26 Porezne rupe za LLC preduzeće koje svaki vlasnik preduzeća mora znati

Kada čujete riječ "puškarnica”, koja je prva misao koja ti se ušunjala u glavu? 

Cheat code za nadmudrivanje komplikovanog sistema? Prečica za brijanje nekoliko milja od tog krivudavog puta? Ili možda samo mala pukotina u nečemu što je izgledalo kao zaključana kapija?  

U svakom slučaju, pronalaženje rupe je kao mala pobeda, zar ne? Pogotovo kada naiđete na njega kada se najmanje nadate. 

Sada, hajde da kažemo “porez” ispred toga. da, poreska rupa.

Jesu li vam se uši malo nabildale? (Vidimo se!) 😉 A ako ste vlasnik malog biznisa, pretpostavljamo da je taj osmijeh postao još veći. 

Ali šta ako vam kažemo da postoje Porezne rupe za LLC preduzeće? Da, imamo i njih. Rupe u zakonu skrojene samo za LLC preduzeća.

I upravo zbog toga smo ovdje — ostanite s nama dok otkrivamo 26 najpopularnijih poreznih rupa za LLC preduzeća koje pametni poduzetnici koriste svake porezne sezone da smanje porez na dohodak ili maksimiziraju te dragocjene odbitke. 

Ipak, samo brz savjet: ove strategije mogu postati malo zaokretne udruživanje s poreznim profesionalcem se toplo preporučuje! 

Šta su poreske rupe za LLC preduzeće?

Laički rečeno, poreske rupe za LLC preduzeća su u suštini legalne načine da radite u okviru poreskog zakona, pomažući vam da smanjite iznos koji dugujete poreskoj upravi za poreze na mala preduzeća. 

Na neki način, ove poreske rupe za LLC preduzeća iskorištavaju određene odredbe (stimulacije napisane direktno u zakonu) ili praznine koje, iako su u potpunosti usklađene, nude pametne načine za smanjenje vašeg poreznog opterećenja. 

26 Porezne rupe za vlasnike LLC preduzeća

Niste baš raspoloženi da date više od svog poštenog udjela poreskoj upravi? Shvatili smo te. 

Pogledajte ove poreske rupe – malo poznate načine da smanjite to porezno opterećenje i zadržite više novca tamo gdje pripada: sa tobom.

1. Odbitak za kućnu kancelariju

Ako radite iz namjenskog prostora u svom domu, možete zatražiti ovaj odbitak. Pokriva dio vaše kirije ili hipoteke, režija, osiguranja, pa čak i troškova interneta, na osnovu procenta vašeg doma koji se koristi za poslovanje.

Oduzmite ili standardnih 5 dolara po kvadratnom metru za do 300 kvadratnih stopa ili izračunajte stvarne troškove na osnovu procenta vašeg doma koji se koristi isključivo za posao. Čuvajte evidenciju kao što su računi za komunalne usluge i hipoteka.

2. Kancelarijski materijal

Sve one svakodnevne kancelarijske potrepštine - olovke, notebook računari, štampači, mastilo, nameštaj, pa čak i pretplate za specifične poslovne potrebe - mogu se odbiti i mogu smanjiti oporezivi prihod pokrivanjem troškova osnovnih stvari potrebnih za vođenje vašeg poslovanja.

Pratite kupovine artikala kao što su računari, stolovi, štampači i papir. Čuvajte račune ili digitalne zapise.

3. Poslovna putovanja

Putni troškovi za posao, kao što su letovi, boravak u hotelu, iznajmljivanje automobila i naknade za prevoz, u potpunosti se odbijaju. Samo čuvajte sve račune i provjerite je li putovanje isključivo poslovno.

4. Računi za telefon i internet

Ako koristite telefon ili internet za posao, možete otpisati ove troškove. Ovo uključuje vaš mjesečni račun za mobilni telefon, kupovinu novih telefona i dio troškova interneta ako se koristi za posao.

Sačuvajte račune za avionske karte, hotele, iznajmljivanje automobila i obroke nastale tokom službenih putovanja. Dokumentirajte poslovnu svrhu svakog putovanja.

5. Poslovni obroci

Poslovni obroci se generalno mogu odbiti od 50%. Pratite račune, zabilježite ko je prisustvovao i ukratko opišite svrhu poslovanja. Obroci sa klijentima, partnerima ili kolegama se računaju ako se razgovara o poslu.

