C.

partnerstvo

Poslovno partnerstvo se takođe smatra prolaznim entitetom. Uz partnerstvo, zarada se dodjeljuje partnerima u dogovorenim procentima. Svaki partner će prijaviti svoj poslovni prihod u svojoj individualnoj poreskoj prijavi. 

Obrazac poreske uprave K-1 se daje svakom partneru, navodeći njihov dio zarade za izvještavanje. Koristit ćete informacije na obrascu K-1 da podnesete Obrazac 1040 Prilog E IRS-u kao dio vaše prijave poreza na dohodak pojedinca.

Osim toga, partnerstva moraju podnijeti povrat informacija. To znači da IRS ne smatra partnerstva zanemarenim entitetima. Da bi informisali Poreznu upravu o informacijama o prihodima i poreznim odbitcima, partnerstva moraju podnijeti dokumentaciju oblik 1065

LLC

Društvo sa ograničenom odgovornošću ili LLC ima fleksibilne opcije oporezivanja na osnovu izbora vlasnika. LLC može biti oporezovana kao pojedinačno vlasništvo, partnerstvo, S korporacija ili C korporacija. 

Jednočlano DOO je po defaultu zanemareni entitet i oporezuje se kao pojedinačno vlasništvo. LLC sa više od jednog vlasnika se automatski oporezuje kao partnerstvo. U tom slučaju, morat ćete podnijeti gore navedene obrasce. 

Međutim, članovi LLC preduzeća također mogu izabrati da budu oporezovani kao C korporacija ili S korporacija. U tom slučaju, morat ćete podnijeti iste potrebne porezne prijave kao S korporacija ili C korporacija. Saznajte više o kako se LLC preduzeća oporezuju or kako se obračunavaju poreske stope LLC preduzeća

S Corporation

S korporacija je prolazni entitet, što znači da plaća porez preko svojih vlasnika, koji se nazivaju dioničari. S korporacija mora podnijeti povrat informacija. Za S korporaciju, morate prijaviti zaradu kod Obrazac 1120-S.

Akcionari u S korporaciji dobijaju K-1, koji navodi njihov deo profita kompanije. Dioničari tada plaćaju porez na svoju K-1 zaradu na obrascu 1040 Prilog E. 

Akcionari S korporacije koji učestvuju u upravljanju mogu se smatrati zaposlenima. To znači da možete primati razumnu platu kao dioničar-zaposleni S corp prije nego što primite distribuciju. U tom slučaju možete dobiti a Obrazac W-2, izjavu o platama zaposlenika i obrazac K-1 za raspodjelu, i oba prijavite kao dio vaše zarade u vašoj prijavi poreza na dohodak. Saznajte više o S corporation vs. LLC

C Corporation

AC korporacija se uvijek smatra zasebnim pravnim obveznikom. C corporations file Obrazac IRS 1120 prijaviti i platiti porez na dohodak. Oni plaćaju 21% entitetskog poreza na zaradu, plus primjenjive državne poreze, prije nego što prenesu prihod svojim dioničarima kroz dividende. 

C korporacije moraju distribuirati Obrazac 1099-DIV dioničarima, koji će koristiti dostavljene informacije za prijavu prihoda od dividende na svoje lične poreze.

Poput S korporacije, dioničari C korporacije koji upravljaju kompanijom također se mogu smatrati zaposlenima i zarađivati ​​W-2 plate. Ako ste zaposlenik-dioničar C corp-a, prijavit ćete i platiti porez na zaradu W-2 i 1099-DIV. Saznajte više o C stope korporativnog poreza ovdje.

Kako prijaviti porez ako imate dva preduzeća?

Kako prijaviti porez ako imate dva preduzeća ovisit će o vrsti posla. Na primjer, ako imate dva nepovezana preduzeća kao što su samostalni vlasnik ili jednočlano LLC preduzeće, obično ćete pripremiti posebne obrasce za Prilog C za svako. 

Koristite Prilog C da biste prijavili prihode ili gubitke svakog preduzeća kao dio vaše prijave poreza na dohodak. Osim toga, možda ćete morati podnijeti posebne formulare iz Priloga C za sebe i svog supružnika ako svako od vas ima svoj posao. 

