التحركات الضريبية الذكية: نصائح لإعداد التقارير حول الضرائب

قد لا يكون عمال المطاعم الذين يعيشون من الراتب إلى الراتب على علم بالتزاماتهم بالإبلاغ عن النصائح المتعلقة بالضرائب. قد يعتقدون أنه من غير الضروري الإبلاغ عما يمثل مجرد جزء صغير من إجمالي أرباحهم. لكن لا تخطئوا؛ قد يكون الفشل في الإبلاغ عن إكرامياتك كدخل خاضع للضريبة خطأً فادحًا لأموالك، سواء كنت موظفًا أو مديرًا.

كيف يتعامل أصحاب المطاعم وموظفوهم مع الإكراميات والإكراميات؟ فيما يلي دليل تمهيدي حول كيفية التعامل مع نصائح إعداد التقارير حول الضرائب.

ما الذي يعتبر نصيحة؟

في صناعة الخدمات الغذائية، الإكرامية هي أي نوع من المكافآت أو الأموال الإضافية التي يقدمها العميل لانتظار الموظفين تقديرًا لخدمتهم. لا توجد نسبة مئوية قياسية لترك إكرامية، على الرغم من أن القاعدة العامة هي ترك 15% إلى 20% من فاتورتك النهائية كإكرامية.

في بعض المطاعم، يتم إدراج الإكرامية في الفاتورة الإجمالية. هذه الممارسة شائعة بشكل خاص في المطاعم الراقية كجزء أساسي من خدمة الدرجة الأولى أو في المواقف التي يكون فيها الحفل الذي يتم تقديمه يضم ستة أشخاص أو أكثر. 

هل النصائح خاضعة للضريبة؟

كجزء من الدخل الإجمالي للنادل، تعتبر الإكراميات والإكراميات من الدخل الخاضع للضريبة. ويُنظر إليها على أنها تعويض عن خدمة مقدمة على الرغم من أن الإيرادات لا تأتي مباشرة من صاحب العمل.

لذلك، يجب على كل من الموظفين وأصحاب العمل مراعاة الإكراميات والإكراميات في إقرارات الدخل الضريبي السنوية. بشكل عام، يتم فرض ضريبة على الإكراميات بنفس معدل الأرباح العادية. 

كيفية الإبلاغ عن النصائح المتعلقة بالضرائب؟

يجب على كل من الموظفين وأصحاب العمل الإبلاغ عن النصائح المتعلقة بهم إقرارات ضريبة الدخل السنوية. تختلف العملية قليلاً اعتمادًا على ما إذا كنت الموظف أو الرئيس. 

للموظفين

إذا كنت تكسب أكثر من 20 دولارًا من الإكراميات في شهر واحد، فإن مصلحة الضرائب تطلب منك الإبلاغ عنها كدخل خاضع للضريبة إلى صاحب العمل بحلول اليوم العاشر من الشهر التالي. وهنا تفصيل للخطوات.

احتفظ بسجلات النصائح اليومية

احسب المبلغ الذي تلقيته من الإكراميات في نهاية يوم عملك. أدخلها في السجل الذي ستقوم بتحديثه طوال السنة الضريبية.

قم بإبلاغ النصائح لصاحب العمل على نموذج IRS 4070A

قم بإعداد تقرير شهري عن أرباحك من النصائح. يجب أن يكون هذا التقرير جاهزًا لإرساله إلى صاحب العمل بحلول اليوم العاشر من الشهر بعد الذي تقوم بالإبلاغ عنه. يجب عليك استخدام نموذج IRS 4070A (سجل النصائح اليومي للموظف) للحفاظ على المسار. النموذج متاح على الويب إذا لم يكن لدى صاحب العمل نموذج لك بالفعل.

قم بتضمين الإكراميات كدخل إجمالي سنوي

في نهاية العام، قم بإضافة الإكراميات والإكراميات التراكمية إلى إجمالي دخلك السنوي. بدلاً من وجود بند منفصل للنصائح، من الأسهل إضافتها إلى إجمالي أرباحك.

قم بإعداد نصائح حول إقرارك الضريبي

بعد أن يرسل صاحب العمل نموذج W-2 الخاص بك - ونأمل أن يكون ذلك بحلول نهاية شهر يناير - حدد المربع 7 جيدًا. يجب أن يحتوي هذا على مقدار الإكراميات التي أبلغت بها صاحب العمل على مدار العام. في إقرارك الضريبي، قم بتضمين جميع النصائح، سواء تم الإبلاغ عنها أم لا. يستخدم إرس شكل شنومكس، والتي تحتوي على أقسام كاملة مخصصة لدخل الإكرامية.

هناك حسابات مختلفة قليلاً يتم إجراؤها بناءً على النصائح عندما يتعلق الأمر بتمويل الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية. على الرغم من أنه من المفيد معرفة ماهيتها، إلا أنه لا يجب أن تقلق بشأن التمييز طالما أنك تصدر تقارير دخل دقيقة. ومع ذلك، احرص على متابعة متطلبات إعداد تقارير الدولة، لأنها يمكن أن تتغير. وإذا كنت جزءًا من اتفاقية مشاركة الإكراميات، فتأكد من الإبلاغ عن التخفيض الخاص بك كدخل.