6. Početni troškovi

Nova preduzeća mogu odbiti do 5,000 USD troškova pokretanja i još 5,000 USD organizacionih troškova, sve dok ukupni troškovi pokretanja ne prelaze 50,000 XNUMX USD.

Ovi odbici pomažu u kompenziranju početnih troškova postavljanja kao što su marketing, naknade za registraciju i pravne usluge.

7. Loši dug

Ako klijent ili kupac ne plati, a vi ne možete vratiti iznos, možda ćete moći otpisati ovaj „loš dug“.

Sve što trebate učiniti je dokumentirati napore za prikupljanje neplaćenih računa ili faktura. Ako je dug nenaplativ, odbijte ga kao poslovni gubitak.

8. Porez na samozapošljavanje

Ako ste jedini vlasnik, odgovorni ste za porez na samozapošljavanje, koji pokriva doprinose za socijalno osiguranje i Medicare.

Možete odbiti polovinu svog poreza na samozapošljavanje, što umanjuje vaš oporezivi prihod.

9. Pravne i profesionalne naknade

Naknade koje plaćate za profesionalne usluge, kao što su advokati, računovođe i konsultanti, u potpunosti se odbijaju. Ovo uključuje naknade za pripremu poreza, izradu ugovora i pravne konsultacije direktno vezane za vaše poslovanje.

10. Troškovi vozila

Ako koristite lični automobil za posao, možete odbiti troškove vozila. Ili pratite stvarne troškove (plin, održavanje, osiguranje) ili koristite standardnu ​​stopu kilometraže IRS-a. Vodite evidenciju prijeđenih milja za posao kako biste potkrijepili svoj odbitak.

11. Premije zdravstvenog osiguranja

Ako ste samozaposleni i sami plaćate zdravstveno osiguranje, možete odbiti premije. Ovo se odnosi na zdravstveno, stomatološko i kvalificirano osiguranje za dugoročnu njegu za vas i vaše izdržavane osobe.

12. Bankarske naknade i kamate

Naknade sa poslovnog bankovnog računa, zajedno sa kamatama na poslovne zajmove ili kredite, se odbijaju. Ovo uključuje mjesečne naknade za usluge, naknade za transakcije i sve kamate na kredit.

Zabilježite mjesečne bankovne naknade, kamatu na kredit i kamatu na kreditne kartice za poslovne račune. Odbijte ih na vašoj poreznoj prijavi.

13. Troškovi oglašavanja i marketinga

Svaki trošak koji se odnosi na promociju vašeg poslovanja – kao što su oglasi, hosting web stranica, vizit karte i sponzorirani događaji – se odbija. Ovo uključuje troškove digitalnog marketinga i troškove bilo koje promocije.

Dakle, pobrinite se da pratite troškove za oglase, hosting web stranica, marketing na društvenim mrežama i druge promotivne aktivnosti. Čuvajte kopije računa i računa netaknute.

14. Doprinosi za penzijski plan

Doprinos penzionom planu, kao što je SEP IRA ili Solo 401(k), omogućava vam da odbijete te doprinose. Ovo smanjuje vaš oporezivi prihod, a istovremeno vam pomaže da uštedite za penziju.

15. Troškovi obrazovanja

Kursevi, certifikati, seminari i bilo koja obuka koja je direktno povezana s vašim poslovanjem mogu se odbiti. Ako stalno učite kako biste poboljšali svoje poslovne vještine, Porezna uprava to smatra legitimnim troškom.

16. Troškovi istraživanja i razvoja (istraživanja i razvoja).

Ako vaše preduzeće ulaže u razvoj novih proizvoda ili tehnologije, možete odbiti ove troškove istraživanja i razvoja. Ovo je posebno korisno za preduzeća koja žele da inoviraju ili kreiraju nove ponude.

17. Plaćanja zakupnine i zakupa

Ako iznajmljujete poslovni prostor ili iznajmljujete opremu, ova plaćanja se u potpunosti odbijaju. Ovo uključuje i iznajmljivanje nekretnina i zakup opreme neophodne za poslovanje.

