كل ما تحتاج لمعرفته حول ضريبة العمل الحر

تعامل مع ضرائب العمل الحر مثل المحترفين، حتى لو لم تتمكن من تذكر المعدل تمامًا.

لم يتعلم الكثير منا عن الضرائب في المدارس، لذلك نحن هنا للإجابة على جميع أسئلتك حتى تتمكن من التعامل مع كل شهر أبريل بثقة!

من يعتبر العاملين لحسابهم الخاص؟

تعتبر عاملاً لحسابك الخاص إذا كنت تتلقى دخلاً من المنتجات أو الخدمات التي تقدمها. بعض الأمثلة على ذلك:

  • أنت المالك الوحيد أو المقاول المستقل – مما يعني أنك تعمل كشركة غير مدمجة كموظف مستقل، مثل مصمم جرافيك مستقل
  • أنت عضو في شراكة تؤدي عملاً تجاريًا أو تجاريًا – مما يعني أنك شركة مدمجة أو غير مدمجة تقدم خدمات، مثل مكتب محاماة أو مجموعة محاسبة
  • أنت في العمل لنفسك – شركة ذات مسؤولية محدودة، أو C corp، أو S corp، أو عامل في الخدمة المؤقتة، مثل سائق Uber أو ممثل

العاملين لحسابهم الخاص مقابل الذين لا يعملون لحسابهم الخاص

فيما يلي بعض الأمثلة على حالة العاملين لحسابهم الخاص مقابل حالة عدم العمل لحسابهم الخاص.

  • تمتلك داريا متجر Etsy الخاص بها لبيع المجوهرات المصنوعة حسب الطلب. إنها تحقق دخلاً تجاريًا بدوام كامل من هذا. ✅ العاملين لحسابهم الخاص
  • يعمل دان في شركة ناشئة في مجال التكنولوجيا مرت للتو بجولتها الثانية من التمويل. يتلقى نموذج W-2 سنويًا. لا يعملون لحسابهم الخاص
  • تمتلك دليلة شركة شموع بواجهة متجر في وسط المدينة. استأجرت مجموعة ثانية من الأيدي، داني، وقدمت لها نموذج W-4. داريا هي ✅ العاملين لحسابهم الخاص. داني هو لا يعملون لحسابهم الخاص

لماذا نحتاج إلى ضريبة العمل الحر؟

تمامًا مثل العاملين في W-2، يتعين على الأفراد العاملين لحسابهم الخاص دفع الضرائب أيضًا - ولكنهم يعملون كموظف وصاحب عمل.

إذا كنت قد عملت في أي وقت مضى في وظيفة بدوام كامل كموظف W-2، فربما تكون قد شاهدت الضرائب المحتجزة من راتبك. وذلك لأن قانون مساهمات التأمين الفيدرالي (FICA) يتطلب من الموظفين حجب ضرائب معينة من الراتب. يساهم كل من موظفي W-2 وأصحاب العمل في FICA، والتي تتكون من ضريبة الضمان الاجتماعي وضريبة الرعاية الطبية وضريبة الرعاية الطبية الإضافية بإجمالي 15.3٪. المشكلة الوحيدة - عندما تكون موظفًا في W-2، فإنك تحتاج فقط إلى دفع نصف المبلغ، وهو 7.65%؛ يغطي صاحب العمل النصف الآخر.

إذا كنت مالكًا تجاريًا متحمسًا للعمل لحسابك الخاص، فأنت مسؤول عن تولي دور كل من صاحب العمل والموظف، مما يعني أنه يتعين عليك الدفع على حد سواء نهايات تلك الضرائب FICA. إذا كنت تعمل لحسابك الخاص، عليك أن تدفع كامل المبلغ 15.3% من ضرائب FICA، وهو معدل ضريبة العمل الحر الخاص بك. يغطي هذا نفس المساهمات كما لو كنت تعمل بدوام كامل.

ماذا تفعل ضرائب العمل الحر؟

  1. المساهمة في أنظمة الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية - فكر في أي شخص تعرفه يزيد عمره عن 65 عامًا. بعد الخراب الذي أحدثه الكساد الكبير، أدخل الرئيس روزفلت الضمان الاجتماعي في الصفقة الجديدة، مؤكدا أن الأشخاص المتقاعدين الذين تزيد أعمارهم عن 65 عامًا لا يزال بإمكانهم الحصول على دخل، خاصة إذا كانوا من ذوي الإعاقة. عندما يحين وقت جني الفوائد، يحق لك الحصول على الضمان الاجتماعي، سواء كنت عاملاً بدوام كامل أو بدوام جزئي أو تعمل لحسابك الخاص.
  2. بمثابة شطب إضافي - هل تعلم أن الجزء الرائع من كونك صاحب عمل صغير هو أنه يمكنك شطب الأموال التي أنفقتها على السلع المتعلقة بالأعمال التجارية؟ ضرائب العمل الحر ليست استثناء. يمكنك شطب نصف المبلغ أي 7.65% مع حلول موسم الضرائب.

كيفية تقديم ضريبة العمل الحر

هل تتذكرون الرقم السحري 15.3%، وهو معدل ضريبة العمل الحر في الولايات المتحدة؟ يتم حسابه على صافي دخل صاحب العمل، وهو أمر منطقي لأنه بخلاف ذلك، سيتم فرض ضرائب عليك!

