برنامج NHR البرتغالي للشركات ذات المسؤولية المحدودة الأمريكية: تحسين الكفاءة الضريبية

من أشعة الشمس إلى المناظر الطبيعية الخلابة، والثقافة الغنية، والطعام الرائع، وانخفاض تكلفة المعيشة، هناك العديد من الأسباب للانتقال إلى البرتغال أو قضاء جزء من عامك هناك. يفتح نظام NHR البرتغالي، أو النظام الضريبي للمقيمين غير المعتادين، الباب أمام العمل في هذا البلد الجميل. 

يعد النظام الضريبي للمقيمين غير المعتادين في البرتغال ناجحًا بشكل كبير لسبب وجيه: ستحصل على ضريبة دخل مخفضة على الدخل الدولي خلال السنوات العشر الأولى التي تقضيها هناك. باعتبارك مالكًا لشركة ذات مسؤولية محدودة، يمكنك الحصول على إقامة في البرتغال وكسب دخل من الشركة ذات المسؤولية المحدودة بمعدل ضريبة منخفض. تابع القراءة لفهم NHR البرتغالية للشركات ذات المسؤولية المحدودة الأمريكية. 

ما هو برنامج الإقامة غير المعتادة في البرتغال (NHR)؟

يسمح برنامج NHR البرتغالي للأفراد بإنشاء إقامة ضريبية في البرتغال مع الاستفادة من معدلات ضريبة الدخل المخفضة خلال السنوات العشر الأولى. مع برنامج NHR، لا يُطلب منك تلبية أي حد أدنى أو أقصى لعدد الأيام في البرتغال للتأهل للحصول على الإقامة.

الغرض من برنامج NHR هو جذب المستثمرين والمهنيين والأفراد ذوي الثروات العالية للمساهمة في اقتصاد وثقافة البرتغال. 

كيف تستفيد شركة ذات مسؤولية محدودة أمريكية من برنامج الموارد البشرية الوطنية في البرتغال؟

الشركة ذات المسؤولية المحدودة الأمريكية هي كيان عابر، مما يعني أن مالكي أو أعضاء الشركة ذات المسؤولية المحدودة يبلغون عمومًا عن جميع الدخل في إقرارات ضريبة الدخل الفردية الخاصة بهم. لهذا السبب، باعتبارك مالك شركة ذات مسؤولية محدودة، يمكنك الاستفادة من برنامج NHR في البرتغال وتوفير الضرائب أثناء العيش في بلد جميل.

نناقش أدناه بعض المزايا التي تتمتع بها شركة ذات مسؤولية محدودة أمريكية من برنامج الموارد البشرية الوطنية في البرتغال.

معدل ضريبة الدخل الثابت

من خلال أن تصبح مقيمًا غير معتاد (NHR) بموجب برنامج NHR في البرتغال، يمكن لشركة ذات مسؤولية محدودة في الولايات المتحدة الاستفادة من معدل ضريبة دخل ثابت بنسبة 20% على الدخل المؤهل لمدة 10 سنوات بدلاً من دفع ضرائب أعلى في بلدها الأصلي. معدل ضريبة الدخل الثابت هذا أقل من معدلات الضرائب القياسية في البرتغال، كما أنه أقل بكثير من معدلات الضرائب الأمريكية، في حالات أصحاب الدخل المرتفع. 

الإعفاء على الدخل الأجنبي

وبموجب برنامج NHR، يمكن لشركة ذات مسؤولية محدودة في الولايات المتحدة التمتع بالإعفاء الضريبي على أنواع معينة من الدخل الأجنبي، بما في ذلك الدخل السلبي مثل أرباح الأسهم والفوائد وإيرادات الإيجار، والتي يمكن أن تقلل بشكل كبير من العبء الضريبي الإجمالي. كل مبلغ صغير يتراكم، والقدرة على ادخار أو إعادة استثمار الأرباح والفوائد وحتى دخل الإيجار يمكن أن تساعدك على بناء الثروة بشكل أسرع. 

