أصبح العمل عن بعد هو القاعدة بالنسبة للعديد من الأفراد. إذا كنت تعمل لحسابك الخاص أو مقاولًا مستقلاً في إعداد العمل عن بعد، فمن الضروري فهم مسؤولياتك الضريبية والتخفيضات الضريبية المحتملة المتاحة لك. في هذا الدليل الشامل، تعرف على كل شيء عن التخفيضات الضريبية للعاملين عن بعد، مما يضمن عدم تفويت فرص قيمة لخفض التزاماتك الضريبية. 

من يمكنه المطالبة بالتخفيضات الضريبية للعمال عن بعد؟

يمكن أن تختلف معايير المطالبة بخصومات ضرائب العمل عن بعد حسب البلد والمنطقة، ولكن بشكل عام، غالبًا ما تعتمد القدرة على المطالبة بهذه الخصومات على العوامل التالية:

الحالة الوظيفية

العاملين لحسابهم الخاص أو المقاول المستقل: عادةً ما يكون الأفراد العاملون لحسابهم الخاص والمقاولون المستقلون أكثر أهلية للمطالبة بتخفيضات ضريبية على العمل عن بعد. لديهم المزيد من المرونة في خصم النفقات المختلفة المتعلقة بالأعمال.

الموظف W-2: في معظم الحالات، قد يجد موظفو W-2 التقليديون صعوبة أكبر في المطالبة بخصومات العمل عن بعد. ومع ذلك، قد لا تزال بعض الاستقطاعات المحددة تنطبق على موظفي W-2، ولكنها تميل إلى أن تكون أكثر محدودية.

خصومات المكاتب المنزلية

العاملون لحسابهم الخاص: غالبًا ما يتمتع الأفراد العاملون لحسابهم الخاص بمرونة أكبر في المطالبة بخصومات المكاتب المنزلية. قد يكون بمقدورهم خصم جزء من الإيجار أو الرهن العقاري والمرافق وتكاليف الصيانة إذا كانوا يستخدمون مساحة مخصصة في منزلهم للعمل.

الموظف W-2: عادةً ما يحتاج موظفو W-2 الذين يعملون من المنزل إلى استيفاء معايير صارمة للمطالبة بخصومات المكاتب المنزلية. يجب استخدام المكتب المنزلي حصريًا للعمل، ويجب على صاحب العمل ألا يوفر له مكتبًا مناسبًا في مكان آخر.

النفقات المتعلقة بالأعمال التجارية

العاملون لحسابهم الخاص: يمكن للأفراد العاملين لحسابهم الخاص في كثير من الأحيان خصم مجموعة واسعة من النفقات المتعلقة بالأعمال، بما في ذلك اللوازم المكتبية والمعدات والإنترنت وخدمات الهاتف والمزيد.

الموظف W-2: قد يكون موظفو W-2 مؤهلين للحصول على خصومات محددة على النفقات المتعلقة بالأعمال، مثل نفقات الموظفين غير المدفوعة. ومع ذلك، فإن هذه الاستقطاعات تخضع لقيود وغالباً ما يتم فحصها من قبل السلطات الضريبية.

الإقامة الضريبية والاختصاص القضائي

قد تعتمد الأهلية للحصول على تخفيضات ضريبية للعمل عن بعد على قوانين ولوائح الضرائب الخاصة بالولاية القضائية المحددة التي تقيم وتعمل فيها. قد يكون للمناطق المختلفة قواعد ومعايير مختلفة.

الامتثال لقوانين الضرائب

للمطالبة بالخصومات، يجب على كل من الأفراد العاملين لحسابهم الخاص وموظفي W-2 الالتزام بجميع القوانين واللوائح الضريبية ذات الصلة. يتضمن ذلك الاحتفاظ بسجلات دقيقة والالتزام بمتطلبات التسجيل.

تعويض صاحب العمل

إذا قام صاحب العمل بتعويض موظف W-2 عن بعض نفقات العمل عن بعد، فقد لا يكون الموظف مؤهلاً للمطالبة بخصومات على تلك النفقات.

