Da li se premije zdravstvenog osiguranja odbijaju od poreza?

Otkrivanje na koje odbitke mogu imati pravo zbunjuje ljude tokom poreske sezone. Kada se koriste na odgovarajući način, odbici mogu pomoći u smanjenju ukupne porezne obaveze. Ako ste hteli da saznate da li se premije zdravstvenog osiguranja odbijaju od poreza, kratak odgovor je „Da, jesu!“ 

Kako možete tražiti ovaj odbitak ovisi o tome kako ste osigurali zdravstveno osiguranje. Evo svega što trebate znati o odbijanju premija zdravstvenog osiguranja.

Razumijevanje kako se premije zdravstvenog osiguranja mogu odbiti od poreza

Postoje tri osnovna kriterija na osnovu kojih možete zaključiti da li možete uzeti porezni odbitak za premije osiguranja:

  • Ne uzimate standardni odbitak i umjesto toga navodite svoje odbitke
  • Premije osiguranja plaćate vi direktno, a ne vaš poslodavac
  • Vaši medicinski troškovi bili su više od 7.5% vaših ukupnih prihoda za ovu godinu

Prema IRS-u, medicinski troškovi koji se mogu odbiti mogu uključivati, ali nisu ograničeni na plaćanje naknada ljekarima, kirurzima, stomatolozima i drugim liječnicima. Plaćanja za insulin, kontaktna sočiva, naočare na recept, invalidska kolica, itd. takođe se odbijaju. Porezna uprava vam omogućava da odbijete ove troškove za sebe, svog supružnika i izdržavana lica.

Premije zdravstvenog osiguranja koje obezbjeđuje poslodavac

Ne možete odbiti premiju zdravstvenog osiguranja koju plaća vaš poslodavac, bilo djelimično ili u cijelosti. Slično, sve premije koje proizilaze iz pretporeza na vašu plaću ne mogu se odbiti. Ovo ograničenje je također primjenjivo na doprinose na račune zdravstvene štednje (HSA) i račune fleksibilne potrošnje (FSA).

Budući da je prednost poreske uštede već ostvarena vašim doprinosima zaposlenih, ne možete ponovo odbiti te uplate premije u vašoj poreznoj prijavi. To bi značilo udvostručenje povlastice za poreski odbitak što nije dozvoljeno.

Samozaposlena lica i premije zdravstvenog osiguranja

Ljudi koji su samozaposleni i završavaju godinu sa neto dobiti mogu odbiti premije zdravstvenog osiguranja koje plaćaju sebi, svom supružniku i izdržavanim osobama. Nije dozvoljeno odbiti više od poslovne dobiti u okviru ove pogodnosti i dobit ne može biti poreski gubitak. 

Ova pogodnost se ne oslanja na odbitke po stavkama i smanjuje AGI (prilagođeni bruto prihod). Takođe eliminiše kvalifikaciju za bilo koje osiguranje koje obezbjeđuje poslodavac od drugog posla ili supružnika. Sve dok su ovi uslovi ispunjeni, samozaposleni mogu odbiti svoje premije zdravstvenog osiguranja.

Računi zdravstvene štednje (HSA) i porezna odbitka

Doprinosi na račune zdravstvene štednje (HSA) mogu biti odbitni od poreza u zavisnosti od toga kako su doprinosi uplaćeni. Ako poslodavac ponudi HSA, on će automatski odbiti novac od plaće kako bi uplatio neoporezive dolare na račun. Stoga se za ove doprinose ne može tražiti odbitak poreza. 

Za bilo koju drugu vrstu HSA gdje se doprinosi ne daju putem odbitka platnog spiska, a sredstva deponuje direktno vlasnik računa kod pružatelja HSA, može se tražiti porezna olakšica za plaćene premije. Porezna uprava je odredila godišnje limiti doprinosa za HSA 3,850 USD za individualni plan i 7,750 USD za porodični plan u 2023.

Detaljni odbici u odnosu na standardne odbitke

Prilikom prijavljivanja poreza možete odabrati bilo koje precizirati odbitke i navedite detalje o svakom pojedinačnom odbitku za koji tražite da ispunjavate uslove, kao što su premije zdravstvenog osiguranja, kamata na studentski kredit, itd., ili uzmite standardni odbitak, koji je unaprijed određen iznos u dolarima na osnovu vašeg porodičnog statusa.

Dozvoljeno vam je da odbijete troškove zdravstvenog osiguranja od svog prihoda samo ako navedete odbitke. Navedite troškove medicinske i stomatološke njege plaćene za vas, vašeg supružnika i izdržavane osobe Prilog A (Obrazac 1040). Možete odbiti samo iznos ukupnih medicinskih troškova koji premašuju 7.5% vašeg prilagođenog bruto prihoda.

Koliko iznosi standardni odbitak premije zdravstvenog osiguranja?

Standardne odbitke je jednostavnije tražiti jer nema potrebe da se navodi svaki pojedinačni odbitak, što može biti puno posla. Porezna uprava daje određeni iznos u dolarima za svaku poreznu godinu koji možete oduzeti od svog prihoda kako biste smanjili iznos prihoda na koji plaćate porez. Iznos vašeg standardnog odbitka zavisiće od veličine vaše porodice.

