Vodič

Jezik:

Porezne države: najbolje za pokretanje poslovanja

Autor Alison K Plaut

Objavljeno 5. septembra 2023 Ažurirano 12. septembra 2024 6 min pročitao Ažurirano 12. septembra 2024

As an entrepreneur, starting a business in a state with a favorable business environment can increase your chances of success. Taxes can cut into your bottom line and make it harder for businesses to get off the ground.

Starting your business in a state that offers low individual and corporate tax rates can be a smart move.

Read on to find the best state to start a business for tax purposes and how doola can guide you along the way—from formiranje LLC preduzeća to keeping your company tax-compliant.

Kako se država smatra poreskom povoljnom za preduzeća?

Pored razmatranja najbolje države da formiraju LLC preduzeće, kako napraviti LLC preduzeće za nerezidente, ili za pokretanje biznisa u zemljama poput Kanada, Australija, Singapur ili UAE, business owners need to consider tax implications for their company’s bottom line.

Choosing the best states for tax-friendliness can save you thousands of dollars. 

Informacije koje se koriste za procjenu svakog stanja zasnivaju se na Državni indeks poslovne poreske klime Poreske fondacije 2023.

This report can help both small business owners and business leaders gauge how each state’s tax system compares to choose the most favorable option.

The index suggests how well states structure their tax systems and offers insights into further opportunities.

1. Porez na dohodak pojedinaca 

Porez na dohodak fizičkih lica je iznos koji će poreski obveznici morati da plate kada žive u državi. Porez na dohodak pojedinaca se generalno naplaćuje na plate, dnevnice, dividende, kamate i drugi godišnji prihod. 

2. Porez na promet

Sales tax is important to businesses when choosing a state to start your business because it’s added to the price of goods or services.

Higher sales tax can make it difficult for businesses to profit from selling goods. That’s because high sales taxes can drive up the prices, causing consumers to change their buying behavior and purchase less expensive goods or force businesses to lower prices.

3. Korporativni porez

Korporativni porez se odnosi na poreze koji se naplaćuju na prihod ili kapital korporacija i sličnih poslovnih subjekata. Korporativni porez se nameće i na saveznom i na državnom nivou. Državni porez na dobit može imati značajan uticaj na profitabilnost preduzeća. 

4. Porez na imovinu

Porezi na imovinu mogu da dodaju značajno dodatno poresko opterećenje preduzećima, smanjujući ukupnu dobit. Iz tog razloga, to je ključni faktor u vaganju ukupnog poreskog okruženja u državi. 

5. Porez na osiguranje od nezaposlenosti

Porez na osiguranje za slučaj nezaposlenosti se ne naplaćuje u svim državama. Porez na osiguranje od nezaposlenosti ima za cilj prikupljanje poreza za nezaposlene od poslodavaca koji mogu poslužiti kao rezervni fond iz kojeg se isplaćuju naknade za nezaposlene radnicima koji ispunjavaju uslove. Ovo povećava poresko opterećenje kompanije, posebno za mala preduzeća. 

Najbolje države za pokretanje biznisa u poreske svrhe

Razumijevajući različite poreze u obzir, svaka od sljedećih 10 država visoko se kotira u različitim poreznim faktorima i zajedno ima neke od najpovoljnijih poreznih politika za mala preduzeća u SAD-u. Evo 10 najboljih država za poreske svrhe:

Vajoming

Wyoming zauzima prvo mjesto bez poreza na dobit preduzeća ili poreza na bruto prihode. To je također jedna od sedam država bez poreza na dohodak pojedinaca ili poreza na plaće bez UI. Wyoming ima dobro strukturirane poreze na promet (samo 1%) i skromne stope akciza. 

Prosječni kombinovani lokalni i državni porez na promet u Wyomingu iznosi samo 5.36%, što je treće u državi nakon Aljaske i Havaja. Wyoming ima veće poreze na imovinu, ali uz ukupnu povoljnu poresku klimu, on je na vrhu liste. 

Spremni da započnete?

Saznajte više o Wyoming protiv Delawarea, New Mexico vs. Wyoming, A prednosti formiranja LLC preduzeća u Wyomingu. 

Južna Dakota

Na drugom mjestu je Južna Dakota, koja je jedina druga država koja nema porez na dobit preduzeća niti porez na bruto prihode. Takođe nema porez na dohodak pojedinaca ili porez na plaće koji nije UI. Iako Južna Dakota ima loše rezultate na podindeksu osnovice poreza na promet, ona je i dalje na drugom mjestu u ukupnom poretku po stvaranju povoljnog poreznog okruženja za pojedince i poduzeća.

