ما هو معدل ضريبة شركة ذات مسؤولية محدودة؟

يبدو أن كلمتي "الضرائب" و"البسيطة" لا يتم استخدامهما أبدًا في نفس الجملة، وباعتبارك مالك شركة ذات مسؤولية محدودة، فمن المحتمل أنك تحدثت عن الضرائب أكثر من أي وقت مضى!

دعونا ندخل في التفاصيل للخطوط العريضة بالضبط ماذا الضرائب يتعين عليك الدفع باعتبارك مالك شركة ذات مسؤولية محدودة، بما في ذلك الضرائب المطلوبة، وكيف يمكنك التعامل مع عملك، وكيفية تتبع ضرائب الدخل الفيدرالية وضرائب الولاية التي يتعين عليك دفعها في فصل الربيع.

أساسيات الضرائب ذات المسؤولية المحدودة

قبل أن نتطرق إلى معدل الضريبة، دعونا نراجع ما هي الشركة ذات المسؤولية المحدودة.

شركة ذات مسؤولية محدودة، أو أ شركه ذات مسئوليه محدوده، هو هيكل تجاري رسمي يفصل المالك عن أعماله. في حالة حدوث أي شيء قانوني ضد شركة ذات مسؤولية محدودة، فستكون الأصول التجارية هي المعرضة للخطر، وليس أصول صاحب العمل (مثل منزله). ربما تكون قد قمت بتأسيس شركة ذات مسؤولية محدودة (LLC) خاصة بك لأنها بنية عمل بسيطة نسبيًا للحصول على المزايا: يمكنك ملء بعض النماذج، والحصول على رقم تعريف صاحب العمل (EIN)، وbam: المسؤولية المحدودة عن أصولك الشخصية.

ما هي الضرائب لشركة ذات مسؤولية محدودة؟

الضرائب الأساسية التي يتعين على العضو دفعها مقابل شركة ذات مسؤولية محدودة هي:

• ضريبة الدخل
• ضريبة العمل الحر

في بعض الأحيان، اعتمادًا على عملك، سيتعين عليك أيضًا دفع ضرائب الرواتب وضرائب المبيعات، ولكننا سنصل إلى ذلك.

تحديد المعاملة الضريبية لشركة ذات مسؤولية محدودة

في حين أن هياكل المسؤولية الخاصة بالشركة ذات المسؤولية المحدودة والملكية الفردية تختلف إلى حد كبير، إلا أنها تخضع للضريبة نفسها. من الآن فصاعدًا، انظر إلى عملك من زاويتين: كيانه التجاري، وكيفية فرض الضرائب عليه.

تخضع الشركات ذات المسؤولية المحدودة ذات العضو الواحد للضريبة مع الملكية الفردية

تخضع الشركات ذات المسؤولية المحدودة ذات العضو الواحد للضريبة مثل المالكين الوحيدين. لماذا؟ لأنه على الرغم من اختلاف الأصول والخصوم، فإن الضرائب هي نفسها: ويتم ذلك من خلال التسجيل الشخصي (وليس الشركة). بالنسبة للملكية الفردية، فأنت تقدم كفرد، وبالتالي يتم فرض ضريبة مباشرة على حسابك. شركة ذات مسؤولية محدودة هي ما يسمى بالكيان التمريري، مما يعني أن الأرباح تمر عبر دخل مالكها أيضًا، تمامًا مثل العرض الوحيد.

ابحث عن ولايتك هنا لمعدل ضريبة شركة ذات مسؤولية محدودة أو ملكية فردية.

تخضع الشركات ذات المسؤولية المحدودة متعددة الأعضاء للضريبة مع الشراكات

تخضع كل من الشركات ذات المسؤولية المحدودة والشراكات متعددة الأعضاء للضريبة نفسها - مرة أخرى، من خلال الضرائب العابرة.

يمكن للشركات ذات المسؤولية المحدودة أن تختار أن تخضع للضريبة باعتبارها شركة S

أحد الأجزاء الفريدة لامتلاك شركة ذات مسؤولية محدودة هو أنه يمكنك تقديم عدة طرق مختلفة. تُصنف بعض الشركات ذات المسؤولية المحدودة على أنها S-corp لأنها توفر المال عند دفع ضرائب العمل الحر إذا كنت تجني ما يكفي لتبرير ذلك. (وهذا هو المكان الذي تكون فيه إرشادات متخصصي الضرائب مفيدة.)