Vodite evidenciju o mjesečnim plaćanjima zakupnine i ugovorima o zakupu. Odbijte svoju poreznu prijavu.

18. Popravke i održavanje

Troškovi koji se odnose na popravku ili održavanje poslovne imovine se odbijaju. Ovo se odnosi i na iznajmljenu i na opremu u vlasništvu, uključujući održavanje vašeg uredskog ili radnog prostora.

19. Dobrotvorni prilozi

LLC preduzeća mogu odbiti dobrotvorne donacije kao lični odbitak ako se prođu kroz ličnu poresku prijavu vlasnika. Samo osigurajte da donacije idu samo organizacijama koje je odobrila Porezna uprava.

20. Amortizacija imovine

Ako kupujete poslovnu imovinu poput opreme ili vozila, možete rasporediti odbitak na nekoliko godina kroz amortizaciju. Ovo vam omogućava da povratite dio troškova sredstva kako se troši.

21. Augustina strategija

Ova strategija vam omogućava da iznajmite svoj dom svom preduzeću na do 14 dana bez poreza svake godine.

Na primjer, ako organizujete poslovne sastanke ili događaje u svom domu, možete sebi platiti "rentu" od svog poslovanja, odbivši to kao poslovni trošak, a da ne morate lično prijavljivati ​​prihod.

22. Kontinuirano obrazovanje i obuka

Ako ulažete u kontinuirano obrazovanje ili obuku posebno kako biste unaprijedili svoje poslovanje, ovo se odbija. Ovo uključuje radionice, certifikate, knjige i seminare koji se direktno odnose na vašu industriju.

23. Softver i tehnologija

Odbijte troškove vezane za softver i tehnologiju koja se direktno koristi u vašem poslovanju. Ovo uključuje računovodstveni softver, alate za upravljanje projektima, CRM sisteme, pohranu u oblaku i druge poslovne aplikacije.

Mogu se uključiti i softver zasnovan na pretplati i jednokratna kupovina softvera. Obavezno čuvajte fakture ili priznanice za sve kupovine softvera i pretplate.

24. Poslovno osiguranje

Premije za police osiguranja koje štite vaše poslovanje, kao što su osiguranje od odgovornosti, osiguranje imovine ili čak osiguranje od prekida poslovanja, se odbijaju. Vodite evidenciju o svim uplaćenim premijama.

25. Licence, dozvole i naknade za sertifikaciju

Sve naknade koje plaćate za stjecanje potrebnih licenci, dozvola ili certifikata za vaše poslovanje se odbijaju. To mogu biti profesionalne licence, lokalne poslovne dozvole ili bilo koji obavezni industrijski certifikat.

26. Rad po ugovoru (1099 izvođača)

Plaćanja nezavisnim ugovaračima, slobodnjacima ili drugim pružaocima usluga koji nisu zaposleni se odbijaju. Ako nekom ugovaraču platite više od 600 USD godišnje, ne zaboravite mu izdati obrazac 1099-NEC i voditi evidenciju o izvršenim uplatama.

Vodič za poreske olakšice za LLC i C-Corp

Iako i LLC preduzeća i C-Corps mogu iskoristiti mnoge slične odbitke, postoje neke ključne razlike u načinu na koji se primjenjuju.

C-Corps, na primjer, ima pristup određenim odbitcima koji su jedinstveni za njihovu strukturu, uključujući odbitke za određene beneficije zaposlenih i zadržanu dobit. 

Hajde da raščlanimo primarne odbitke za svaki tip entiteta, ističući gde su usklađeni i gde se razlikuju.

Poreska fleksibilnost kod LLC preduzeća

LLC preduzeća nude jedinstvenu fleksibilnost u poreskom tretmanu. Prema zadanim postavkama, LLC preduzeća se mogu oporezovati kao samostalna preduzeća (za jednočlana LLC preduzeća) ili kao partnerstva (za višečlana LLC preduzeća), što čini stvari jednostavnim sa prolaznim oporezivanjem. 

Međutim, LLC preduzeća također mogu odlučiti da budu oporezivana kao C-Corps ili S-Corps, potencijalno otključavajući specifične porezne pogodnosti. 

Evo kako svaka opcija funkcionira:

✅ Prolazno oporezivanje (zadano): DOO prenose prihod direktno u lične poreske prijave vlasnika. Ovaj pristup je jednostavniji, ali podrazumijeva plaćanje poreza na samostalnu djelatnost.