لا ضريبة على الثروة أو العقارات

والأهم من ذلك بالنسبة للأفراد ذوي الثروات العالية، أن البرتغال لا تفرض ضرائب على الثروة أو العقارات. وهذا يتناقض مع العديد من الدول الأوروبية ويخلق بيئة مواتية للشركات ذات المسؤولية المحدودة الأمريكية لحماية أصولها والحفاظ عليها للأجيال القادمة. 

تصريح الإقامة

يوفر برنامج NHR لأصحاب الشركات ذات المسؤولية المحدودة في الولايات المتحدة وعائلاتهم فرصة الحصول على تصريح إقامة، مما يسمح لهم بالعيش والعمل والسفر بحرية داخل منطقة شنغن، التي تضم 26 دولة أوروبية. 

مع برنامج NHR، لا يُطلب منك البقاء في البرتغال لمدة 183 يومًا على الأقل سنويًا للتأهل للحصول على الإقامة. يتيح لك هذا العيش والعمل في البرتغال لجزء من العام أو العام بأكمله. 

الوصول إلى سوق الاتحاد الأوروبي

من خلال تأسيس وجود لها في البرتغال، تتمكن شركة ذات مسؤولية محدودة أمريكية من الوصول إلى سوق الاتحاد الأوروبي (EU) ويمكنها الاستفادة من الظروف والفرص التجارية المواتية داخل الدول الأعضاء في الاتحاد الأوروبي. ومن خلال التسجيل المناسب، يمكنك توسيع أعمالك التجارية في الولايات المتحدة إلى أوروبا والوصول إلى أسواق أكبر وفرص نمو محتملة جديدة. 

توسيع الأعمال التجارية

يفتح برنامج NHR الأبواب أمام بيئة أعمال حيوية ومتنامية في البرتغال، مما يوفر للشركات الأمريكية ذات المسؤولية المحدودة فرصًا لتوسيع عملياتها وإقامة شراكات والوصول إلى القوى العاملة الماهرة، مما يساهم في نموها ونجاحها بشكل عام. 

أصبحت البرتغال معروفة بشكل متزايد بأنها حاضنة الشركات الناشئة ومركز التكنولوجيا في أوروبا. يمكن للعملاء التجاريين والضرائب المواتية فتح فرص عمل جديدة واتصالات شبكية. 

كيف تعمل المعاملة الضريبية للشركات ذات المسؤولية المحدودة الأمريكية بموجب برنامج NHR؟

في حين أن الشركات ذات المسؤولية المحدودة تعتبر عادةً كيانات عابرة في الولايات المتحدة، إلا أن الشركات ذات المسؤولية المحدودة في البرتغال تعتبر غير شفافة ما لم تكن جمعيات أو شركات مهنية لإدارة الأصول البسيطة. في تلك الحالات، سوف تكون مؤهلاً لبرنامج NHR من خلال الدخل العابر لشركة ذات مسؤولية محدودة.

ومع ذلك، فإن معاملة الشركات ذات المسؤولية المحدودة في البرتغال تختلف. في حالة تصنيف الدخل من الشركة ذات المسؤولية المحدودة على أنه "دخل آخر"، سيتم فرض معدل ضريبة بنسبة 28٪ على دافعي الضرائب ولن يستفيد من برنامج NHR. في كثير من الحالات، تخضع الشركة ذات المسؤولية المحدودة للضريبة كشركة في البرتغال.

ومع ذلك، قد تكون الشراكات أكثر قابلية للدفاع عن الكيانات التي يتم تجاهلها من شخص واحد للتأهل لبرنامج NHR. يمكن للإدارة الخارجية الموثقة بشكل صحيح أن تساعد في إثبات أنك تستوفي معايير NHR. وأخيرا، فإن وجود مكتب في البرتغال أو مدير في الدولة يزيد من فرص الحصول على منشأة دائمة.

ومع ذلك، إذا كانت الشركة ذات المسؤولية المحدودة مؤهلة كشركة بموجب قوانين الضرائب البرتغالية، فيجب عليها دفع معدل ضريبة ثابت على الشركات يبلغ 21٪، بالإضافة إلى ضرائب محلية تتراوح من 0٪ إلى 1.5٪. على المدى الطويل، سيكلفك وجود كيان تجاري يخضع لمعدلات ضريبة الشركات أكثر من برنامج NHR إذا كنت تخطط للإقامة في البرتغال لأكثر من 10 سنوات. 

