Da li svoje LLC poreze prijavim sa svojim ličnim porezima?

Način na koji podnosite svoje LLC poreze ovisi o poreznoj klasifikaciji vašeg LLC preduzeća.

U Sjedinjenim Američkim Državama, LLC preduzeća se obično tretiraju kao „prolazni“ entiteti za poreske svrhe. To znači da ćete možda moći prijaviti svoje LLC poreze sa svojim ličnim porezima. Međutim, to nije uvijek dato.

pored konsultacije sa poreskim stručnjacima, važno je razumjeti kako Internal Revenue Service (IRS) tretira društva sa ograničenom odgovornošću (LLC) u poreske svrhe kako bi se osiguralo da ispunjavate svoje porezne obaveze.

U ovom članku ćemo razgovarati o zahtjevima za podnošenje poreza za svaku vrstu LLC preduzeća kako bismo vam pomogli da bolje shvatite gdje se nalazite.

Želite sa samopouzdanjem pristupiti poreskoj sezoni? Razmislite doolin porezni paket. Mi ćemo se pobrinuti za teška opterećenja kako biste mogli uživati ​​u poreznom iskustvu bez stresa uz maksimiziranje povrata novca.

Kako IRS tretira LLC preduzeća u poreske svrhe?

Kada su u pitanju poreske svrhe, IRS tretira LLC preduzeća različito na osnovu njihove strukture i broja članova koje imaju.

Hajde da se udubimo u to kako podnošenje poreza funkcioniše za različite tipove LLC preduzeća i zahteve povezane sa svakim.

1. Jednočlana LLC preduzeća

Jednočlana LLC preduzeća, kao što samo ime govori, imaju jednog vlasnika.

U poreske svrhe, Poreska uprava ih tretira kao samostalna preduzeća. To znači da se prihodi i rashodi DOO iskazuju na Prilogu C lične poreske prijave vlasnika (Obrazac 1040). 

LLC preduzeća sa jednim članom takođe moraju da plaćaju poreze za samozapošljavanje, koji pokrivaju poreze na socijalno osiguranje i Medicare. Rok za podnošenje poreza za jednočlana LLC preduzeća je obično 15. april, baš kao i lične poreske prijave.

2. Višečlana LLC preduzeća

Višečlana LLC preduzeća imaju više od jednog vlasnika.

Podrazumevano, Porezna uprava ih tretira kao partnerstva u poreske svrhe. Svaki član prijavljuje svoj udio u prihodima i gubicima DOO u svojim pojedinačnim poreskim prijavama. 

Višečlana LLC preduzeća moraju podnijeti prijavu poreza na partnerstvo (Obrazac 1065) kako bi prijavila finansijske informacije LLC preduzeća. Rok za podnošenje poreskih prijava za partnerstvo je 15. mart, iako se može zatražiti produženje.

3. LLC preduzeća oporezuju se kao C korporacije

LLC preduzeća zadržavaju mogućnost oporezivanja kao C korporacije. Kada se oporezuje kao korporacija C, LLC mora podnijeti posebnu poresku prijavu (Obrazac 1120). Dobit se oporezuje po stopi poreza na dobit, a dioničari mogu biti podvrgnuti dodatnom oporezivanju zarade od dividende.

Datum dospijeća za podnošenje C poreskih prijava je obično 15. april, iako može varirati u zavisnosti od kraja fiskalne godine.

4. LLC preduzeća oporezuju se kao S korporacije

Alternativno, LLC može izabrati da bude oporezovana kao S korporacija. Ovim izborom, LLC izbjegava dvostruko oporezivanje, jer se dobit i gubici prenose u poreske prijave pojedinačnih dioničara.

LLC mora podnijeti prijavu poreza na dobit preduzeća (Obrazac 1120S), a svaki dioničar prijavljuje svoj udio u prihodima i gubicima u svojim ličnim poreskim prijavama.

Datum dospijeća za podnošenje S poreskih prijava je obično 15. mart, uz mogućnost da se zatraži produženje.

Ostali porezi koje će vaše LLC preduzeće možda morati platiti

Kada je u pitanju vođenje LLC preduzeća, postoje određeni porezi kojih vlasnici preduzeća moraju biti svjesni osim tradicionalnih poreza na dohodak. Hajde da pogledamo:

1. Porez na samozapošljavanje

Porez na samozapošljavanje primjenjuje se na vlasnike LLC preduzeća koji su aktivno uključeni u svakodnevno poslovanje. Ovaj porez pokriva poreze na socijalno osiguranje i Medicare i izračunava se na osnovu vlasničkog udjela u dobiti LLC-a. 

