الضرائب 101: ما هي الخصومات التي يمكنني المطالبة بها دون إيصالات؟

يمكن أن تكون إدارة الأعمال التجارية الصغيرة مليئة بالفرص والإمكانات. وهذا ما يجعل رواد الأعمال يعملون بجد يومًا بعد يوم لتحقيق أهدافهم.

أحد مجالات النضال بالنسبة لأي شركة صغيرة تقريبًا هو مسألة قوانين الضرائب وقواعدها ولوائحها.

على الرغم من الصعوبة، يحتاج أصحاب الأعمال إلى ضمان الامتثال لتجنب المشكلات في المستقبل ودفع أقل الضرائب المسموح بها قانونًا.

جزء أساسي من دفع ضرائب أقل هو الحصول على أكبر قدر من الاستقطاعات المسموح بها، الأمر الذي يصبح أسهل بكثير تشكيل دولا وخدمات الامتثال.

سنشرح أدناه كيفية عمل التخفيضات الضريبية وما هي الخصومات التي يمكنك المطالبة بها في نماذج ضريبة الدخل الخاصة بك دون إيصالات.

ما هو الخصم القياسي؟

الخصم القياسي هو دخل ثابت وغير خاضع للضريبة. يمكن للأفراد أو الأزواج المطالبة بهذا الخصم كل عام، ويتم إزالة المبلغ من دخلهم الخاضع للضريبة.

على سبيل المثال، في العام الماضي، يمكن للأفراد خصم 12,950 دولارًا من دخلهم الخاضع للضريبة كخصم قياسي، مما يقلل دخلهم الخاضع للضريبة بمقدار 12,950 دولارًا.

يمكن للأزواج المتزوجين الذين قدموا طلبًا مشتركًا خصم 24,900 دولار. يمكن لرب الأسرة الذي لديه معالين ولكنه يقدم بشكل فردي أن يطالب بمبلغ 19,400 دولار.

إن استخدام الخصم القياسي يعني أيضًا أنه لا يمكنك تفصيل الخصومات. عليك أن تختار بين مبالغ الخصم القياسية والخصومات المفصلة؛ لا يمكنك المطالبة بكليهما.

من المهم أيضًا ملاحظة أن مبالغ الخصم القياسية تتغير سنويًا لتتناسب مع التضخم. لذا، تأكد من أنك تفهم تغييرات الخصم عند تقديم الضرائب الحالية.

احجز استشارة مجانية مع خبراء الضرائب لدينا واحصل على إجابات لجميع أسئلتك المتعلقة بالضرائب.

10 خصومات يمكنك المطالبة بها دون إيصالات

عندما يفكر الناس في الاستقطاعات المفصلة، ​​فإنهم غالبا ما يتخيلون صناديق الأحذية مليئة بالإيصالات والفواتير. ومع ذلك، هناك العديد من الاستقطاعات التي يمكنك إجراؤها والتي لا تتطلب إيصالات.

1. مصاريف وزارة الداخلية

عادةً ما يكون هذا هو المصاريف الأكثر شيوعًا التي يتم خصمها بدون إيصالات. إذا كنت تستخدم منزلك كمكتب، فيمكنك خصم جزء من ضرائب الإيجار والمرافق والضرائب العقارية كمصروفات تجارية.

هناك بعض المتطلبات التي يجب الوفاء بها لاستخدام هذا الخصم. السبب الرئيسي هو أن الغرفة التي تطالب بها كمكتب لا يمكن استخدامها لأي شيء آخر. لذلك ليس من الضروري أن يكون مكتبًا مخصصًا في حد ذاته، ولكن لا يمكن أن يكون غرفة تستخدم في المقام الأول لشيء آخر.

غالبًا ما يمكن خصم أشياء مثل الأثاث المكتبي أو إصلاحات المكاتب بالكامل باستخدام سعر الشراء الكامل للعنصر. ومع ذلك، سوف تحتاج إلى إيصالات متاحة لهذه العناصر.

2. مصاريف الهاتف الخليوي

نظرًا لأن كل صاحب عمل منزلي تقريبًا سيستخدم الهاتف الخلوي لأغراض العمل، فيمكن خصم هذه التكاليف جزئيًا دون إيصال.

يجب على صاحب العمل حساب مقدار استخدام هاتفه الخلوي لأغراض العمل. عادةً، يمكن المطالبة بنسبة استخدام تتراوح من 30% إلى 50% كنفقات عمل. يمكنك بعد ذلك خصم هذا المبلغ لأغراض ضريبية.