Samostalna preduzeća, partnerstva i S korporacije mogu svoj prihod prenijeti u poreske prijave vlasnika, iako partnerstva i S korporacije moraju podnijeti informacije o prihodima i rashodima IRS-u. 

C korporacije pripremaju poreske prijave i prijavljuju dobit i gubitke direktno Poreznoj upravi. Korporacija mora platiti sav dug na korporativnom nivou direktno Poreznoj upravi. Ako posjedujete više preduzeća, općenito morate podnijeti zasebne rasporede, a u nekim slučajevima i zasebne prijave za svako poslovanje. 

Kako platiti porez na dohodak?

Da li kompanija plaća porez direktno ili morate prijaviti prihod u svojoj prijavi poreza na dohodak pojedinca, zavisi od poslovne strukture. Na primjer, ako imate samostalni poduzetnik i C korporaciju, morat ćete podnijeti dvije porezne prijave, jednu za porez na dohodak pojedinca i jednu za korporaciju. Čitajte dalje da biste razumjeli kako platiti porez na dobit na osnovu poslovne strukture. 

Sole Proprietorship

Samostalni poduzetnik će sav poslovni prihod prenijeti na vlasnike. To je zanemareni entitet. Poreze ćete prijaviti koristeći obrazac 1040, sa posebnim Prilogom C za prijavu poslovnih prihoda i odbitnih troškova za svako poslovanje. 

partnerstvo

Ako posjedujete dva ili više partnerstava, svaka kompanija mora podnijeti zahtjev oblik 1065 sa IRS-om da prijavi prihode kompanije i porezne informacije. Svaka kompanija je takođe dužna da svakom partneru da obrazac K-1. Zatim ćete podnijeti individualni Prilog K-1 za svaku kompaniju sa svojom prijavom poreza na dohodak kako biste prijavili sav prihod. 

LLC

Ovisno o izabranoj strukturi vašeg LLC preduzeća, vi ćete prijaviti poreze u različitim oblicima. Ako imate dva LLC preduzeća sa jednim članom, porez ćete prijaviti kao pojedinačno vlasništvo, koristeći poseban Prilog C za svako poslovanje.

Ako imate dva višečlana LLC preduzeća, podnosićete prijavu kao partnerstvo, sa obrascem 1065 za svaku kompaniju, plus Prilogom K-1 za svaku kompaniju prijavljenu u vašoj individualnoj prijavi poreza na dohodak. 

Ako odaberete da budete oporezovani kao S korporacija ili C korporacija, ispravni oblici su navedeni u nastavku. 

S Corporation

Ako imate više od jedne S korporacije, morate prijaviti zaradu kod Obrazac 1120-S za svaku kompaniju. Također ćete dobiti K-1 za prijavu zarade kompanije na obrascu 1040 Prilog E vaše pojedinačne prijave poreza na dohodak. Za svaku kompaniju ćete morati podnijeti poseban Prilog E. 

Ako primate i platu od korporacije S, dobit ćete obrazac W-2 i to prijaviti u vašoj individualnoj poreznoj prijavi kao standardni prihod. 

C Corporation

Ako imate više od jedne korporacije, svaka korporacija mora podnijeti zahtjev Obrazac IRS 1120 prijaviti i platiti porez na dohodak. Svaka korporacija takođe mora distribuirati Obrazac 1099-DIV dioničarima. Kada primite obrazac 1099-DIV, možete ga koristiti za prijavu prihoda od dividende u vašoj ličnoj poreskoj prijavi. Ako takođe zarađujete platu kao zaposlenik W-2, to ćete prijaviti kao prihod u vašoj ličnoj poreskoj prijavi. 

Kako platiti porez na zarade?

Proces plaćanja poreza na zarade, ako imate zaposlene za više preduzeća, isti je kao i za jedno preduzeće. Svaki poslovni subjekt je posebna struktura odgovorna za svoje pojedinačne poreze na zarade. 