✅ C-Corp izbori: LLC može se odlučiti za poreski tretman C-Corp-a, omogućavajući mu da ograniči svoju poresku stopu na 21% i zadrži zaradu u okviru poslovanja bez prosljeđivanja članovima.

✅ S-Corp izbori: LLC preduzeća također mogu odabrati oporezivanje S-Corp-a, što im omogućava da izbjegnu poreze na samozapošljavanje na distribuciju (nakon isplate razumne plate vlasnicima-zaposlenima).

Odbici i beneficije za C-Corp

C-korporacije imaju jasne prednosti zbog svoje strukture i jedinstvene stope poreza na dobit.

Evo šta je jedinstveno za C-Corps:

✅ Stopa poreza na dobit od 21%.: Sav prihod se oporezuje na 21%, što može biti od koristi za preduzeća s većim prihodima, posebno ako zadrže zaradu za rast.

✅ Prednost zadržane dobiti: C-Corps može zadržati do 250,000 dolara zarade bez dodatnih poreza, omogućavajući preduzećima da reinvestiraju bez potrebe za vanjskim finansiranjem.

✅ Neto operativni gubitak (NOL) Prenosi: C-Corps može koristiti neto operativne gubitke za kompenzaciju prihoda iz prethodnih ili budućih godina, smanjujući oporezivi prihod tokom manje profitabilnih godina.

Uobičajeni odbici dostupni i za LLC preduzeća i za C-Corps

I LLC preduzeća i C-Corps mogu iskoristiti nekoliko bitnih odbitaka. 

Evo šta je dostupno:

Porezne rupe specifične za državu za LLC preduzeća

Kada je riječ o uštedi poreza, mjesto gdje osnivate svoje LLC preduzeće može napraviti iznenađujuću razliku. Neke države nude jedinstvene pogodnosti koje omogućavaju LLC-ima da drže više novca u džepu. 

Evo nekoliko istaknutih:

👉 Države bez poreza na dohodak: Ako želite potpuno smanjiti državni porez na dohodak, vrijedi pogledati države poput Wyominga, Južne Dakote i Teksasa. Bez poreza na dohodak znači da zadržavate više od onoga što zaradite – jednostavno.

👉 Ušteda poreza na franšizu: Neke države, poput Delawarea i Nevade, nude velike pauze ili čak oslobađanja od poreza na franšizu, posebno ako vaše LLC preduzeće tamo zapravo ne posluje. Evo zašto Delaware je tako popularan među preduzećima bilo koje veličine.

👉 Države bez poreza na promet: Ako se vaše LLC preduzeće bavi maloprodajom, države poput Oregona i Montane — gdje nema poreza na promet — mogu biti san. To je jedan trošak manje za brigu o svakoj prodaji.

👉 Zeleni energetski krediti: Države poput Kalifornije i New Yorka nagrađuju kompanije koje postaju zelene poreznim olakšicama. Dakle, ako vaše LLC preduzeće čini ekološki prihvatljive poteze, ove države bi vam mogle pomoći da uštedite dio vremena za porez.

👉 Pogodnosti za otvaranje radnih mjesta: U državama kao što su Džordžija i Severna Karolina, dodavanje radnih mesta može značiti poreske olakšice. Ako proširujete svoj tim, ove države bi mogle ubaciti lijepe porezne olakšice kao zahvalnost.

Svaka država ima svoje male dodatke i pogodnosti za LLC preduzeća, tako da se provjeri lokalnih poreznih poticaja može isplatiti. 

I, naravno, a razgovarajte sa poreznim stručnjakom iz doole ko poznaje pravila vaše države može vam pomoći da maksimalno iskoristite ove prilike.

Pazite na ove uobičajene zamke (kada tražite porezne rupe za LLC preduzeće)

Ušteda na porezima je odlična, ali postoji nekoliko zamki koje mogu biti pogubne za vaše poslovanje ako niste oprezni. 

Evo nekih uobičajenih poreskih zamki koje treba imati na umu:

❌ Pogrešno tumačenje "rupe u rupi": Zapamtite, rupa u zakonu nije kartica za „bez zatvora“. Radi se o korištenju legitimnih strategija koje je odobrila poreska uprava. Ako odete predaleko, možete upasti u nevolje sa Poreznom upravom.

