التخفيضات الضريبية لأطباء الأسنان: احتفظ بالمزيد من أموالك التي كسبتها بشق الأنفس

إذا كنت قد أنشأت عيادة طب الأسنان الخاصة بك أو كنت تعمل كطبيب أسنان مستقل، فقد تكون إدارة عبء المرضى أكثر من كافية. لحسن الحظ، يمكن خصم العديد من نفقات الأعمال من دخلك الخاضع للضريبة، مما قد يقلل من مبلغ الضرائب المستحقة. فكر في التخفيضات الضريبية التالية لأطباء الأسنان لتوفير المزيد هذا العام. 

من يمكنه المطالبة بالتخفيضات الضريبية لطبيب الأسنان؟

يمكنك المطالبة بالخصومات التجارية ذات الصلة إذا كنت تمتلك شركة طب الأسنان الخاصة بك. وبالمثل، يمكنك خصم النفقات التجارية العادية والضرورية من دخلك الإجمالي إذا كنت تعمل بعقود طب الأسنان قصيرة الأجل أو كطبيب أسنان مستقل. 

التخفيضات الضريبية المشتركة لأطباء الأسنان

عندما تبدأ في أخذ الخصومات، ضع في اعتبارك نفقات العمل، من التأمين الصحي إلى الإمدادات الطبية. فيما يلي نظرة عامة على خصومات نفقات العمل المحتملة التي يمكنك المطالبة بها مقابل أعمال طب الأسنان الخاصة بك.

تكاليف المستلزمات الطبية

إن الإمدادات والمعدات الطبية اللازمة لأعمال طب الأسنان الخاصة بك قابلة للخصم. يتضمن ذلك كل شيء بدءًا من معجون الأسنان وفرشاة الأسنان وحتى معدات الأشعة السينية. يجوز لك خصم الأدوات والأدوات واللوازم، بما في ذلك أدوات الأسنان اليدوية والجص والمثاقب والملغم والأسمنت وغيرها من الأدوات.

تنص المادة 179 من قانون التخفيضات الضريبية والوظائف على أنه يجوز لك خصم تكاليف الممتلكات الملموسة التي تم شراؤها ووضعها في العمل. يمكنك خصم كراسي طب الأسنان وأجهزة الأشعة وتكون مؤهلاً لشطب تكلفة الأصول كمصروفات تجارية. للحصول على الخصم، يجب استخدام المعدات في العمل بنسبة 50% على الأقل من الوقت. 

شهادة الممارسة السنوية

تكلفة أي شهادات ممارسة سنوية تفرضها الدولة هي نفقات تجارية قابلة للخصم. يمكنك أيضًا شطب جميع رسوم العضوية للمنظمات المهنية أو مستحقات ADA وAAP وAOS وما إلى ذلك.

تأمين

كطبيب أسنان، يمكنك خصم النفقات المتعلقة بالتعويض المهني أو تأمين المسؤولية. وبالمثل، فإن تأمين تعويضات العمال، إذا كان لديك موظفين، يكون قابلاً للخصم، وكذلك نفقات التأمين الصحي الخاصة بك، إذا كنت تعمل لحسابك الخاص. 

لكي يكون التأمين الصحي قابلاً للخصم، يجب أن: 

• كن لنفسك ولزوجتك ولأي من تعولهم. 
• ألا تكون مؤهلاً للمشاركة في برنامج التأمين الصحي من قبل صاحب العمل أو مقدم خدمة زوجتك.
• لا يتم الدفع من خلال أي نوع من برامج ما قبل الضريبة.

تعتبر أقساط التأمين الصحي بمثابة تعديل للدخل. يمكنك خصم المبلغ المدفوع للتأمين الصحي من إجمالي دخلك دون أخذ خصومات مفصلة.

السفر

على الرغم من أن نفقات العمل هذه أقل شيوعًا بالنسبة لأطباء الأسنان، إلا أنها يمكن أن تكون قابلة للخصم إذا كان لديك عمل خارج الولاية أو خلال الليل. وبالمثل، يمكنك خصم مصاريف السفر إذا سافرت لحضور مؤتمرات أو ندوات أو تدريب تعليمي. تشمل خصومات السفر المحتملة النقل بالطائرة، وتأجير السيارات، ونفقات السكن، والوجبات. 

إذا كنت تقود السيارة للوصول إلى مواقع جديدة أو لحضور مؤتمرات، فقد تقوم بخصم التكاليف الفعلية أو تحمل تكلفة خصم IRS القياسيوهو معدل ثابت قدره 65.5 سنتًا لكل ميل لعام 2023 و67 سنتًا لكل ميل في عام 2024. 