التخفيضات الضريبية المشتركة للعاملين عن بعد

يمكن أن تختلف أهلية هذه الخصومات وقواعدها بناءً على ظروفك المحددة وقوانين الضرائب في نطاق سلطتك القضائية. تشمل بعض التخفيضات الضريبية الأكثر شيوعًا للعاملين عن بعد ما يلي:

مصاريف وزارة الداخلية

يسمح هذا الخصم للعاملين عن بعد بالمطالبة النفقات المتعلقة بمكتبهم المنزلي، مثل الإيجار أو فوائد الرهن العقاري، والمرافق، والإنترنت، وفواتير الهاتف. للتأهل، تحتاج عادةً إلى مساحة عمل مخصصة تستخدم حصريًا للعمل.

اللوازم والمعدات المكتبية

يمكن للعاملين عن بعد خصم تكلفة اللوازم المكتبية (مثل القرطاسية وحبر الطابعة) والمعدات (مثل الكمبيوتر والمكتب والكراسي) المستخدمة في العمل. يجب أن تكون هذه النفقات ضرورية لعملك.

الأميال والنقل

إذا كنت استخدم سيارتك لأغراض متعلقة بالعمل، قد تكون مؤهلاً لذلك خصم الأميال ونفقات النقل. احتفظ بسجل للأميال وتتبع نفقات السفر لحضور اجتماعات العملاء أو مهام العمل أو الرحلات الأخرى المتعلقة بالعمل.

مصاريف سفر الأعمال

يمكن للعاملين عن بعد الذين يسافرون لأغراض تجارية خصم النفقات مثل تذاكر الطيران والإقامة والوجبات والنقل أثناء رحلاتهم. تنطبق هذه الاستقطاعات على رحلات العمل الضرورية والعادية.

خدمات الانترنت والهاتف

يمكنك خصم أ جزء من فواتير الإنترنت والهاتف إذا تم استخدامها للعمل. احسب النسبة المئوية للوقت الذي تستخدمه فيه للمهام المتعلقة بالعمل مقابل الاستخدام الشخصي.

التطوير المهني والتدريب

غالبًا ما يتم خصم النفقات المتعلقة بالتطوير المهني والدورات والشهادات والتدريب المرتبط مباشرة بوظيفتك. هذه النفقات تعزز مهاراتك ومعرفتك لعملك.

أقساط التأمين الصحي

قد يتمكن العاملون عن بعد الذين يعملون لحسابهم الخاص من خصم أقساط التأمين الصحي لأنفسهم ولمُعاليهم. يمكن أن تساعد هذه الاستقطاعات في تعويض تكلفة التغطية الصحية.

مساهمات التقاعد

إذا كنت تساهم في خطة تقاعد مثل Solo 401(k) أو SEP IRA كعامل عن بعد يعمل لحسابه الخاص، فيمكنك غالبًا خصم هذه المساهمات، مما يقلل من دخلك الخاضع للضريبة.

خصم ضريبة العمل الحر

يمكن للعاملين عن بعد الذين يعملون لحسابهم الخاص خصم جزء من ضرائب العمل الحر الخاصة بهم، والتي تشمل أجزاء صاحب العمل والموظف من ضرائب الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية.

فوائد الرهن العقاري

إذا كان مكتبك المنزلي مؤهلاً ليكون مكان عملك الرئيسي، فقد تتمكن من خصم جزء من فائدة الرهن العقاري الخاص بك كنفقات عمل.

خصومات أخرى أقل شيوعا

• الأثاث والمعدات المريحة: قم بخصم تكاليف الكراسي القابلة للتعديل، والمكاتب الدائمة، وغيرها من العناصر المريحة.
• زيادة تكلفة المرافق: خصم المصاريف الإضافية للكهرباء أو الماء أو الغاز بسبب العمل من المنزل.
• صيانة وإصلاح المكاتب المنزلية: خصم تكاليف صيانة أو إصلاح مساحة مكتبك المنزلي.
• مصاريف ترقية الإنترنت: قم بخصم التكاليف الإضافية لترقية خطة الإنترنت الخاصة بك للعمل.
• تأجير المساحات المكتبية: خصم نفقات استئجار مساحات العمل المشترك أو مناطق المكاتب الخارجية.
• استهلاك معدات المكاتب المنزلية: خصم الاستهلاك على أجهزة الكمبيوتر والطابعات والمعدات المكتبية الأخرى.
• أمن المكاتب المنزلية: قم بخصم نفقات تأمين مكتبك المنزلي، مثل أنظمة الأمان أو الأقفال.
• الوجبات الخفيفة والمشروبات للعمل: خصم تكاليف الوجبات الخفيفة والمشروبات المشتراة خصيصًا لساعات العمل.
• تأمين المكاتب المنزلية: قم بخصم جزء من التأمين على المنزل الذي يغطي مساحة مكتبك المنزلي.
• خدمات الاشتراك: خصم الاشتراكات في المجلات المهنية أو المجلات أو الخدمات عبر الإنترنت للعمل.

