أهم 17 عملية شطب ضريبية للعاملين لحسابهم الخاص 

يرى معظم الناس أن الضرائب عبارة عن هاوية لا ترحم من أوراق العمل، والأشكال، وخليط من الحروف والأرقام. ولكن كصاحب عمل، من الممتع أن ننظر إلى الأمر وكأنه مطاردة زبال، خاصة مع كل عمليات الشطب المحتملة.

يمكن أن تبدو الضرائب مخيفة، ولكن كمقاول مستقل، يمكن أن تساعدك التخفيضات الضريبية على التوافق مع نفقاتك ودخلك، وتتبع كيفية تغيرها كل عام. ألقِ نظرة على أهم عمليات شطب الضرائب للعاملين لحسابهم الخاص وأصحاب الأعمال الآخرين.

كيف عمليات الشطب الضريبي العمل للعاملين لحسابهم الخاص؟

الشطب الضريبي هي طريقة الحكومة في القول: "مرحبًا، أرى أنك تنفق المال في عملك، لذا في المقابل، لا ينبغي أن تخضع للضريبة على كل شىء أنت تصنع بعضًا منه فقط." عندما تقوم بشطب أحد النفقات، فإنك تخفض الدخل الخاضع للضريبة الذي سيتعين عليك دفعه، مما يجعل المبلغ المستحق عليك بالدولار أصغر.

1. ضريبة العمل الحر

إذا كنت تعمل في دور W-2 (مثل دور بدوام كامل)، فسيتم تغطية ضرائب التوظيف بنصفها من قبل صاحب العمل والنصف الآخر بمفردك. ولكن عندما تكون صاحب عمل، فأنت صاحب العمل موظفك وتحتاج إلى تغطية كل شيء.

دعونا نفرق ضريبة الدخل عن ضريبة العمل الحر:

ضريبة الدخل يتم تجميعها بين الضرائب الفيدرالية وضرائب الولاية. تدفع الضرائب الفيدرالية تكاليف أشياء مثل الدفاع الوطني وإنفاذ القانون وغيرها من البرامج التي تدعم البلاد ككل. تختلف ضرائب الدخل الحكومية بناءً على المكان الذي تعيش فيه، ولكن من المحتمل أن تشمل الدفع للمدارس العامة ومشاريع تخطيط المدن وصيانة الطرق، على سبيل المثال لا الحصر.

ضريبة العمل الحر هي ضريبة بنسبة 15.3% يتعين على العاملين لحسابهم الخاص دفعها. وهي مقسمة إلى قسمين:

12.4% للضمان الاجتماعي + 2.9% للرعاية الطبية = 15.3%.

هذا هو أول خصم لضريبة الدخل سنتحدث عنه، ويمكنك خصم ما يصل إلى 50% من المبلغ.

إليك مثال لكيفية عملها:

لديك مشروع تدريب عبر الإنترنت حقق صافي 70,000 ألف دولار في العام الماضي.

وفقًا النموذج SE (النموذج الذي يساعدك على معرفة الضريبة المستحقة على صافي أرباحك من العمل الحر)، صافي أرباحك الخاضعة لضرائب العمل الحر هي 70,000 دولار × 0.9235 = $64,645.

من هنا، يمكنك بسهولة العثور على معدل ضريبة العمل الحر الخاص بك. خذ هذا الدخل البالغ 64,645 دولارًا (صافي أرباحك الخاضعة لضرائب العمل الحر)، واضربه في 0.153 (أو 15.3%). وهذا يترك لك مبلغًا قدره 9,890.68 دولارًا أمريكيًا كضريبة على العمل الحر، والتي يمكنك فرض ضريبة على نصفها، لتصل إلى 4,945.34 دولارًا أمريكيًا.

قد يكون هذا الرقم الأول مخيفا، ولكن يعد مبلغ 4,945.34،XNUMX دولارًا بمثابة شطب إذا كنت تعمل لحسابك الخاص.

حتى لو كنت تشعر أنك لم تنفق شيئًا تقريبًا على عملك، فمن المحتمل أن تكون قد فعلت ذلك. فيما يلي بعض عمليات الشطب الإضافية لكونك مالكًا تجاريًا يعمل لحسابه الخاص.

