التخفيضات الضريبية للأعمال التجارية من المنزل

يقدم العمل من المنزل الكثير من الامتيازات. عليك أن تفعل شيئًا تستمتع به، وتختار ساعات العمل الخاصة بك، وحتى تكسب بعض المال على طول الطريق. ومع ذلك، عندما يحين وقت الضرائب، فإنك لا تريد أن تدفع للعم سام أكثر مما ينبغي. التخفيضات الضريبية تقلل من دخلك الخاضع للضريبة، مما يقلل من فاتورة الضرائب. إذًا، ما هي التخفيضات الضريبية للأعمال المنزلية التي يمكنك استخدامها؟

التخفيضات الضريبية المشتركة للأعمال التجارية من المنزل

عندما يحين وقت تقديم إقرارك، فإنك تدفع ضريبة على الأموال التي تكسبها من عملك من المنزل. ومع ذلك، فإن مصلحة الضرائب تسمح لك بذلك لا تصلح نفقات معينة مقابل دخلك تعتبر عادية وضرورية لعملك من المنزل. تشمل التخفيضات الضريبية الشائعة للأعمال التجارية من المنزل ما يلي:

مصاريف وزارة الداخلية

من خلال الأعمال التجارية من المنزل، قد تتمكن من خصم جزء من التكاليف، مثل المرافق وفوائد الرهن العقاري، إذا كنت تمارس أنشطة تجارية من مكان مخصص وزارة الداخلية أو الفضاء.

في التأهل ل خصم مكتب المنزل، يجب أن تستوفي المتطلبات التالية:

• يجب أن يكون منزلك هو مكان عملك الرئيسي
• أنت تعمل بانتظام من المساحة التي خصصتها حصريًا للاستخدام التجاري.

 يمكنك اختيار إحدى طريقتين لحساب خصم مكتبك المنزلي:

• خيار مبسط: اضرب المساحة المربعة لمكتبك المنزلي أو مساحة العمل المخصصة بمعدل $5 للقدم المربع الواحد. مع هذا النهج، تحدد مصلحة الضرائب خصمك الضريبي بمبلغ 1,500 دولار.
• الطريقة العادية: احسب خصم المكتب المنزلي من خلال مقارنة المساحة المربعة لمكتبك المخصص أو منطقة العمل مع إجمالي المساحة المربعة لمنزلك. إذا كنت تقوم بأعمال تجارية من غرفة تبلغ مساحتها 150 قدمًا مربعًا وكان منزلك مساحته 1,500 قدم مربع، فيمكنك خصم 10٪ من التكاليف ذات الصلة. قد تشمل هذه التكاليف ذات الصلة فوائد الرهن العقاري أو الإيجار الذي تدفعه، بالإضافة إلى المرافق والإصلاحات. 

ضريبة التوظيف الذاتي

يدفع المالكون الوحيدون في المنزل أ 15.3% ضريبة العمل الحر على صافي الدخل الخاضع للضريبة لأعمالهم. تتيح لك مصلحة الضرائب الأمريكية خصم 50% من ضريبة العمل الحر المستحقة على عائدك الشخصي.

خدمة الجوال والانترنت

يمكنك شطب النسبة المئوية الخاصة بك الشخصية الهاتف الخلوي واتصال الإنترنت الذي تستخدمه لعملك. قد تتمكن من خصم المبلغ بالكامل إذا كان لديك هاتف أو خدمة إنترنت مخصصة لشركتك.

دعايات

قد تكون التكاليف التي تدفعها للإعلان عن عملك والترويج له معفاة من الضرائب إذا كانت عادية ومعقولة. النشرات الإعلانية وبطاقات العمل والإعلانات الرقمية واللوحات الإعلانية هي تكاليف إعلانية قابلة للخصم وترتبط مباشرة بعملك.

عدد الأميال

إذا كنت تستخدم سيارتك الشخصية للعمل، فقد تتمكن من المطالبة بخصم لأميال العمل. اضرب أميال العمل السنوية في معدل الأميال القياسي لمصلحة الضرائب الأمريكية $0.655 لحساب الخصم الخاص بك.

أميال التنقل غير قابلة للخصم. لذلك، إذا كان لديك مكتب خارج منزلك، فلا يمكنك خصم الأميال التي تسافر بها من المنزل إلى المكتب.

ماذا يحدث عندما يكون مكتبك هو مكان عملك الرئيسي؟ قد تكون الأميال التي تسافر بها من مكتبك المنزلي لرؤية العملاء أو الذهاب إلى البنك قابلة للخصم بالكامل.

اللوازم المكتبية

عادةً ما تكون اللوازم المكتبية التي تم شراؤها لأنشطة عملك قابلة للخصم في السنة التي تستخدمها فيها. يمكنك شطب المستلزمات مثل الورق والحبر والأقلام المستخدمة في عملك.

الأتعاب المهنية

تعتبر الرسوم الاستشارية والقانونية والمحاسبية معفاة من الضرائب إذا كانت نفقات عادية وضرورية تتعلق مباشرة بعملك. إذا كنت تدفع لمحامي لمراجعة العقد أو لمحاسب لإعداد إقرارك الضريبي، فيمكنك شطب جزء أو كل الرسوم المتعلقة بعملك.

التعليم والتدريب المستمر

قد تكون الفصول الدراسية عبر الإنترنت والمنشورات المهنية والكتب المرجعية والمواد التدريبية الأخرى قابلة للخصم عند عودتك. يمكنك شطب نفقات التعليم والتدريب طالما أنها تحافظ على المهارات في مهنتك الحالية أو تحسنها. ومع ذلك، لا يمكنك خصم الدورات التعليمية أو التدريبية للتأهل لمهنة أو عمل جديد.

