اكتشف كيفية تصنيف نفقات الأعمال بشكل صحيح حتى تتمكن من تحقيق أقصى قدر من التوفير الضريبي دون المخاطرة بتدقيق مصلحة الضرائب الأمريكية.

ما هي مصاريف العمل؟

نفقات العمل هي الأشياء التي تشتريها من خلال عملك For عملك الذي يشطب بعض الضرائب التي يتعين عليك دفعها. ما الذي لا يعجبك؟

حسنًا، لسوء الحظ، نفقات العمل ليست دائمًا واضحة. إذًا، كيف تعرف ما الذي يمكنك اعتباره من نفقات العمل، وما لا يمكنك اعتباره؟ اليوم، سنرشدك خلال كل ما تحتاج إلى معرفته ونتأكد من عدم ارتكاب أي أخطاء قد تضرك لاحقًا.

ما الذي يعتبر بمثابة نفقات تجارية؟

إن ما يعتبر أو لا يعتبر من نفقات الأعمال هو أمر بسيط نسبيًا - على الأقل ظاهريًا.

نفقات العمل هي أي شيء تدفعه أو تشتريه لشركتك لإكمال عملك أو إنتاج منتجاتك. على سبيل المثال، إذا كنت مصمم جرافيك، فإن شراء جهاز MacBook Pro جديد سيكون بمثابة نفقات عمل، حيث ستستخدمه يوميًا لتحقيق الإيرادات.

وتشمل:

· تكاليف الموظفين (الرواتب، المعدات، الزي الرسمي، الامتيازات)

· الخدمات (مثل العاملين لحسابهم الخاص)

· برمجة

· إيجار المكتب أو واجهة المتجر والمرافق

· القرطاسية والمعدات

· الرسوم الإدارية والتأمين

· تكاليف التسويق والإعلان  

· الديون (بطاقات الائتمان والقروض)

· و اكثر.

يصبح الأمر مربكًا عندما تبدأ في التفكير في النفقات الصغيرة التي يتم تكبدها أثناء القيام بعملك. على سبيل المثال، لا يمكن إدراج الذهاب إلى مقهى ستاربكس في طريقك إلى المكتب ضمن النفقات - أو على الأقل، قد تجد صعوبة في إقناع المحاسب بذلك.

هل يمكنك تضمين الطعام والشراب كنفقات عمل؟

نعم يمكنك ذلك. إذا كنت تأخذ عميلاً لتناول طعام الغداء أو تكافئ موظفيك على ربع مربح، فيمكنك تضمين هذه الأشياء كنفقات عمل. إذا لم تتمكن من العمل من مكتبك العادي والعمل في مقهى، فقد تتمكن من تضمين القهوة والطعام الذي تتناوله أثناء وجودك هناك.

وقد عبر المحاسب لدينا عن الأمر على أفضل وجه: إذا كان هناك شخصان أو أكثر معنيان، فيمكن اعتبار ذلك بمثابة نفقات تجارية. هذه ليست قاعدة صارمة، ولكن بشكل عام، إذا كنت تشتري الطعام والشراب لك ولموظف أو شريك، وكنت تناقش العمل أو كنت في طريقك إلى مكان ما للعمل، فيمكنك إدراج هذه النفقات على النحو التالي: حساب تجاري.

هل الخصومات والنفقات هي نفسها؟

نعم، الخصومات هي مجرد مصطلح آخر للنفقات. تحدد مصلحة الضرائب الأمريكية نوعين من الخصومات: الخصومات العادية و الخصومات اللازمة. الخصومات العادية هي أي نفقات شائعة في عملك، والخصومات الضرورية هي أي نفقات مناسبة ومفيدة لعملك. يجب أن تستوفي أي نفقات هذين التعريفين لتكون قابلة للخصم.

الأسئلة الشائعة حول نفقات الأعمال

إحدى المشكلات المتعلقة بنفقات الأعمال هي وجود العديد من القواعد المختلفة، لذا إليك الإجابات على بعض الأسئلة الأكثر شيوعًا التي نسمعها حول نفقات الأعمال.

هل يمكن خصم الضرائب الشخصية من أعمالي؟

يمكنك خصم 50% من ضريبة العمل الحر الخاص بك إذا كنت تعمل لحسابك الخاص.

هل يعتبر أثاث مكتبي المنزلي والقرطاسية من نفقات العمل؟

نعم، بشرط أن يتم استخدامه كليًا أو بشكل رئيسي لإدارة أعمالك.