3. مصاريف السيارة

إذا كنت تستخدم مركبة لأغراض تجارية، فيمكنك خصم تكلفة الغاز والإصلاحات وحتى الاستهلاك.

يمكنك الاحتفاظ بإيصالات لكل هذه الأشياء، ولكن هناك طريقة أسهل. باستخدام معدل الأميال القياسي، يمكنك ببساطة حساب الأميال المقطوعة لأغراض العمل وضرب ذلك بمعدل الأميال القياسي.

هناك معدلان قياسيان مختلفان لعدد الأميال سنويًا (يناير ويونيو ويوليو وديسمبر)، لذا تأكد من استخدام كليهما للحصول على خصم دقيق بالإضافة إلى أعلى خصم ممكن.

4. السفر أو رحلات العمل

يُسمح لك بخصم نفقات السفر بالكامل، ولكن هناك بعض القواعد. ويجب أن يكون السفر ضروريا وبعيدا عما دائرة الإيرادات الداخلية (إرس) يعتبر "المنزل الضريبي" الخاص بك. بالنسبة لمعظم الناس، وهذا يعني المكان الذي يعيشون فيه.

يجب أن يكون سفر العمل معقولًا أيضًا. وهذا يعني أن ترتيبات السفر الباهظة أو إحضار أفراد الأسرة غير قابلة للخصم.

على الرغم من أن هذه الاستقطاعات لا تتطلب إيصالات من الناحية الفنية، إلا أنه لا يزال يتعين عليك الحصول على نسخ من بيانات بطاقة الائتمان وتذكرة السفر إذا كنت بحاجة إلى إثبات هذه النفقات.

5. ضرائب العمل الحر

يُطلب من العمال الذين يعملون لحسابهم الخاص دفع ضرائب الرعاية الطبية والضمان الاجتماعي، والتي يشار إليها عادة باسم ضرائب العمل الحر. يمكنك خصم نصف هذه الضرائب من إجمالي دخلك، ولا يوجد إيصال مطلوب لأن مصلحة الضرائب ستعرف بالفعل ما إذا كنت قد دفعت هذه الضرائب أم لا.

6. مساهمات خطة التقاعد للعمل الحر

تسمح لك بعض المساهمات في خطط التقاعد مثل 401 (ك) بخصمها من دخلك لتقليل العبء الضريبي الخاص بك للسنة التي ساهمت فيها.

ليست هناك حاجة إلى إيصالات هنا، حيث يجب أن يتم تسجيل مساهماتك بالفعل من خلال خطة التقاعد.

ومع ذلك، هناك حدود لهذه المساهمات، والمبلغ الذي يمكن خصمه. تختلف هذه الحدود حسب العمر ونوع الخطة.

7. أقساط التأمين الصحي للعاملين لحسابهم الخاص

إذا كنت تعمل لحسابك الخاص وتدفع تكاليف التأمين الصحي الخاص بك، فيمكنك خصم هذه الأقساط. لا تحتاج إلى إيصالات للقيام بذلك، وبدلاً من ذلك، مجرد نسخة من السياسة هي وثائق كافية للاحتفاظ بها في متناول اليد.

يمكنك أيضًا الحصول على هذا الخصم حتى إذا اخترت عدم الحصول على خصومات مفصلة.

8. نفقات المعلم

يُسمح للمعلمين بخصم ما يصل إلى 300 دولار أمريكي لتغطية النفقات النثرية المتعلقة بأنشطة التدريس أو الفصول الدراسية. يتغير هذا المبلغ لضبط التضخم، لذا تأكد من العثور على المبلغ الحالي إذا كنت تستخدم هذا الخصم كل عام.

يُسمح بذلك لأي معلم أو مستشار أو معلم أو مساعد أو مدير للصفوف من رياض الأطفال حتى الصف الثاني عشر.

9. الفائدة على قرض الطالب

يمكن خصم فائدة قرض الطالب بدون إيصالات، ويمكنك القيام بذلك حتى لو لم تقم بتفصيل خصوماتك. وهذا يعني أنه تم إدخاله كتعديل لدخلك.

يُسمح لك بخصم ما يصل إلى 2500 دولار من الفوائد من دخلك كل عام.

هناك بعض المحاذير لهذا الخصم. على سبيل المثال، لا يمكن لأحد أن يدعي أنك معال، ويجب أن يكون إجمالي دخلك المعدل أقل من 175,000 دولار سنويا إذا كنت تقوم بالتسجيل بشكل مشترك.