Za vlasnike LLC preduzeća je važno da izračunaju i odvoje odgovarajući dio sredstava za ovaj trošak tokom cijele godine kako bi izbjegli bilo kakva iznenađenja kada se počne porezna sezona.

2. Državne takse

Državni porezi variraju u zavisnosti od države u kojoj se posao nalazi, a mogu, ali ne moraju uključivati ​​poreze na franšizu, poreze na promet i poreze na zapošljavanje. 

Vlasnici LLC preduzeća će morati da odvoje vreme da shvate poreske zakone i zahteve svoje države i uračunaju ove poreze u svoje celokupno finansijsko planiranje. Nepoštivanje državnih poreskih propisa može dovesti do kazni i pravnih komplikacija.

3. Procijenjeni porezi

Vlasnici LLC preduzeća koji očekuju da duguju više od određenog iznosa poreza možda će morati da izvrše tromjesečne procijenjene porezne uplate Poreznoj upravi kako bi osigurali da ispunjavaju svoje porezne obaveze tokom cijele godine. Ovo pomaže u sprečavanju kazni za nedovoljnu isplatu na kraju godine.

Možete li zasebno prijaviti poreze za LLC preduzeće?

Kada je riječ o podnošenju poreza za vaše LLC preduzeće, zadana metoda je obično da prijavite prihode vašeg poslovanja lična poreska prijava.

To znači da se kao jednočlano ili višečlano doo, prihodi i rashodi vašeg poslovanja prijavljuju direktno u vašoj ličnoj poreskoj prijavi koristeći Prilog C ili Prilog E. Ovo je poznato kao „prolazno oporezivanje“ i pojednostavljuje proces izbjegavanjem potrebe za odvojenim poreska prijava za vaše LLC preduzeće.

Međutim, u nekim slučajevima možete imati opciju da svoje LLC poreze podnesete odvojeno od ličnih poreza. Ovo je moguće ako vaše LLC preduzeće odluči da bude oporezovano kao korporacija, bilo kao S korporacija ili kao C korporacija. 

Time DOO postaje posebno pravno lice za poreske svrhe i mora se podnijeti posebna poreska prijava. Ovo može imati određene prednosti, kao što je smanjenje poreza na samozapošljavanje i pružanje dodatnih mogućnosti planiranja poreza.

Možete li odbiti svoje LLC troškove na vašu ličnu poreznu prijavu?

Kao opće pravilo, ne možete odbiti svoje LLC troškove od vaše lične porezne prijave ako koristite zadanu metodu prolaznog oporezivanja. Umjesto toga, ovi troškovi su uključeni u ukupni obračun neto prihoda vašeg LLC preduzeća, koji se zatim prijavljuje u vašoj ličnoj poreskoj prijavi. 

Međutim, određeni troškovi se mogu odbiti u vašoj ličnoj poreznoj prijavi, kao što su početni troškovi ili troškovi kućne kancelarije, ako ispunjavate određene kriterije i slijedite odgovarajuće smjernice porezne uprave.

Kako promijeniti poreznu klasifikaciju LLC preduzeća?

Ako se finansije vašeg poslovanja mijenjaju ili ako želite da restrukturirate vlasništvo nad svojom kompanijom, možda razmišljate o promjeni statusa poreske klasifikacije vašeg LLC preduzeća.

Da biste to učinili, prvo ćete morati podnijeti odgovarajuće porezne obrasce Poreznoj upravi. To možete učiniti istraživanjem zahtjeva na Web stranica IRS-a ili odabirom korištenja doole. doola je sve na jednom mestu za resurse malih preduzeća – od osnivanja entiteta do poslovnog bankarstva i još mnogo toga. 

Javite se za a CPA konsultacije da saznate kako vam doola može pomoći da promijenite status poreske klasifikacije LLC preduzeća na mreži i u nekoliko jednostavnih koraka.

Mastering LLC porezi i porezi sa doola

Razumijevanje kako se nositi s porezima na LLC preduzeće je ključni aspekt vođenja vašeg poslovanja.

Bilo da ste jednočlano LLC preduzeće ili dio višečlanog entiteta, poreska klasifikacija i zahtjevi za izvještavanje mogu značajno uticati na vaše finansijske obaveze. Tu dolazi doola!

Naša poreski paket bavi se složenošću poreske prijave, osiguravajući da tražite svaki odbitak koji zaslužujete. To znači da vam se vraća više novca, što vam omogućava da povećate svoje poslovanje.

Raspored za konsultacije sa doola poreznim stručnjakom danas. Odgovorit ćemo na vaša pitanja, prilagoditi naše usluge vašoj jedinstvenoj situaciji i pokazati vam koliko možete uštedjeti na porezima. 

Pitanja i odgovori