احتفظ بجميع سجلاتك

وهذا ينطبق عمليا على أي نوع من المعاملات. احتفظ بنسخ من تقاريرك، وسجلاتك الضريبية، وإيصالات الدفع، وسجلات الإكراميات، وضعها في مكان آمن حتى تكون جاهزة إذا طلب شخص ما رؤيتها.

لأصحاب العمل

باعتبارك صاحب العمل للموظفين الذين يتلقون الإكراميات عادةً، فقد يتم الاعتماد عليك لمعرفة كيفية عمل الإبلاغ عن الإكراميات وما يتعين على موظفيك القيام به. لك مطعم الأعمالومع ذلك، فهو في مأزق بالنسبة لالتزامات أخرى أيضًا.

فهم متطلبات إعداد التقارير

تعرف على مطعمك احتياجات التقارير الضريبية مقدما قبل أن تأخذ على الموظفين. قد يسألونك في النهاية عما يجب عليهم فعله ليظلوا ملتزمين، لذلك من الجيد أن تحصل على فهم جيد للقواعد مسبقًا.

إنشاء نظام لإعداد تقارير الموظفين

إحدى الطرق لتسهيل إعداد تقارير الموظفين هي إعداد نظام أو عملية، سواء عن طريق الإدخال اليدوي أو الرقمي. أيًا كان حل الإرسال الذي توصلت إليه، تأكد من أنه آمن وأن كل إدخال لا يمكن الوصول إليه إلا لك وللموظف الذي يقوم بالإبلاغ. تذكر أنه يجب تقديم جميع تقارير الدخل بحلول اليوم العاشر من الشهر. 

توفير النماذج

إذا كنت تريد اتخاذ هذه الخطوة الإضافية - ومن المحتمل أن تفوز ببعض التأييد من موظفيك - فيمكنك تزويد موظفيك بالنماذج المطلوبة التي يحتاجون إليها للإبلاغ عن نصائحهم. يتضمن هذا ببساطة تنزيل نسخ متعددة من نموذج 4070 الفارغ وتوزيعها حسب الضرورة أو الطلب.

جمع وتسجيل النصائح

أثناء قيام موظفيك بإرسال تقارير الإكراميات الشهرية، اجمعها وأضفها وأضفها إلى تقريرك الشهري. إذا كنت قد بدأت نظامًا لمشاركة الإكراميات، فأبلغ عن جميع المخصصات بدقة.

تضمين نصائح في الأجور

تذكر إضافة إجمالي الإكراميات والإكراميات إلى إجمالي أجرك السنوي. 

حجب الضرائب

وفقًا لحدود الولاية والحدود الفيدرالية، قم بحجب أرباح الموظفين الخاصة بالرعاية الطبية والضمان الاجتماعي وضريبة الدخل إذا لزم الأمر. هذه ممارسة معتادة لجميع أصحاب العمل الأمريكيين.

العدد ث-2

قم بترتيب نماذج W-2 الخاصة بموظفيك لهذا العام وتأكد من إرسالها في الوقت المناسب لهم لملء إقراراتهم الضريبية.

الاحتفاظ بالسجلات

بالنسبة لأصحاب العمل، من المهم جدًا الاحتفاظ بسجلات لإكراميات موظفيك وسجلاتهم الضريبية. احتفظ بها في مكان آمن، أو دع المحاسب الخاص بك يحتفظ بها.

ماذا يحدث إذا لم تبلغ عن النصائح؟

على الرغم من أنها قد تشكل جزءًا صغيرًا من إجمالي دخلك، إلا أنه يجب الإبلاغ عن الإكراميات إلى مصلحة الضرائب الأمريكية والأطراف المسؤولة. قد يكون من الصعب تحمل عواقب عدم القيام بذلك.

الموظفون

يمكن أن يخضع الموظف الذي لا يبلغ عن نصائحه بشكل كافٍ لما يلي:

  • العقوبات والفوائد على الضرائب المدفوعة أو غير المدفوعة
  • تخفيض درجة الائتمان، مما قد يؤثر على طلبات القروض أو الإيجار
  • فقدان مزايا الضمان الاجتماعي أو الرعاية الطبية
  • تدقيق مصلحة الضرائب الأمريكية، بالإضافة إلى المراقبة الدقيقة من قبل مصلحة الضرائب الأمريكية في المستقبل
  • في الحالات القصوى، المسؤولية الجنائية المحتملة
  • عدم الثقة أو الشك من صاحب العمل الخاص بك

خذ وقتًا لتبسيط تقارير النصائح الخاصة بك لتجنب هذا النوع من التداعيات.