النفقات التي لا يمكن للعاملين عن بعد المطالبة بها كخصومات ضريبية

في حين أن العاملين عن بعد يمكنهم الاستفادة من التخفيضات الضريبية المختلفة، إلا أن هناك بعض النفقات التي لا يمكنهم المطالبة بها كتخفيضات ضريبية. تعتبر هذه النفقات عادة شخصية أو غير قابلة للخصم. فيما يلي بعض النفقات التي لا يمكن للعاملين عن بعد عمومًا المطالبة بها كتخفيضات ضريبية:

تكاليف التنقل

لا يمكن للعاملين عن بعد خصم النفقات المتعلقة بالتنقل من وإلى مكان العمل العادي. ويشمل ذلك الغاز وأسعار النقل العام ورسوم مواقف السيارات ونفقات التنقل الأخرى.

الوجبات الشخصية

تكلفة الوجبات الشخصية والوجبات الخفيفة والمشروبات غير قابلة للخصم كمصروفات عمل عن بعد. قد تكون قابلة للخصم فقط الوجبات المرتبطة مباشرة بالأنشطة التجارية أو أثناء السفر للعمل.

إيجار المنزل أو الرهن العقاري

بينما يمكنك خصم جزء من نفقات منزلك المتعلقة بمكتبك المنزلي، لا يمكنك خصم الإيجار أو دفع الرهن العقاري بالكامل. فقط الجزء المنسوب مباشرة إلى مكتبك المنزلي هو المؤهل.

السفر لغير رجال الأعمال

لا يمكن المطالبة بالنفقات المتكبدة أثناء السفر الشخصي أو الإجازات كتخفيضات ضريبية. يتم خصم فقط نفقات السفر المتعلقة بسفر العمل الضروري والعادي.

الملابس غير المتعلقة بالعمل

تكلفة الملابس العادية التي ترتديها لأسباب شخصية غير قابلة للخصم، حتى لو ارتديتها أثناء العمل عن بعد. قد تكون الملابس أو الزي الرسمي المخصص للعمل فقط هي القابلة للخصم.

من المهم التمييز بين النفقات المرتبطة بشكل حقيقي بعملك وتلك الشخصية عند المطالبة بالخصومات. 

كيفية الاستعداد لتقديم الإقرارات الضريبية ومراقبة التخفيضات الضريبية للعاملين عن بعد؟

يمكن أن يساعدك الاستعداد لتقديم الإقرارات الضريبية والمراقبة الفعالة للتخفيضات الضريبية كعامل عن بعد في تحقيق أقصى قدر من المزايا الضريبية. فيما يلي بعض النصائح حول كيفية القيام بذلك:

نصيحة 1: الحفاظ على السجلات التفصيلية

احتفظ بسجلات شاملة لجميع النفقات المتعلقة بعملك عن بعد. هذا يتضمن الإيصالات والفواتير والوثائق لتغطية نفقات المكاتب المنزلية والمعدات وغيرها من العناصر القابلة للخصم. السجلات الدقيقة ضرورية لإثبات خصوماتك.

نصيحة 2: استخدم برامج الضرائب أو استأجر متخصصًا في الضرائب

فكر في استخدام برنامج إعداد الضرائب المصمم للأفراد العاملين لحسابهم الخاص أو الاستعانة بمتخصص في الضرائب يتمتع بخبرة في التخفيضات الضريبية للعاملين عن بعد. يمكنهم مساعدتك في التغلب على تعقيدات قوانين الضرائب والتأكد من مطالبتك بجميع الخصومات المؤهلة.

نصيحة 3: ابق على اطلاع بقوانين الضرائب

القوانين واللوائح الضريبية يمكن أن تتغير، لذلك من الضروري أن تظل على اطلاع دائم. كن على دراية بأي قوانين ضريبية جديدة أو خصومات خاصة بالعاملين عن بعد قد يتم تقديمها. البقاء على اطلاع يمكن أن يساعدك على الاستفادة من الفرص الجديدة.