تذكر: باعتبارك مالك شركة صغيرة، فإنك تتصرف كصاحب عمل وموظف. تمامًا مثلما يقوم صاحب العمل بخصم الضرائب على العاملين بدوام جزئي وكامل مع كل راتب، يجب عليك أيضًا أن تفعل ذلك. ضع المال جانبًا كل شهر (أو أسبوع أو مشروع، اعتمادًا على كيفية إدارتك لأموالك) حتى تكون هذه الأموال جاهزة بحلول موسم الضرائب. ليس هناك شعور أسوأ من الاضطرار إلى سحب مدخراتك - أو الأسوأ من ذلك، الحصول على قرض أو ديون بطاقة الائتمان - لأنك لم تدخر لضرائبك.

لنفترض أنك تدير عملك الخاص في مجال رعاية الحيوانات الأليفة كشركة ذات مسؤولية محدودة. في العام الماضي، 2022، حققت ربحًا صافيًا قدره 50,000 ألف دولار. سيطلب منك 1099 (الجدول SE) مضاعفة ذلك بنسبة 92.35% من صافي أرباحك عن طريق طرح نفقات معينة، والتي ستخرج إلى 46,175 دولارًا، ويخضع صافي أرباحك لضريبة العمل الحر.

بعد ذلك، ستخصم ضريبة العمل الحر الخاصة بك من هذا، بضرب 46,175 دولارًا بنسبة 15.3٪ لتساوي 7,064 دولارًا من ضرائب العمل الحر (يمكنك شطب نصفها).

يمكنك كتابة ذلك في قسم "الضرائب الأخرى" في النموذج 1040.

كيفية تقديم الضرائب

يمكنك تقديم الضرائب بإحدى الطرق الثلاث التالية:

  1. الملف عن طريق البريد. ابحث عن النماذج الضريبية المطلوبة لطباعتها عبر الإنترنت (أو في بعض الأحيان توفرها المكتبات المحلية).
  2. الملف على الانترنت. استخدم أداة ضريبية عبر الإنترنت مثل TurboTax لمساعدتك في ذلك.
  3. ملف باستخدام معد الضرائب البشري. استخدم محترف الضرائب مثل المحاسب أو CPA أو محترف الضرائب في doola الذي يمكنه الوصول إلى جميع معلومات أعمالك الصغيرة بدءًا من التأسيس وحتى مسك الدفاتر للحصول على مكان متكامل.

ليس عليك تقديم الضرائب بمفردك!

إن إدارة أعمالك الصغيرة يجب أن تلهمك ولا تخيفك. ترى فائدة إدارة عملك مثل الاستفادة من شطب الضرائب، ووضع جدول زمني خاص بك، والقيام بما تحب. فلماذا لا تحصل على بعض المساعدة حتى تتمكن من تحقيق أقصى قدر من أسلوب حياة أصحاب الأعمال الصغيرة؟

دولا المصرفية — قم بإدارة أعمالك كلها في مكان واحد حتى لا تضطر أبدًا إلى البحث عن رسوم المطاعم للعثور على اشتراك عملك مرة أخرى.

دولا مسك الدفاتر — الإدارة المالية على الطيار الآلي مع التقارير المالية الشهرية، وتصنيف الأعمال، ومراجعة الخبراء.

حزمة ضريبة دولا — تقديم ضرائب سهل من خلال اتفاقية السلام الشامل الموثوقة ودعم العملاء المستمر.

doola الامتثال الكامل — كل ما عليك فعله هو التركيز على الأجزاء المفضلة لديك من العمل والسماح لشخص آخر بالقيام بالباقي.

الأسئلة الشائعة

ما هي أنواع الوظائف المعفاة من دفع ضريبة العمل الحر ولماذا؟

الشركات الوحيدة المعفاة من ضرائب العمل الحر هي قساوسة الكنيسة (المرسومون أو المفوضون أو المرخصون)، وممارسو العلوم المسيحية وأعضاء النظام الديني الذين تعهدوا بالفقر. بخلاف ذلك، إذا كنت قد حققت أقل من 400 دولار، فأنت معفى من دفع ضريبة العمل الحر.

كيف يمكنني دفع ضرائب الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية للعاملين لحسابهم الخاص؟

تتم تغطية كل من ضرائب الضمان الاجتماعي (12.4%) وضرائب الرعاية الطبية (2.9%) من خلال ضريبة العمل الحر (15.3%)، والتي يمكن العثور عليها في النموذج الضريبي 1040 الخاص بك.

هل تعتبر ضريبة العمل الحر اضافة لضريبة الدخل؟

ضريبة العمل الحر هي ضريبة FICA، ويتم دفع FICA بالإضافة إلى ضريبة الدخل (لم يتم تضمينها).

موقع doola الإلكتروني مخصص لأغراض المعلومات العامة فقط ولا يقدم أي مشورة قانونية أو ضريبية رسمية. للحصول على المشورة الضريبية أو القانونية، يسعدنا توصيلك بأحد المتخصصين في شبكتنا! يرجى الاطلاع على موقعنا سياسة الحجب وتقييد الوصول و سياسة الخصوصية. شكرًا لك ولا تتردد في التواصل معنا إذا كانت لديك أية أسئلة.

ابدأ مشروع أحلامك وحافظ على توافقه بنسبة 100%

حول فكرة أحلامك إلى مشروع أحلامك.