أقساط التأمين الصحي

إذا كنت تعمل لحسابك الخاص، فقد تتمكن من خصم الأقساط التي تدفعها مقابل التأمين الطبي وتأمين الأسنان. للتأهل، لا يمكنك الحصول على التأمين الصحي من خلال صاحب العمل أو الزوج. ال خصم أقساط التأمين الصحي للعاملين لحسابهم الخاص يقتصر على الدخل الخاضع للضريبة لشركتك. لا يمكنك الحصول على خصم من أقساط التأمين الصحي الخاصة بك يزيد عن دخلك الخاضع للضريبة.

اشتراكات البرامج

قد تكون الرسوم الشهرية أو السنوية المدفوعة مقابل برامج مسك الدفاتر واستضافة مواقع الويب والبرامج المستندة إلى السحابة، مثل Dropbox أو Adobe، قابلة للخصم إذا تم استخدامها لشركتك. 

النفقات غير المؤهلة للحصول على تخفيضات ضريبية للأعمال المنزلية

ليست جميع النفقات المدفوعة لعملك من المنزل معفاة من الضرائب.

• مستحقات الأندية الترفيهية أو الاجتماعية: المستحقات أو رسوم العضوية المدفوعة للأندية الريفية أو اتحادات الجولف ليست قابلة للخصم من إقرارك الضريبي.
• تذاكر الأحداث: حتى لو تم شراؤها لأسباب تجارية، لا يمكنك خصم تكلفة تذاكر الحفلات الموسيقية أو الرياضية.
• الاستخدام الشخصي: لا يمكنك خصم النفقات المتكبدة للاستخدام الشخصي. إذا انضمت زوجتك إليك في رحلة عمل، فلا يمكنك خصم تكلفة تذكرة الطيران أو وجبات الطعام. وبالمثل، لا يمكنك خصم الأميال المقطوعة أو المستلزمات المشتراة للاستخدام الشخصي. 

كيفية الاستعداد لتقديم الإقرارات الضريبية ومراقبة التخفيضات الضريبية للأعمال التجارية من المنزل؟

لا ينبغي أن يبدأ الاستعداد للضرائب قبل موعد عودتك مباشرة. اتخذ خطوات لتتبع نشاط عملك على مدار العام. لن تفهم الأمور المالية لأعمالك التجارية من المنزل بشكل أفضل فحسب، بل ستقلل أيضًا من فرص فقدان التخفيضات الضريبية القيمة التي يمكن أن توفر لك المال.

• حفظ السجلات: البقاء على اطلاع دائم بأموالك يمكن أن يساعدك عندما يحين وقت الضرائب. يمكنك استخدام برنامج مسك الدفاتر أو جدول البيانات أو دفتر الملاحظات لتتبع الأموال التي تكسبها والنفقات التي تدفعها. أنت تقلل من فرص حصولك على خصم ضائع عندما تراقب أموالك.
• احتفظ بالمستندات الداعمة: احتفظ بالفواتير والإيصالات وقسائم بطاقات الائتمان لدعم الخصومات التي يتم أخذها على إقرارك الضريبي. يمكن لمصلحة الضرائب الأمريكية عدم السماح بالخصومات التي لا يمكنك إثبات أنها مرتبطة بالعمل.
• اجمع المستندات: خذ الوقت الكافي لجمع ما تحتاجه قبل التحضير لعودتك. احتفظ بمستندات نهاية العام مثل 1099s من العملاء وبيانات فوائد الرهن العقاري للرجوع إليها بسرعة. إذا كنت تستخدم برامج المحاسبة، فقم بطباعة النشاط المالي لشركتك لهذا العام. 

كيفية المطالبة بشطب الضرائب للأعمال التجارية من المنزل؟

عندما تعمل لحسابك الخاص، يمكنك الإبلاغ عن نشاط عملك من المنزل إلى مصلحة الضرائب الأمريكية الجدول جيم من إقرار ضريبة الدخل الشخصي الخاص بك. في الجدول C، تقوم بالإبلاغ عن الدخل والنفقات القابلة للخصم المرتبطة بأعمالك المنزلية.

بالإضافة إلى ذلك، قد يكون لديك تخفيضات ضريبية أخرى تكون مؤهلاً لها عندما تعمل لحسابك الخاص. تقوم بخصم ضرائب العمل الحر أو أقساط التأمين الصحي المؤهلة جدول 1 من إقرارك الضريبي الشخصي. 

يمكنك توفير المال من خلال التخفيضات الضريبية للأعمال المنزلية

يمكن للتمويل أن يؤدي إلى نجاح أو فشل عملك من المنزل. يمكنك اتخاذ قرارات مالية أفضل عندما تعرف كيف تنفق أموالك والمبلغ الموجود في حسابك المصرفي. ومع ذلك، مع جدول أعمال مزدحم، قد يبدو إيجاد الوقت لتحديث كتبك وسجلاتك بمثابة مهمة مستحيلة.

كتب دولا يقدم طريقة بسيطة لتتبع أموالك. ما عليك سوى ربط حساباتك المالية، وستقوم المنصة بسحب نشاطك التجاري إلى البرنامج. التقارير البسيطة تجعل من السهل معرفة كيفية إنفاق أموالك. وأفضل ما في الأمر هو أنك لن تفقد مسار التخفيضات الضريبية القيمة. 

الأسئلة الشائعة