2. مكتبك المنزلي

يمكن فرض ضريبة على اللقطات المربعة للمساحة التي تعمل فيها بمبلغ 5 دولارات للقدم المربع. الحد الأقصى الذي يمكنك فرض ضريبة عليه هو 300 قدم مربع، أو 1,500 دولار، سنويًا. بالمناسبة، هذا لا ينطبق على العاملين بدوام كامل، بل على العاملين لحسابهم الخاص فقط.

3. مصاريف بدء التشغيل

يمكنك الخصم ما يصل إلى 5,000 دولار في "النفقات التنظيمية" في السنة الأولى التي تبدأ فيها مشروعًا تجاريًا، طالما تم استخدام الأموال لمساعدتك في بدء مشروعك التجاري. التكاليف الأولية، مثل الحصول على رخصة خبير تجميل، لا يتم احتسابها لأنك لا تزال في مرحلة التدريب.

قد تكون قادرًا على شطب تكاليف إنشاء شركة ذات مسؤولية محدودة أو C-Corp، ولكن من الأفضل مناقشة ذلك مع متخصص في الضرائب.

4. اللوازم المكتبية

تعتبر اللوازم المكتبية معفاة من الضرائب بنسبة 100٪ ويمكن شطبها بقيمة تصل إلى 2,500 دولار. يتضمن ذلك جميع الأجهزة الإلكترونية "العادية والضرورية" مثل الكمبيوتر المحمول أو سطح المكتب أو iPad التي تحتاجها للعمل. بالإضافة إلى ذلك، إذا تعطل مكتبك وتحتاج إلى إصلاحه، فيمكنك شطب ذلك أيضًا.

5. تكاليف الإعلان والتسويق

كما هو الحال مع اللوازم المكتبية، يجب أن تكون تكاليف الإعلان والتسويق "عادي وضروري"لكي يكون لهم خصومات لحسابهم الخاص. يتضمن ذلك ما إذا كان لديك موقع ويب، أو دفعت مقابل فنان شعار، أو دفعت لوكالة للإعلان عنك، أو دفعت مقابل مخطط وسائط اجتماعية مثل Planoly أو Later أو تستخدم أدوات تتبع التسويق مثل Hubspot. فقط تأكد من ملاحظة الفرق بين نفقات التسويق ونفقات البيع، حيث أنهما موجودان في أقسام منفصلة في الإقرار الضريبي لشركتك.

6. نفقات التعليم والتدريب

إذا كانت صناعتك تتطلب تدريبًا مستمرًا أو تعليمًا أو رسوم عضوية، مثل وكلاء العقارات الذين يحتاجون إلى الحصول على تعليم مستمر للحفاظ على ترخيصهم، فهنيئًا لك - يمكنك شطب هذه النفقات.

اعتمادًا على الفئة والصناعة، يمكن أن تكون الدورات التدريبية عبر الإنترنت عبارة عن تخفيضات ضريبية للمقاولين المستقلين إذا كانت تفيد تحسينك بشكل مباشر. إذا كنت كاتبًا، فربما يمكنك شطب كتاب Marie Forleo's Copy Cure ولكن ليس دورة تدريبية حول البستنة.

كما هو الحال مع تكاليف بدء التشغيل، فإن هذه الدورات التدريبية والتعليمية لن تكون معفاة من الضرائب إذا تم اتخاذها لتأسيس عمل تجاري جديد. لذا، إذا كنت مصممًا داخليًا، فمن المحتمل ألا يتم احتساب الدفع مقابل دورة تدريبية ليعلمك كيفية بدء عمل تجاري في مجال التصميم الداخلي. لكن دفع تكاليف برنامج التدريب المستمر، والقبول في مجالس العمل وبرامج التصميم الداخلي سيفعل ذلك.

7. مساهمات خطة التقاعد

في عام 2023، يمكنك المساهمة بما يصل إلى 25% من صافي أرباحك من العمل الحر إلى التقاعد. سوف تحتاج لملء نموذج 5205-سبتمبر أو نموذج أولي لخطة SEP مقدمة لك من قبل بنك أو مؤسسة مالية — تأكد من أنها معتمدة من مصلحة الضرائب.