❌ Pravljenje jednostavnih ali skupih grešaka: Još jednom provjerite sve — svoje ime, broj socijalnog osiguranja ili EIN i potvrđene okvire. Greške u kucanju ili neoznačena polja mogu dovesti do kašnjenja ili revizije.

❌ Zaboravljam prijaviti sve prihode: Uvjerite se da vaša evidencija odgovara informacijama IRS-a, kao što su bankarske kamate, dividende i prihodi slobodnih radnika. Nedostatak ovih može podići crvenu zastavu.

❌ Previdjeti poslovne odbitke: Pregledajte sve dostupne odbitke kako ne biste propustili nijedan. Previdjeti odbitke znači plaćati više poreza nego što je potrebno.

❌ Održavanje aljkavih zapisa: Čuvajte račune, fakture i druge dokumente najmanje tri godine. Ovo dokazuje da su vaši odbici valjani ako ste ikada bili pod revizijom.

❌ Nedostaje plaćanje ili rokovi za prijavu: Zakašnjela plaćanja dovode do kazni (do 5% mjesečno za neplaćene poreze), a propuštanje roka za prijavu je skupo. Fajl za ekstenziju ako vam treba dodatno vrijeme.

❌ Ostavljajući svoj potpis: Uvijek potpišite i datirajte poreznu prijavu. Nepotpisani povrat neće biti obrađen, zbog čega je potrebno da ga ponovo podnesete.

❌ Pogrešna klasifikacija zaposlenih i izvođača radova: Pogrešna klasifikacija zaposlenih kao izvođača može dovesti do kazni i zaostalih poreza. Ako niste sigurni, pregledajte smjernice porezne uprave ili razgovaraj sa poreskim profesionalcem iz doole

❌ Uzimanje ličnih odbitaka kao poslovnih odbitaka: Samo poslovni troškovi se odbijaju. Pokušaj potraživanja ličnih troškova uobičajen je okidač revizije.

❌ Ne plaćaju procenjene poreze: Vlasnici LLC preduzeća obično trebaju platiti tromjesečne procijenjene poreze. Propuštanje ovih može dovesti do kazni i velikog poreznog računa u poreznoj sezoni.

❌ Ignoriranje državnih poreza i naknada: Nemojte zanemariti državne zahtjeve, kao što su porezi na franšizu ili godišnje naknade LLC preduzeća. Svaka država ima svoja pravila i mogu se primijeniti kazne ako ih zanemarite.

❌ Propust da se odvoji novac za porez na samozapošljavanje: Prolazni vlasnici LLC preduzeća su odgovorni za poreze na samozapošljavanje. Budžet za njih da ne bi bili uhvaćeni nespremni.

❌ Korištenje neprimjenjivih "poreznih rupa": Ne primjenjuje se svaka strategija uštede poreza na svako poslovanje. Pobrinite se da bilo koja “rupa” odgovara vašem LLC preduzeću i da je dozvoljena u vašoj državi.

Ključni poreski uslovi koje svaki vlasnik preduzeća treba da zna

Na ovom blogu smo pokrili mnogo stvari o porezu — to je puno, shvatamo! Ali ne brinite, ne morate učiti svaki termin kao da je finalna sedmica. 

Samo poznavanje nekoliko ključnih pojmova može biti spas za one trenutke kada se obrazac poreske uprave pojavi niotkuda, a vaš CPA nije dostupan. 

Dakle, evo jednostavnog vodiča za uobičajene porezne pojmove, s brzim objašnjenjima kako se više nikada ne biste češali po poreznom žargonu.

Od poreskih rupa u LLC preduzeća do rješavanja poreznih glavobolja, doola je tu za vas!

U svijetu poreza, malo znanja ide daleko – posebno kada znači zadržati više svojih teško zarađenih prihoda. 

Poznavanjem pravih odbitaka, razumijevanjem ključnih pojmova i izbjegavanjem uobičajenih zamki, poreznu sezonu možete učiniti daleko manje stresnom. 

I zapamtite, niste sami na ovom putovanju. 

Bilo da želite da maksimalno iskoristite porezne olakšice za LLC preduzeće ili jednostavno želite vodič da ostanete bez stresa u vrijeme poreza, doola je tu da vas podrži na svakom koraku. 