قد يكون من المفيد التحدث مع متخصص ضرائب مؤهل يفهم كلاً من معاملة شركة ذات مسؤولية محدودة في الولايات المتحدة ونظام الموارد البشرية البرتغالية للشركات ذات المسؤولية المحدودة لفهم كيفية تطبيق قوانين الضرائب على شركتك ويمكنه تقديم المشورة الضريبية ودعم تقديم الملفات. يمكنك أيضًا الحصول على الدعم لـ تقديم ضرائب LLC الخاصة بك لأول مرة و إفهم متطلبات الإيداع الضريبي في الولايات المتحدة

من يمكنه التقدم بطلب للحصول على NHR البرتغالية؟

يمكن للعديد من المهنيين التقدم لبرنامج NHR البرتغالي. لقد حددت البرتغال الآن بوضوح الأنشطة ذات القيمة المضافة العالية والمهنيين المسموح لهم بالتقدم بطلب للحصول على NHR. بالإضافة إلى ذلك، يمكن للمتقاعدين والبدو الرقميين والعاملين عن بعد الاستفادة من NHR. يشمل المهنيون المرغوبون في إطار NHR ما يلي:

  • أطباء
  • أطباء الأسنان وأطباء الفم
  • معلمو الجامعات والتعليم العالي
  • متخصصون في تكنولوجيا المعلومات والاتصالات (ICT).
  • المؤلفون والصحفيون واللغويون
  • متخصصون في الرياضيات والهندسة والعلوم والمجالات ذات الصلة
  • المدراء العامين
  • مدراء الشركة
  • مدراء الخدمات الادارية والتجارية
  • مدراء الإنتاج والخدمات المتخصصة
  • مدراء الضيافة والمطاعم والتجارة وغيرها من الشركات القائمة على الخدمات
  • فنانو الفنون البصرية والمسرحية
  • الفنيون في المهن العلمية والتقنية
  • فنيين في مجال تكنولوجيا المعلومات والاتصالات
  • - عمالة مؤهلة في مجال الزراعة والإنتاج الحيواني
  • العمال المؤهلون في الغابات وصيد الأسماك والقنص
  • العمال المؤهلون في الصناعة والبناء والحرف اليدوية
  • متخصصون في علم المعادن ومعالجة المعادن والأغذية والخشب والملابس والحرف اليدوية والطباعة وتصنيع الأدوات الدقيقة والمجوهرات والكهرباء والإلكترونيات
  • مشغلو المرافق والآلات وعمال خطوط التجميع

كيف تصبح NHR في البرتغال؟

لكي تصبح ممثلاً وطنيًا لحقوق الإنسان في البرتغال، يتعين عليك اتخاذ خطوتين بسيطتين، والتي سيتم مناقشتها أدناه: 

الحصول على حالة الإقامة الضريبية

الخطوة الأولى هي الانتقال وإنشاء محل إقامتك الضريبي في البرتغال. للقيام بذلك، ليس عليك البقاء في البلاد لمدة 183 يومًا. يمكنك التقدم بطلب للحصول على حالة المقيم الضريبي بمجرد انتقالك. ليس لدى البرتغال هذا المعيار الإلزامي الذي يقضي بوجوب قضاء أول 183 يومًا حتى يعتبروك مقيمًا ضريبيًا. 

للحصول على حالة الإقامة الضريبية، سوف تحتاج إلى الحصول على سكن تنوي شغله باعتباره مكان إقامتك المعتاد. أو يمكنك قضاء 183 يومًا. ومن ثم ستقوم بتحديث بياناتك البرتغال NIF بعنوان برتغالي

التقدم بطلب للحصول على نظام NHR 

بمجرد الموافقة على حالة المقيم الضريبي، يمكنك الآن التقدم بطلب للحصول على نظام NHR. تقديم المستندات ونماذج الطلبات اللازمة للحصول على وضع NHR. ويشمل ذلك تقديم إثبات الدخل أو العمل أو المعاش التقاعدي. يمكنك التقدم رسميًا للحصول على حالة NHR عبر الإنترنت من خلال "Portal das Finanças".