دعايات

تكلفة الإعلان عن أعمال طب الأسنان الخاصة بك هي نفقات تجارية قابلة للخصم. ويشمل ذلك الإعلان عبر الإنترنت من خلال وسائل التواصل الاجتماعي، أو المؤثرين، أو الإعلانات المدفوعة، بالإضافة إلى الإعلانات الموضوعة في وسائل الإعلام المطبوعة، وعلى اللوحات الإعلانية، ولفائف السيارات، والمقاعد، وأي قنوات إعلانية مدفوعة أخرى. ستحتاج إلى الاحتفاظ بسجلات دقيقة للتكاليف مع الإيصالات للحصول على هذا الخصم.

وزارة الداخلية

النفقات المكتبية، بما في ذلك الطابعات وأجهزة الكمبيوتر والهواتف والمكاتب، بالإضافة إلى معدات مكتب طب الأسنان المتخصصة هي نفقات تجارية قابلة للخصم بالكامل. يمكن استهلاك المشتريات الكبيرة مثل الأثاث أو آلة التصوير الجديدة أو أجهزة الكمبيوتر أو أنظمة الهاتف على مدى عدة سنوات. يمكنك أيضًا خصم مصاريف تنظيف المكاتب.

خصم دفع قرض الطالب

إذا كان لديك قروض طلابية، يمكنك ذلك خصم ما يصل إلى 2,500 دولار من الفوائد المدفوعة للسنة أثناء سداد القروض. ومع ذلك، فإن هذا الخصم له قيود على الدخل. بشكل عام، لا يمكنك المطالبة بخصم إذا كان إجمالي دخلك المعدل المعدل هو 185,000 دولار أو أكثر، ولكن يمكنك التحدث مع مستشار مالي أو متخصص في الضرائب حول موقفك. 

رواتب الموظفين

إذا كان لديك موظفين أو تقوم بتعيين موظفين مستقلين، فإن هذه المدفوعات تكون معفاة من الضرائب، بما في ذلك أي ضرائب مدفوعة للموظفين. تعتبر رواتب الموظفين ومساهمات خطة التقاعد ومدفوعات المزايا الأخرى من نفقات الأعمال القابلة للخصم. 

مصاريف التعليم

إذا كنت تأخذ تعليمًا مستمرًا أو تعليمًا إضافيًا يتعلق بممارسة طب الأسنان، فقد تكون تكلفة هذه البرامج قابلة للخصم. إذا طُلب منك الحفاظ على مؤهلك الحالي في طب الأسنان أو ترقيته، فيمكنك خصم برامج CE والرسوم الدراسية والكتب واللوازم التي تفرضها الدولة.

يمكنك خصم نفقات التعليم المستمر والتطوير المهني الأخرى، بما في ذلك المؤتمرات والفصول الدراسية عبر الإنترنت والمواد الدراسية ذاتية التوجيه المتعلقة بممارسة طب الأسنان.

الرسوم القانونية والمهنية

باعتبارك متخصصًا في طب الأسنان، ستحتاج على الأرجح إلى دعم من متخصصين آخرين لحماية عملك. قد يتم خصم هذه الرسوم المهنية للعمليات التجارية العادية كمصروفات تجارية. على سبيل المثال، يمكنك خصم:

• خدمات المحاسبة
• خدمات قانونية
• برنامج الجدولة
• رسوم مهنية أخرى
• أي برامج أخرى ضرورية لأعمالك المتعلقة بطب الأسنان، مثل برامج تحليل الأسنان المتخصصة.

خصومات النفقات الأخرى

خطط التقاعد المؤجلة الضريبية

في حين أن هذه ليست خصومات مباشرة، تشير بعض الإحصاءات إلى أن 25٪ فقط من أطباء الأسنان يصلون إلى الحد الأقصى لجميع خيارات حساب التقاعد. فكر في IRA أو 401 (k) أو معاش الموظف المبسط (SEP) لشركتك لتوفير المزيد من الضرائب هذا العام أثناء الاستعداد للتقاعد. 

الاستهلاك في العقارات

إذا كنت تمتلك عقارًا يتعلق بأعمال طب الأسنان، فإن فصل التكلفة يسمح بإهلاك سريع. يمكنك تقليل الجدول الزمني للإهلاك من 39 عامًا إلى أقل من خمس سنوات. 

للاستفادة من هذا الخيار، ستحتاج إلى دراسة فصل التكاليف حيث يتم تقسيم العقار إلى مكونات مثل المناظر الطبيعية والأرصفة والأثاث والسجاد مع معدلات الاستهلاك الخاصة بكل منها. 