Sa nama ćete dobiti personaliziranu podršku, pristup vrijednim poreskim strategijama, i alati za održavanje vaših poslovnih finansija u vrhunskoj formi.

Također možete zakažite CPA konsultacije sa nama danas i otkrijte duševni mir koji dolazi s partnerom koji istinski razumije potrebe malih preduzeća.

Pitanja i odgovori

1. Koje su uobičajene poreske olakšice dostupne LLC preduzeća?

LLC preduzeća mogu iskoristiti nekoliko odbitaka, uključujući troškove vezane za poslovne operacije, kao što su kancelarijski materijal, iznajmljivanje, putovanja i obroci.

Ostali uobičajeni odbici uključuju premije zdravstvenog osiguranja, troškove kućne kancelarije (ako radite od kuće), pravne i profesionalne naknade, doprinose za penziono osiguranje i troškove vozila koja se koriste u poslovne svrhe.

Ovi odbici pomažu u smanjenju oporezivog prihoda, omogućavajući vam da zadržite veći dio svoje zarade.

2. Kako moje LLC preduzeće može zakonski minimizirati poreznu obavezu?

Vaše LLC preduzeće može minimizirati poreznu obavezu traženjem svih prihvatljivih odbitaka, revnosnim praćenjem poslovnih troškova i razmatranjem izbora poreza.

LLC preduzeća mogu izabrati da budu oporezivana kao S-Corps ili C-Corps ako to pruža poresku prednost, kao što je niži porez na samozapošljavanje u strukturi S-Corp.

Organiziranje s računima i evidencijama, maksimiziranje penzijskih doprinosa i konsultacije sa poreskim stručnjakom mogu vam pomoći da osigurate da primite svaki odbitak za koji se kvalificirate, bez prelaska na sumnjivu teritoriju.

3. Koja je razlika između LLC preduzeća i C-Corp-a kada su u pitanju poreski odbici?

Dok i LLC preduzeća i C-Corps mogu odbiti poslovne troškove, C-Corps imaju paušalnu stopu poreza (trenutno 21%) i mogu zadržati zaradu unutar poslovanja, a da je ne proslijeđuju vlasnicima.

LLC preduzeća, s druge strane, obično koriste prolazno oporezivanje, što znači da profit prelazi u lične poreske prijave vlasnika, gdje se oporezuju po pojedinačnim stopama.

Osim toga, C-Corps ponekad može ponuditi opsežnije pogodnosti, kao što su zdravstveno osiguranje koje se odbija od poreza i doprinosi za penziju za zaposlene, što može ponuditi veću uštedu za veća preduzeća.

4. Da li postoje posebne poreske olakšice ili podsticaji za LLC preduzeća?

Da! Određene države nude jedinstvene poreske olakšice, kredite ili izuzeća za LLC preduzeća.

Na primjer, države poput Wyominga, Teksasa i Južne Dakote nemaju državni porez na dohodak, što može značiti značajne uštede.

Delaware i Nevada nude pogodnosti poput niskih poreza na franšizu ili bez poreza na promet za određene poslovne aktivnosti.

Mnoge države takođe daju poreske olakšice za stvari kao što su inicijative za obnovljivu energiju ili otvaranje novih radnih mesta, što može biti od koristi LLC preduzeća u ovim oblastima. Provjera kod lokalnog poreznog stručnjaka može otkriti bilo kakve prekide specifične za državu za vaše LLC preduzeće.

5. Mogu li kao vlasnik LLC preduzeća odbiti troškove kućne kancelarije?

Da, ako dio svog doma koristite isključivo za posao, možete uzeti odbitak za kućnu kancelariju.

Ovo pokriva dio troškova kao što su najam, kamate na hipoteku, komunalije i troškovi interneta, na osnovu procenta vašeg doma koji je namijenjen poslovnom korištenju.

Porezna uprava nudi pojednostavljeni odbitak (trenutno 5 USD po kvadratnom metru do 300 kvadratnih stopa) ili metod stvarnog troška, ​​koji zahtijeva detaljno vođenje evidencije. Ovaj odbitak može biti posebno koristan za vlasnike LLC preduzeća koji uglavnom rade od kuće.