يجب عليك إثبات أنك مشترك في أحد الأنشطة المؤهلة المذكورة أعلاه للاستفادة من معدل ضريبة الدخل المخفض. على الرغم من أن ذلك ليس مطلوبًا، فمن المتوقع أن يقضي المتقدمون ما لا يقل عن 183 يومًا سنويًا في البرتغال أو أن يكون لديهم إقامة تشير إلى نيتهم ​​الإقامة بشكل دائم في البلاد.

يجب أن تحصل على البرتغال NHR؟

يمكن لـ Portugal NHR أن يفتح الباب أمام نمط حياة جديد في بلد يتمتع بثقافة غنية بينما يساعدك في توفير الضرائب. يوفر إنشاء شركة ذات مسؤولية محدودة أثناء إقامتك في البرتغال العديد من مزايا الشركة ذات المسؤولية المحدودة، بما في ذلك حماية الخصوصية والإدارة المبسطة. ويمكن أن تكون أيضًا خطة عمل ذكية طويلة المدى، حتى لو كانت الشركة ذات المسؤولية المحدودة غير مؤهلة للحصول على NHR. احصل على مساعدة doola لتكوين شركة ذات مسؤولية محدودة سريعة واحترافية في جميع الولايات الخمسين، أو ابدأ مشروعك الأعمال التجارية الأمريكية من البرتغال مع doola

الأسئلة الشائعة

إلى متى تستمر حالة NHR البرتغالية؟

وتستمر حالة المركز الوطني لحقوق الإنسان في البرتغال لمدة 10 سنوات متتالية. ومع ذلك، هناك بعض الاحتمالات بأن تقوم البرتغال بإغلاق هذا البرنامج للمتقدمين الجدد في وقت مبكر من عام 2024. 

هل أحتاج إلى الإقامة فعليًا في البرتغال للاستفادة من NHR؟

أنت بحاجة إلى مكان إقامة دائم في البرتغال، و/أو قضاء 183 يومًا على الأقل سنويًا في البلاد. 

هل هناك أي قيود على أنواع الدخل المؤهلة للحصول على المزايا الضريبية؟

نعم، تحدد البرتغال أنواع الدخل أو العمل المؤهل للحصول على المزايا الضريبية. راجع القائمة أعلاه لمعرفة ما إذا كانت مهنتك مؤهلة أم لا. 

هل لا يزال بإمكاني الاستفادة من NHR إذا كان لدي دخل من مصادر برتغالية؟

نعم، يمكنك الاستفادة من NHR إذا كان لديك دخل من مصادر برتغالية مؤهلة. تسمح NHR بإعفاءات لبعض الدخل من مصادر أجنبية ومعدلات ضريبية مخفضة على الدخل المتولد في البرتغال للأنشطة المؤهلة. 

هل يمكنني استخدام البرتغال NHR لتجنب الضرائب في بلدي الأصلي؟

لا يمكنك استخدام NHR البرتغالية لتجنب الضرائب في بلدك الأصلي. ومع ذلك، إذا كان بلدك الأصلي لديه معاهدة ضريبية مع البرتغال (على سبيل المثال، الولايات المتحدة الأمريكية)، فقد تكون مؤهلاً للحصول على معدل ضريبي أقل من خلال NHR. ومع ذلك، لا يزال يتعين عليك تقديم الإقرار الضريبي في كلا البلدين. 

موقع doola الإلكتروني مخصص لأغراض المعلومات العامة فقط ولا يقدم أي مشورة قانونية أو ضريبية رسمية. للحصول على المشورة الضريبية أو القانونية، يسعدنا توصيلك بأحد المتخصصين في شبكتنا! يرجى الاطلاع على موقعنا سياسة الحجب وتقييد الوصول و سياسة الخصوصية. شكرًا لك ولا تتردد في التواصل معنا إذا كانت لديك أية أسئلة.

ابدأ مشروع أحلامك وحافظ على توافقه بنسبة 100%

حول فكرة أحلامك إلى مشروع أحلامك.