8. التأمين الصحي

يمكن لمعظم العاملين لحسابهم الخاص أو أصحاب الأعمال المؤهلين شطب التأمين الصحي - بهذه البساطة.

9. تأمين الأعمال 

يعتبر التأمين التجاري معفى من الضرائب عندما يخدم بشكل واضح غرض مساعدة عملك. يمكن أن يشمل ذلك المسؤولية العامة، وشركات العمال، والمسؤولية المهنية، وخرق البيانات، على سبيل المثال لا الحصر.

10. بطاقة الائتمان وفوائد القروض

طالما أنك تقترض المال من مقرض حقيقي (وليس عائلة) وتنفق هذه الأموال بالفعل، يمكنك شطب فوائد بطاقة الائتمان والقرض.

11 فواتير الهاتف

يمكن أن يساعدك الحصول على فاتورة هاتف مفصلة في تتبع النسبة المئوية للوقت الذي تقضيه فيها، طالما أنك تستخدمها بطريقة عادية وضرورية. إذا كنت تستخدم هاتفك 50% من وقتك في العمل، فستتمكن من شطب 50% من رسومك الشهرية. ولكن إذا كان هاتفك الخلوي الوحيد يتم فحصه أحيانًا لأغراض تجارية حتى ولو مرة واحدة في الشهر الأزرق، فقد يكون من الصعب شطبه.

12. رسوم النادي أو العضوية

إذا كانت العضوية في نادٍ أو دورة العقل المدبر التي تساعدك بشكل واضح على تحسين مهنتك، أو إذا كانت العضوية مطلوبة للاحتفاظ بترخيص في مجالك، مثل وكيل عقارات أو حلاق، فمن المحتمل أنك قادر على الكتابة قم بتشغيله (طالما أنك لا تشتري دورة شعرية كمطور).

13 مصاريف الإنترنت

يمكن العثور على هذا في خصم المكتب المنزلي في 1040 الخاص بك.

14. المسافة المقطوعة للمركبة

هذا هو 63 سنتا لكل ميل في عام 2022، لا يشمل القيادة الأولى من منزلك.

15. مصاريف المركبات الأخرى

إذا كنت تستخدمها لأغراض تجارية وشخصية، فستحتاج إلى خصمها بناءً على استخدامك في بيئة العمل، ولكن إذا كنت تستخدم السيارة لأغراض تجارية فقط، فمن المحتمل أن تقوم بشطب العديد من نفقات السيارة . 

16. مصاريف السفر والوجبات

إذا كنت من الأشخاص المؤثرين الذين يسافرون للحصول على مدونة أو محتوى على وسائل التواصل الاجتماعي، فيمكنك شطب هذه النفقات. وبالمثل، إذا كنت مسافرًا لمقابلة العملاء أو لأغراض تجارية أخرى، فقد تكون غالبية النفقات المرتبطة برحلة عملك مؤهلة للحصول على لا تصلح.

17. برامج وأدوات الأعمال

فيما يلي بعض الأمور الشائعة بين العاملين عن بعد الذين يعملون لحسابهم الخاص:

📒 فكرة— لإدارة المشاريع ومساحات الفريق

⏰ تبديل — لتتبع الوقت

📝 ميلانوت — لرسم الخرائط الذهنية والتخطيط البصري

🔢 QuickBooks - لمسك الدفاتر والمحاسبة والفواتير والمزيد

🫶 Planoly— لتخطيط محتوى الوسائط الاجتماعية لنفسك أو للعملاء

استكشف عمليات شطب الضرائب للعاملين لحسابهم الخاص وأصحاب الأعمال الصغيرة

بالنسبة للعديد من أصحاب الأعمال، موسم الضرائب ليس ممتعًا. ولحسن الحظ، هناك عدد لا يحصى من الموارد المختلفة المتاحة. سواء كنت بحاجة إلى مساعدة في تتبع الشؤون المالية لشركتك، أو مسك الدفاتر، أو تقديم الإقرارات الضريبية نفسها، doola هل غطيت. تم تصميم doola لكل من الأفراد العاملين لحسابهم الخاص ورواد الأعمال على حدٍ سواء، وهو المكان الشامل لإدارة أعمالك وتنميتها.

الأسئلة الشائعة