النفقات التي لا يستطيع أطباء الأسنان المطالبة بها كتخفيضات ضريبية

في حين أن معظم نفقات الأعمال العادية والضرورية قابلة للخصم، إلا أن هناك بعض النفقات التي لا يمكنك خصمها. تمنعك مصلحة الضرائب الأمريكية من خصم بعض النفقات، بما في ذلك

• تسدد مصاريف: على سبيل المثال، إذا تم تعويضك عن نفقات السفر بعد حضور مؤتمر، فهي غير قابلة للخصم كنفقات عمل. 
• عدد الكيلومترات العادية للتنقل: إن المسافة المقطوعة اللازمة للانتقال إلى العمل أو إلى عيادة الأسنان الخاصة بك ليست من نفقات العمل القابلة للخصم. 
• أقساط التأمين على الحياة: إذا كنت أنت المستفيد، فلا يمكنك خصم تكاليف التأمين على الحياة.
• الرسوم (التكلفة) من المخالفات القانونية: لا يمكنك خصم مخالفات المواقف أو رسوم المحكمة أو الرسوم الأخرى المتعلقة بأي مخالفة قانونية. 

كيفية الاستعداد لتقديم الإقرارات الضريبية ومراقبة التخفيضات الضريبية لأطباء الأسنان؟

أثناء إعداد الإقرارات الضريبية ومراقبة الخصومات كطبيب أسنان، يعد البقاء متقدمًا على الإيداعات أمرًا ضروريًا. ستحتاج إلى التخطيط والتفكير في الحصول على مساعدة احترافية لضمان تقديم ملفات دقيقة. فيما يلي الخطوات التي يجب اتخاذها لضمان تنظيمك في وقت الضرائب:

• بدأت باكرا: يمكنك توفير الوقت في إعداد الخصومات من خلال إعداد أنظمة محاسبية واضحة أو استخدام برامج المحاسبة مثل كتب doola.  
• تتبع كل شيء: احتفظ بالإيصالات واحفظها بعناية لجميع نفقات العمل. يمكن لبرامج التتبع أو تطبيقات المحاسبة تسهيل ذلك.
• إنشاء ملفات رقمية: لتوفير الوقت في إعداد الخصومات المؤهلة، يمكنك طلب إيصالات إلكترونية أو مسح الإيصالات المادية ضوئيًا وحفظها في مجلد واحد أو محرك أقراص سحابي. 
• احصل على مساعدة: يمكن للمحاسب العام المعتمد أو أخصائي الضرائب مساعدتك في إعداد الضرائب والتحقق مرة أخرى من السجلات المحاسبية والتأكد من حفظ الملفات بشكل صحيح. 

كيفية المطالبة بشطب الديون كطبيب أسنان على الإقرار الضريبي الخاص بك؟

باعتبارك صاحب عمل في مجال طب الأسنان أو طبيب أسنان يعمل لحسابه الخاص، فإنك عادةً ما تقوم بالإبلاغ عن الدخل والنفقات نموذج 1099 الجدول ج. عادةً ما تستخدم الجدول C للمطالبة بجميع التخفيضات أو النفقات الضريبية التجارية.  

بعد طرح نفقات العمل من الدخل، ستقوم بإدخال الفرق في الجدول 1 من النموذج 1040. يمكن أن يساعدك برنامج إعداد الضرائب أو المحاسبة على ملء هذه النماذج تلقائيًا بعد إدخال الدخل والنفقات ذات الصلة. 

بالإضافة إلى ذلك، يسمح القسم 179 من لجنة الإنقاذ الدولية للشركات بالحصول على خصم فوري لمصاريف الأعمال للأصول القابلة للاستهلاك مثل كراسي طب الأسنان، ومعدات الأشعة السينية، وأجهزة الكمبيوتر، والمعدات الأخرى، والمركبات، والبرامج. بامكانك ايضا تعرف على المزيد حول تقديم ضريبة العمل الحر or التخفيضات الضريبية الإبداعية هنا. 

بناء عملك طب الأسنان

يعتمد عملك في طب الأسنان على تنمية سمعتك من خلال الخدمة والرعاية الممتازة. يمكنك أنت وفريقك بناء العمل من خلال التركيز على العملاء. ولهذا السبب يمكن أن يكون دعم المكتب الخلفي ضروريًا للنمو. وهذا ما يجعل برامج إعداد الضرائب الممتازة ذات قيمة كبيرة لتوفير الوقت وزيادة الدقة في الإيداعات. 

نظر كتب doola لتبسيط مسك الدفاتر. إنه مصمم للمؤسسين المشغولين ويمكنه توفير وقتك حتى تتمكن من التركيز على أهداف عملك. أو احصل على حزمة ضريبة doola لضمان الامتثال والإيداعات عبر الإنترنت لوقت ضريبي خالي من القلق! 

الأسئلة المتكررة