تحديد معدل الضريبة الخاص بشركة ذات مسؤولية محدودة

لا يوجد "معدل ضريبة اتحادية لشركة ذات مسؤولية محدودة" واحد. بدلاً من ذلك، ستحدد السعر الخاص بك عند تقديم الملف. في حين أن جميع الشركات المعمول بها مطالبة بدفع كل من ضريبة الدخل وضريبة العمل الحر، إلا أن ضرائبك الأعمال قد يتطلب أيضًا بعض الضرائب الأخرى. دعنا نذهب من خلالهم:

الضرائب الاتحادية

ضريبة الدخل

يتم تحديد ضريبة الدخل الخاصة بك من خلال شريحة الضرائب الفيدرالية الخاصة بك، والتي تعتمد على مقدار الأموال التي كسبتها في العام الماضي. في العام 2022-2023، هناك 7 شرائح ضريبية، سيتم وضعك في إحداها: 10%، و12%، و22%، و24%، و32%، و35%، و37%. تحدد كل شريحة معدل الضريبة الخاص بك.

لماذا توجد شرائح ضريبية؟ لذا فإن الأشخاص الذين يكسبون مليون دولار سنويًا لا يتعين عليهم فقط دفع 100 دولار كضرائب، والأشخاص الذين يكسبون 30,000 ألف دولار سنويًا لا يتعين عليهم دفع 5,000 دولار كضرائب.

لنفترض أنك تحصل على 55,000 دولار من مشروعك الصغير على Etsy (وعلى الرغم من أنك تعيش مع شريك حياتك، إلا أنك غير متزوج وتسجل كفرد أعزب). ستندرج ضمن فئة شريحة 22% للأفراد الذين يتراوح دخلهم بين 41,776 دولارًا و89,075 دولارًا. معدل الضريبة هذا هو 22%، والذي يصل إلى 4,807.50 دولارًا أمريكيًا بالإضافة إلى 22% من المبلغ المستحق عليك الذي يزيد عن 41,775 دولارًا أمريكيًا. مخطط ضريبة الدخل سهل الاستخدام من Nerd Wallet يظهر لك بسرعة المكان الذي يناسبك.

ضريبة العمل الحر

بعد كل هذه الأرقام، يجب أن يبدو هذا الرقم أكثر بساطة. ضريبة العمل الحر لأصحاب الأعمال الذين يعملون لحسابهم الخاص هي ضريبة ثابتة 15.3٪، الذي يغطي تكاليف الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية. (يا للعجب، كان ذلك سهلا، أليس كذلك؟)

الدولة والضرائب المحلية

ضريبة الامتياز- الضريبة اللازمة لامتلاك وتشغيل عملك في الولاية. تختلف معدلات ضريبة الامتياز بشكل كبير من ولاية إلى أخرى؛ تعتمد ضريبة الامتياز في ألاباما على دخل الشركة ذات المسؤولية المحدودة من العام السابق، في حين تطلب ولاية كاليفورنيا من كل شركة ذات مسؤولية محدودة دفع 800 دولار كضريبة امتياز سنوية، بالإضافة إلى المزيد إذا كانت تحقق أكثر من 250,000 ألف دولار سنويًا.

الضريبة ضريبة المبيعات- ما دفعته بالفعل ويظهر في إيصالك، مثل الغاز أو الإمدادات.

ضريبة الرواتب - إذا كان لديك كشوف مرتبات، فسيتعين عليك الحصول على حصة موظفك البالغة 15.3% (هل تتذكر ضريبة العمل الحر الخاصة بك؟) 7.65٪.

الضرائب مربكة. هذا هو المكان الذي تأتي فيه دولا

عملك يستحق النجاح، بغض النظر عن مدى فرض الضرائب! ولهذا السبب أنشأنا خدمة مسك الدفاتر الخاصة بنا لأصحاب الأعمال الصغيرة مثلك. البقاء على المسار الصحيح و أبدا تقلق بشأن الضرائب مرة أخرى. مسك الدفاتر بدون ضغوط، في خدمتك - فلنبدأ.

الأسئلة الشائعة