Morat ćete zadržati porez na plaće od plaće svakog zaposlenika i doznačiti ih saveznoj vladi. Ovi porezi na plate se koriste za finansiranje socijalnog osiguranja i Medicare. Bilo da imate jedno ili 20 preduzeća, moraćete da zadržite porez na zarade na sve plate zaposlenih, ali ne i na uplate slobodnim radnicima ili nezavisnim izvođačima koji rade za vašu kompaniju. 

Konačni savjeti za prijavu poreza za dva preduzeća

Od vrste poslovnog subjekta koji imate i poreskog statusa koji ste izabrali za taj entitet zavisit će da li trebate podnijeti potpuno odvojene porezne prijave ili odvojene rasporede sa svojom prijavom poreza na dohodak pojedinca. 

Ako želite osigurati da vodite jasne evidencije tijekom cijele godine kako biste olakšali poreznu sezonu, razmislite o doola Books. Nudi jednostavne knjigovodstvene usluge dizajnirane da pomognu zaposlenim osnivačima poput vas. Nabavite doola Books da pojednostavite knjigovodstvo i oslobodite dragocjeno vrijeme za fokusiranje na svoj osnovni posao. Također možete nabavite doolin porezni paket da uštedite još više svog dragocjenog vremena!

Pitanja i odgovori

Da li moram da podnosim zasebne poreske prijave za svako od svojih preduzeća?

Da li trebate podnijeti zasebne porezne prijave za svako poslovanje zavisi od poslovne strukture. Ako imate dvije ili više korporacija, svaka će morati podnijeti zasebne porezne prijave. Međutim, ako imate više prolaznih entiteta kao što je LLC ili samostalni poduzetnik, možete prijaviti sav poslovni prihod u vašoj individualnoj prijavi poreza na dohodak. 

Koje poreske obrasce trebam koristiti za svako poslovanje?

Porezni obrasci koje trebate koristiti za svako poslovanje zavise od poslovne strukture. Kompletan vodič za potrebne poreske obrasce po poslovnoj strukturi možete pronaći ovdje. 

Kako da prijavim prihode i rashode za svako poslovanje?

Poslovne troškove ćete morati prijaviti iz povezanih poslovnih prihoda. Ukupne poslovne troškove oduzimate od prihoda da biste izračunali ukupan oporezivi prihod. Dozvoljeni poslovni odbici su obični i neophodni troškovi zasnovani na djelatnosti u kojoj posluje. Oni moraju biti direktno ili indirektno povezani sa poslovanjem. 

Mogu li odbiti troškove koji su podijeljeni između moja dva preduzeća?

Ako se troškovi dijele između vaše dvije kompanije, možete odbiti odgovarajući dio od prihoda svakog preduzeća, koji ne prelazi 100% ukupnih troškova. Na primjer, ako koristite mobilni telefon za oba preduzeća podjednako, možete odbiti 50% troškova od prihoda svakog preduzeća. 

Da li moram da platim porez na samozapošljavanje za svako preduzeće?

Da, morat ćete platiti porez na samozapošljavanje na sav prihod od samostalne djelatnosti. Ne morate platiti porez na samozapošljavanje na W-2 prihod. 

Mogu li koristiti isti identifikacioni broj poslodavca (EIN) za oba preduzeća?

Ne, ne možete koristiti isti EIN za dva preduzeća. Svakom preduzeću je potreban svoj EIN kao poseban poslovni subjekt. 

web stranica doole služi samo za opće informativne svrhe i ne pruža službene zakonske ili porezne savjete. Za porezne ili pravne savjete rado ćemo Vas povezati sa profesionalcem u našoj mreži! Molimo pogledajte naše uslovi i politika privatnosti. Hvala vam i ne ustručavajte se kontaktirati sa bilo kakvim pitanjima.

Započnite posao iz snova i održavajte ga 100% usklađenim

Pretvorite svoju ideju iz snova u posao iz snova.

Imate pitanja
formiranje, bankarstvo i porezi?

Zakažite BESPLATNE konsultacije sa američkim CPA već danas 📞