ما هي تكاليف الوقود التي تعتبر بمثابة نفقات تجارية؟

لا يتم احتساب تكاليف الوقود كمصروفات عمل إلا إذا كنت تقود السيارة بنشاط للقيام بأعمال تجارية - على سبيل المثال، إذا كنت تقود السيارة لمقابلة عميل، فيمكنك احتساب ذلك كمصروفات. نادراً ما يتم احتساب القيادة من المنزل إلى مكان العمل (مثل مكتب مستأجر). من الأسهل استخدام طريقة الأميال بدلاً من النفقات الفعلية. إذا لم تكن متأكدًا، فتواصل مع محاسب محلي للحصول على التوجيه.

ما هي نفقات العطلة والهدايا التي تعتبر من نفقات العمل؟

بشكل عام، يتم احتساب الطعام والمعدات اللازمة لحفلات العطلات للموظفين أو العملاء كمصروفات عمل. يمكنك عادةً المطالبة بنسبة 100% من هذه النفقات، ولكن بالنسبة للبعض، يمكنك المطالبة بنسبة 50% فقط كمصروفات. يمكن أن تكون الهدايا أيضًا بمثابة نفقات تجارية، بشرط أن تكون ذات "قيمة اسمية". وهذا يعني عدم منح موظفيك شيئًا ذا قيمة عالية بدلاً من دفع مكافأة لهم. مرة أخرى، إذا لم تكن متأكدًا، فاطلب من المحاسب الخاص بك التوضيح أو التحقق منشور مصلحة الضرائب رقم 535.

هل يمكنني خصم المساهمات الخيرية؟

نعم، على الرغم من ذلك تحقق مع المحاسب الخاص بك للتأكيد.

هل التبرعات السياسية قابلة للخصم؟

لا - لا توجد مساهمات أو نفقات ضغط معفاة من الضرائب.

هل يعتبر التعليم أو التدريب من نفقات العمل؟

فقط إذا كان ذلك لمساعدتك على التفوق - فلا يمكنك حساب النفقات التعليمية إذا كانت تساعدك في الحصول على فهم أساسي لكيفية القيام بعملك.

ما هي أفضل الطرق لتتبع نفقات الأعمال؟

·       استخدم الأدوات والتكنولوجيا المناسبة. سترى الكثير من برامج النفقات المختلفة المتاحة، لذلك ستتمكن بالتأكيد من العثور على برنامج مسك الدفاتر الذي سيساعدك على إدارة الشؤون المالية لأعمالك. ومع ذلك، على الأقل، تحتاج إلى تتبع نفقاتك من خلال جدول بيانات.

·       افصل بين نفقات عملك. إذا كنت ملكية فردية، فتأكد من إبقاء الشؤون المالية لشركتك منفصلة عن أموالك من خلال حساب مصرفي تجاري. سيساعدك هذا على التمييز بين ما يجب أن تدفعه وما يجب أن تدفعه "شركتك".

·       اعتد على تتبع أموالك. أدخل نفقاتك في جدول البيانات الخاص بك يوميًا أو أسبوعيًا في نفس الوقت كل يوم أو أسبوع. هذه ليست عادة جيدة فحسب، لذا لن تضطر إلى القلق بشأن وقت الضرائب، ولكنها ستساعدك أيضًا في الحفاظ على الميزانية وتقليل نفقات عملك.

·       فكر في عمليات الشراء بعناية. قد يكون من السهل أن تعتقد أن إنفاق الأموال على نفقات يمكنك شطبها يشبه إلى حد ما "المال المجاني" وبالتالي ستنفق أكثر قليلاً، لذا حاول التفكير بعناية فيما تستثمر فيه. ضع في اعتبارك عائد الاستثمار الذي ستحصل عليه من عملية الشراء وفكر فيما إذا كان من الممكن شطبه أم لا. إذا كنت تشعر وكأنك تكذب كذبة بيضاء، فقد يكون من الأفضل عدم شرائها من خلال عملك.

بمجرد أن تعمل في مجال الأعمال التجارية لبضع سنوات، فإن معرفة النفقات التي يمكن اعتبارها نفقات عمل، وأي النفقات التي لا يمكن اعتبارها، ستشعر وكأنها طبيعة ثانية بالنسبة لك. إذا كان لديك أي شك، تواصل مع المحاسب الخاص بك أو مع أشخاص آخرين في مجال عملك للتأكيد. من غير المرجح أن يتم تدقيقك، ولكن ستكون العملية أسهل كثيرًا إذا قمت بذلك وتم احتساب جميع نفقاتك.