اصحاب العمل

يواجه أصحاب العمل الذين يفشلون في الإبلاغ عن الإكراميات عواقب وخيمة قد تؤثر على مسؤوليتهم:

  • عمليات تدقيق مصلحة الضرائب الأمريكية، والغرامات، والعقوبات النموذجية 8027
  • فقدان "الائتمان الإكرامي" الذي يمكن لأصحاب العمل استخدامه لتعويض متطلبات الحد الأدنى للأجور
  • فقدان رخصة العمل في بعض الولايات القضائية
  • الإضرار بالسمعة بين العملاء والأقران والموظفين
  • المضاعفات عندما يحين وقت بيع المطعم

قد يكون الأمر أكثر أهمية بالنسبة لأصحاب العمل للبقاء على اطلاع بمخاوف الإكرامية والمكافأة.

كيفية اللحاق بالنصائح غير المبلغ عنها؟

إذا كنت قد غرقت تحت الماء بناءً على تقريرك، فيمكنك العودة إلى السطح مرة أخرى، حتى لو كان تأخرك يعود إلى بضع سنوات.

تجميع وحساب النصائح غير المبلغ عنها

قم بتضمين قائمة مفصلة، ​​إن أمكن، لسجل إكرامياتك الشهرية. حدد مجموع كل النصائح التي لم تبلغ عنها بعد.

قم بإبلاغ النتائج إلى صاحب العمل

دع صاحب العمل يعرف نتائج بحثك. تحقق مع قسم الرواتب الخاص بك للتأكد من أنك قد أبلغت عن نصائحك بشكل صحيح وأرسلتها للموافقة عليها.

طلب تصحيح W-2

عندما يأخذ صاحب العمل في الاعتبار الإكراميات المفقودة، اطلب منه إعادة نموذج W-2 الخاص بك حتى تتمكن من البدء من جديد في إعداد التقارير.

تقديم الإقرار الضريبي المعدل

إذا لزم الأمر، قم بإعادة تقديم إقرارك الضريبي إلى مصلحة الضرائب الأمريكية. قد تكون الرسالة التوضيحية مفيدة أيضًا.

حساب وسداد الضرائب

ابحث عن التزاماتك الضريبية على النصائح غير المبلغ عنها. قم بسدادها، أو قم بالترتيب مع مصلحة الضرائب الأمريكية لإعداد خطة سداد.

احصل على توضيح بشأن نصائح إعداد التقارير بشأن الضرائب

هل تشعر بضغط النصائح التي لم يتم الإبلاغ عنها أو التي لم يتم الإبلاغ عنها أو التي تم تجاهلها والتي يمكن أن تعود لتطارد وضعك الضريبي؟ doolaيمكن لخبراء الضرائب التابعين لنا أن يقدموا لك المساعدة المهنية لكي تصبح متوافقًا مع القانون وتظل ملتزمًا به. الاتصال بنا للحصول على استشارة مجانية

الأسئلة الشائعة

هل أحتاج إلى الإبلاغ عن الإكراميات غير النقدية؟

نعم! إذا تلقيت هدية مادية أو ما يعادلها من إكرامية غير نقدية، فقم بالإبلاغ عن القيمة السوقية العادلة للعنصر في إقرارك الضريبي.

هل هناك أي خصومات متاحة للموظفين الذين يتلقون إكراميات؟

لا تحتاج إلى الإبلاغ عن الإكراميات الشهرية إذا كانت لا تتجاوز 20 دولارًا، على الرغم من أن القيام بذلك ليس فكرة سيئة على أي حال. أبعد من ذلك، لا توجد خصومات خاصة للموظفين الذين يتلقون إكرامية.

هل يجب علي الإبلاغ عن الإكراميات إذا تلقيتها من العائلة أو الأصدقاء؟

إذا تلقيت نصائح من العائلة أو الأصدقاء أثناء العمل في مكان عملك، فيجب عليك بالفعل الإبلاغ عنها.

ماذا لو تلقيت نصائح عبر منصة أو تطبيق رقمي؟

نعم، هذه النصائح خاضعة للضريبة وقابلة للإبلاغ عنها أيضًا. تحتوي العديد من تطبيقات الهاتف المحمول على وظائف ستضيف نصائحك تلقائيًا، لذا تأكد من أنك تعرف كيفية استخدامها.

هل يمكنني الإبلاغ عن نصائح من السنوات السابقة بشأن إقراري الضريبي الحالي؟

لا! ومع ذلك، يمكنك تقديم إقرارات ضريبية إضافية ومعدلة للسنوات السابقة لتشمل نصائح من تلك الفترات.

موقع doola الإلكتروني مخصص لأغراض المعلومات العامة فقط ولا يقدم أي مشورة قانونية أو ضريبية رسمية. للحصول على المشورة الضريبية أو القانونية، يسعدنا توصيلك بأحد المتخصصين في شبكتنا! يرجى الاطلاع على موقعنا سياسة الحجب وتقييد الوصول و سياسة الخصوصية. شكرًا لك ولا تتردد في التواصل معنا إذا كانت لديك أية أسئلة.

ابدأ مشروع أحلامك وحافظ على توافقه بنسبة 100%

حول فكرة أحلامك إلى مشروع أحلامك.