خطط التوظيف المؤهلة التي تقدم قروض الطلاب ليست مؤهلة بشكل عام لهذا الخصم وكذلك القروض الخاصة من أفراد الأسرة ذوي الصلة.

10. بعض المساهمات الخيرية

يمكن لتلك الشركات المسجلة كشركات خصم المساهمات الخيرية في نموذج ضريبة دخل الشركات الخاصة بها. ستقوم كيانات أخرى بخصم هذه النفقات على نماذج ضريبة الدخل الشخصية.

كما يمكنك خصم التبرعات غير النقدية والتي يشار إليها بالتبرعات “العينية”. ومع ذلك، فإن هذه تتطلب أوراقًا منفصلة بما في ذلك نموذج IRS 8283. وقد تتطلب بعض العناصر التي تزيد قيمتها عن 5000 دولار بيانًا مكتوبًا أيضًا أو تقييمًا للقيمة.

وثائق الإقرار الضريبي الأخرى التي يمكنك استخدامها إذا لم يكن لديك إيصالات 

فيما يلي قائمة بالنفقات الأخرى التي يمكنك خصمها. لا يحتاج الكثيرون إلى إيصالات ولكن لا يزال لديهم سجل بهذه النفقات إما في شكل بيانات مصرفية أو مستندات أخرى. 

معظم الاستقطاعات لها حدود، لذلك استشر مختص ضرائب إذا لم تكن متأكدًا من كيفية إجراء هذه الاستقطاعات.

• التسويق الإعلاني

• رسوم البنك

• تأمين عمل

• أجهزة الكمبيوتر والمعدات ذات الصلة

• المستحقات المهنية أو العضويات

• تأجير المعدات المستخدمة للأعمال التجارية

• تكاليف حدث معين

• بعض تكاليف بدء التشغيل

• التراخيص أو التصاريح المهنية

• رسوم التاجر

• إصلاحات

• الرواتب

• بعض مصاريف الشحن

• تكاليف الموقع

كيف تختلف قواعد مصلحة الضرائب الأمريكية بشأن شطب الضرائب بناءً على الكيان التجاري

هناك اختلافات في عمليات الشطب أو الاستقطاعات بين كيانات الأعمال المختلفة. على سبيل المثال، أ شركة S لا يمكن المطالبة بخصم المكتب المنزلي. يمكن لشركة S-corp أن تدفع لك إيجارًا جزئيًا، ولكن بعد ذلك سيكون هذا الإيجار بمثابة دخل شخصي ومن ثم يتم فرض ضريبة عليه.

جانب آخر هو خصومات التأمين الصحي. ستطالب الشركات بهذه الإقرارات الضريبية الخاصة بها. في شركة ذات مسؤولية محدودة (ذ.م.م)، عادةً ما يقوم المالكون بخصم هذه المبالغ في النموذج 1040 الخاص بهم.

تعتبر شركة ذات مسؤولية محدودة واضحة إلى حد ما، حيث أن معظم الخصومات يتم إجراؤها فقط من قبل المالكين أو الأعضاء في نماذج ضريبة الدخل الشخصية الخاصة بهم.

وذلك لأن الشركة ذات المسؤولية المحدودة تعتبر كيانًا "تمريريًا" حيث تمر الإيرادات إلى الأعضاء أو المالكين. يمكن أن يكون لدى الشركات متطلبات أكثر صعوبة وتعقيدًا عند المطالبة بالخصومات.

تعظيم التخفيضات الضريبية الخاصة بك مع doola

تعتبر الضرائب جزءًا مهمًا من إدارة الأعمال من أي نوع. التسجيل ككيان مناسب يمكن أن يمنحك ميزة ضريبية توفر لك المال.

دع الخبراء يساعدونك إنشاء الكيان التجاري المناسب لحالتك. تقدم Doola العديد من أدوات وموارد الأعمال الصغيرة بدءًا من فتح موقع حساب مصرفي تجاري إلى خدمات مسك الدفاتر التي ستساعد في جعل موسم الضرائب أمرًا سهلاً.

حدد موعدًا لاستشارة اتفاق السلام الشامل مع خبراء الضرائب الأمريكيين لدينا لتلقي نصائح مخصصة حول استراتيجيات التخطيط الضريبي، ومتطلبات الامتثال، والمواعيد النهائية الحاسمة، والمزيد.

الأسئلة الشائعة