Aljaska

Aljaska se nalazi na trećem mjestu na najpovoljnijoj poreznoj ljestvici bez poreza na prihod pojedinca ili poreza na promet na državnom nivou. Iako je korporativni porez na Aljasci jedan od najviših u zemlji (9.4%), njegova struktura od 10 zagrada čini ga najgorom opcijom u ovoj kategoriji. Međutim, s minimalnim UI rasporedom od samo 1% i prosječnim državnim porezom na promet koji naplaćuju lokalne samouprave od samo 1.76%, Aljaska je solidan sveobuhvatan izbor za poduzeća. 

Florida

Business owners find a lot of advantages in the Sunshine State. Florida is famous for having no individual income tax; it also ranks favorably in corporate tax (10th nationally) and property tax (12th nationally). Florida’s top corporate tax rate is just 4.458%, making it one of the lowest in the nation. Find more on starting a Florida LLC here. 

Montana

Montana nema porez na promet, što je katapultira na 5. mjesto na ovoj listi. Usvojila je strukturne reforme od 2021. godine, koje su dovele do skromnog smanjenja poreza na dohodak pojedinaca, i planira da ukloni bračnu kaznu 2025. iz državnog zakona o porezu na dohodak. Montana sada ima najbolje rezultate među državama koje naplaćuju individualnu osnovicu poreza na dohodak. Uzeto zajedno, Montana pokazuje i progresivnu adaptaciju i povoljno poslovno okruženje.

New Hampshire

New Hampshire također nema državni porez na promet. Osim toga, ima visoke ocjene u stopama poreza na dohodak pojedinaca. New Hampshire je jedina država koja ne nameće porez na dohodak od plata ili primanja, već naplaćuje porez na prihod od kamata i dividendi. 

Dobre vijesti? Počevši od ove godine (2023.), postepeno će ukidati porez na kamate i dividende za jedan procentni poen godišnje sve dok se u potpunosti ne ukine do 2027. Dok New Hampshire ima visoke stope poreza na dobit, sveukupno povoljno poresko okruženje ga i dalje čini najboljim izborom za vlasnici malih preduzeća. 

Nevada

Nevada oporezuje prihode od plata, ali ne i nezarađene prihode, po niskoj stopi pod porezom na plaće koji nije UI, što ga je povisilo na ljestvici. Još bolje, Nevada ima nisku stopu poreza na plate na prihode od plata. Štaviše, njegov porez na plate ne odnosi se na prihod od kapitala, što dodatno povećava njegov rezultat. 

Međutim, to je među najgorim državama u porezima na bruto prihode jer ne nudi pune odbitke ni za trošak prodane robe ni za naknade zaposlenima.

Juta

Utah je odličan primjer ubiranja poreza svih vrsta, ali po niskim stopama. Dolazi na listu uprkos tome što naplaćuje sve vrste poreza zbog niskih stopa na širokoj osnovi. Spada u prvih 20 po svim vrstama poreza i u prvih 10 po porezima na fizička lica i imovinu. 

Indijana

Indiana, kao i Utah, naplaćuje sve glavne poreze, ali po niskim stopama. Indiana će smanjiti svoju jedinstvenu stopu poreza na dohodak sa 3.23 na 3.15% u 2023. I, ako se ispune naknadni pokretači, stopa bi mogla biti smanjena na 2.9% do 2029., što je čini jednom od najnižih stopa poreza na dohodak pojedinaca u državama koje naplaćuju porez na prihod. Porezni sistem Indijane uključuje tri relativno neutralna poreza na promet, dohodak pojedinca i prihod preduzeća, što mu daje visoku poziciju. 

Sjeverna Karolina

Stopa poreza na dobit u Sjevernoj Karolini od 2.5% je najniža na nacionalnom nivou. Osim toga, Sjeverna Karolina ima sistem paušalne stope za porez na dohodak pojedinaca i nalazi se u prvih 10 po niskim porezima na imovinu, što je svrstava u prvih 10 država koje su povoljne za pokretanje poslovanja u svrhu oporezivanja.  

Najmanje porezno prihvatljive države za pokretanje biznisa 

Države sa najmanje poreznom politikom imaju složene, neneutralne poreze sa relativno visokim stopama. Ovo može uključivati ​​neke od najvećih poreza na imovinu u zemlji, visoke poreze na dobit preduzeća i visoke poreze na dohodak pojedinaca. 

Osim toga, neke od ovih država agresivno tretiraju međunarodni prihod ili poreze na nasljedstvo. 10 najgorih država za pokretanje biznisa u poreske svrhe su:

• Alabama
• Rod Ajland
• Havaji
• Vermont
• Minesota
• Merilend
• Konektikat
• Kalifornija
• Njujork
• Nju Džerzi

Proširivanje vašeg poslovanja

Beyond choosing a business structure and developing a business plan, choosing a state with low business taxes can make it easier to get ahead.

When you’re ready to form a new company, doola business formation and compliance services can help. doola offers business formation and compliance services in all 50 states.

You also get your EIN and help to open a business bank account so you can focus on building your core business.

Nabavite doolu da uštedite više dok gradite svoje poslovanje. 

Pitanja i odgovori