نصيحة 4: فهم معايير الأهلية

تعرف على معايير الأهلية لكل خصم ضريبي تخطط للمطالبة به. تأكد من استيفاء المتطلبات المحددة المنصوص عليها في قوانين الضرائب. التشاور مع متخصص في الضرائب يمكن أن يوفر توضيحًا بشأن الأهلية.

نصيحة 5: تخصيص النفقات بشكل مناسب

عند المطالبة بنفقات المكتب المنزلي، قم بتخصيصها بشكل مناسب بناءً على النسبة المئوية لمنزلك المستخدم للعمل. وهذا يضمن أنك تقوم فقط بخصم النفقات المتعلقة مباشرة بمكتبك المنزلي.

نصيحة 6: توثيق الاستخدام التجاري للعناصر الشخصية

إذا كنت تستخدم أدوات شخصية للعمل، مثل جهاز الكمبيوتر الشخصي أو الهاتف الذكي، فقم بتوثيق استخداماتها التجارية. يمكنك فقط خصم جزء استخدامها المتعلق بالعمل.

نصيحة 7: تتبع الأميال التجارية

احتفظ بسجل للأميال إذا كنت تستخدم سيارتك للسفر المتعلق بالعمل. سجل بدقة الغرض والتاريخ والمسافة المقطوعة لكل رحلة. هذه الوثائق ضرورية للمطالبة بخصومات الأميال.

نصيحة 8: راجع إقرارك الضريبي بعناية

قبل تقديم إقرارك الضريبي، قم بمراجعته بعناية للتأكد من المطالبة بجميع الخصومات بدقة. تحقق مرة أخرى من حساباتك وتأكد من أنك لم تفوت أي خصومات مؤهلة.

كيف يمكنك المطالبة بشطب الضرائب كعامل عن بعد عند إقرارك الضريبي؟

1. قم بالإبلاغ عن دخلك

عند تقديم إقرارك الضريبي، ابدأ بالإبلاغ عن إجمالي دخلك للسنة الضريبية. يتضمن ذلك أي دخل كسبته من العمل عن بعد أو العمل الحر أو أي مصادر أخرى.

2. جمع الوثائق

قبل أن تبدأ في المطالبة بالخصومات، تأكد من أن لديك جميع الوثائق اللازمة لدعم مطالباتك. يتضمن ذلك الإيصالات والفواتير وسجلات النفقات المتعلقة بعملك عن بعد.

3. اختر النماذج الضريبية الصحيحة

اعتمادا على حالتك الوظيفية، قد تحتاج إلى استخدام نماذج ضريبية محددة. بالنسبة للعاملين عن بعد الذين يعملون لحسابهم الخاص، غالبًا ما يتم استخدام النموذج 1040، الجدول C، للإبلاغ عن دخل الأعمال والخصومات. قد يحتاج موظفو W-2 إلى تفصيل الخصومات في الجدول أ.

4. تحديد الخصومات المؤهلة

حدد التخفيضات الضريبية التي أنت مؤهل للحصول عليها كعامل عن بعد. تشمل الاستقطاعات الشائعة مصاريف المكاتب المنزلية، والنفقات المتعلقة بالأعمال، وخصومات الأميال والسفر، وأقساط التأمين الصحي، ومساهمات التقاعد.

5. تقرير الدخل والخصومات

في إقرارك الضريبي، قم بالإبلاغ بدقة عن إجمالي دخلك، بما في ذلك الدخل من العمل عن بعد أو العمل الحر. بعد ذلك، قم بالإبلاغ عن الخصومات المؤهلة الخاصة بك في الأقسام ذات الصلة من النماذج الضريبية.

تعظيم المدخرات وتقليل الضرائب

باستخدام النهج الصحيح، يمكنك زيادة مدخراتك وتقليل التزاماتك الضريبية. ومن خلال تحديد الخصومات المؤهلة، والاحتفاظ بسجلات دقيقة، واتباع الخطوات المناسبة أثناء تقديم الإقرار الضريبي، يمكنك التأكد من حصولك على المزايا الضريبية التي تستحقها.

بدافع دولا الدعم، يمكنك تتبع النفقات، وتصنيف الخصومات، والحصول على رؤى قيمة حول وضعك المالي. تجعل دولا من السهل البقاء منظمًا طوال العام، مما يجعل موسم الضرائب سهلاً.

الأسئلة الشائعة