The Standardni odbitak 2023 for Single; Married Filing Separately iznosi $13,850, Married Filing Jointly; Kvalificirana udovica je 27,700 dolara, a glava domaćinstva 20,800 dolara. Tipično se preporučuje da se odluka o odabiru preciziranog ili standardnog odbitka zasniva na tome koja opcija najviše smanjuje prilagođeni bruto prihod (AGI).

Mogu li odbiti premije za osiguranje za dugotrajnu njegu?

Da, možete odbiti premije za kvalifikovano osiguranje za dugotrajnu njegu ako su više od 7.5% vašeg prilagođenog bruto prihoda. Međutim, IRS ograničava ukupan iznos godišnjih premija koje možete odbiti na osnovu godina. 2023 granice odbitka za uzrast od 40 i manje godina, 41 – 50, 51 – 60, 61 – 70 i 71 i stariji su 480 USD, 890 USD, 1,790 USD, 4770 USD i 5,960 USD respektivno.

Izračunajte odbitak tako što ćete svoje troškove dugotrajne njege dodati iznosu premija osiguranja koje možete odbiti na osnovu svoje dobi. Ako ovi troškovi prelaze 7.5% vašeg AGI, možete zatraži ovu beneficiju pod uslovom da precizirate odbitke. 

Mogu li zatražiti odbitak premije zdravstvenog osiguranja ako sam nezaposlen?

Da, možete zatražiti odbitak premije čak i ako ste nezaposleni. Oni koji su nezaposleni mogu dobiti pokriće planom dostupnim na tržištu zdravstvenog osiguranja. Podobnost će biti određena veličinom vašeg domaćinstva i prihodima, a ne statusom zaposlenja. 

Može postojati i pravo na poreske olakšice i uštede na odbitcima na planu osiguranja na tržištu. COBRA premije osiguranja su također oporezive jer ćete ih sami plaćati na oporezovani prihod. Ovaj zdravstveni plan vam omogućava da privremeno zadržite osiguranje koje sponzorira poslodavac nakon što napustite posao.

Maksimizirajte svoje porezne pogodnosti uz marljivo planiranje

Marljivo poresko planiranje je od vitalnog značaja za maksimiziranje poreskih pogodnosti. Kada shvatite kako da izračunate i zatražite sve odbitke na koje imate pravo, to pomaže u smanjenju bruto prihoda na koji ste oporezovani, čime se smanjuje vaša ukupna porezna obaveza. Najbolje je da se uvijek konsultujete sa svojim poreskim stručnjakom kako biste bili sigurni da je sve izvan granica.

Ako ste samozaposleni, također će vam trebati pomoć oko poslovni porezi. Sa profesionalcima iza sebe doolina usluga osnivanja doo na vašoj strani, vaše poslovne poreske prijave postaju bez stresa.

Pitanja i odgovori

Postoji li poseban obrazac koji trebam koristiti za traženje odbitka premije zdravstvenog osiguranja?

Morat ćete navesti odbitke na Prilogu A, IRS obrazac 1040, Odbici po stavkama, da biste zatražili odbitak premije zdravstvenog osiguranja. To se može učiniti samo ako precizirate odbitke.

Mogu li zatražiti odbitak premije zdravstvenog osiguranja ako imam račun fleksibilne potrošnje (FSA)?

Ako ste koristili svoj račun za fleksibilnu potrošnju u zdravstvu da platite prihvatljive troškove, ne možete odbiti te troškove od svoje federalne prijave poreza na dohodak.

Da li se premije zdravstvenog osiguranja mogu odbiti za penzionere?

Premije zdravstvenog osiguranja su odbitne za penzionere, pod uslovom da su u njima navedeni odbici. Oni također mogu tražiti odbitke za premije osiguranja za dugotrajnu njegu s iznosom koji varira ovisno o starosnoj grupi u kojoj se nalaze.

Mogu li odbiti premije zdravstvenog osiguranja ako sam pokriven Medicaid-om ili drugim državnim programima pomoći?

Pod određenim uvjetima, kao što je prihod domaćinstva koji spada u određeni raspon, možete odbiti premije zdravstvenog osiguranja plaćene za Medicaid ili druge programe državne pomoći, sve dok navedete odbitke.

Mogu li odbiti premije zdravstvenog osiguranja ako sam pokriven planom mog supružnika koji sponzorira poslodavac?

Premije zdravstvenog osiguranja koje poslodavci plaćaju na osnovi prije oporezivanja obično se ne odbijaju, tako da će se ograničenje na sličan način primjenjivati ​​čak i ako ste pokriveni planom vašeg supružnika koji sponzorira poslodavac.

web stranica doole služi samo za opće informativne svrhe i ne pruža službene zakonske ili porezne savjete. Za porezne ili pravne savjete rado ćemo Vas povezati sa profesionalcem u našoj mreži! Molimo pogledajte naše uslovi i politika privatnosti. Hvala vam i ne ustručavajte se kontaktirati sa bilo kakvim pitanjima.

Započnite posao iz snova i održavajte ga 100% usklađenim

Pretvorite svoju ideju iz snova u posao iz snova.

Imate pitanja
formiranje, bankarstvo i porezi?

Zakažite BESPLATNE konsultacije sa američkim CPA već danas 📞