هل أنت على الحياد بشأن تشكيل شركة ذات مسؤولية محدودة أو C-Corp؟ في هذه المقالة، سنتناول أربع مزايا ضريبية شائعة لشركة ذات مسؤولية محدودة والتي تجعل الشركات ذات المسؤولية المحدودة كيانًا تجاريًا مشهورًا.

إذا كنت تستعد لبدء مشروع تجاري في الولايات المتحدة، فإن أحد القرارات الأولى التي يجب عليك اتخاذها هو هيكل شركتك.

لديك العديد من الهياكل للاختيار من بينها، ولكن الشركة ذات المسؤولية المحدودة (أو شركة ذات مسؤولية محدودة) هي أحد الخيارات الأكثر شيوعًا. 

هل أنت متردد بشأن تأسيس شركة ذات مسؤولية محدودة بدلاً من شركة C أو شركة S؟ هل تتساءل عن أيهما أفضل لتوفير المال وتقليل فاتورة الضرائب السنوية (خاصةً باعتبارك رائد أعمال في الخارج)؟

إذا كان الأمر كذلك، فهذا الدليل مناسب لك.

فيما يلي، نقوم بتفصيل أهم مزايا ضريبة الشركات ذات المسؤولية المحدودة التي يجب أن تعرفها ونعلمك كيفية القيام بذلك ابدأ مشروعك الخاص مع دولا.

كيف يمكن لشركة ذات مسؤولية محدودة أن تقلل من الضرائب المفروضة عليك؟

شركات ذات مسؤولية محدودة تقلل من الضرائب لأنهم يدفعون ضرائب مختلفة عن تلك التي يدفعها الأفراد أو الأزواج المتزوجون.

تختلف الطريقة التي تفرض بها حكومة الولايات المتحدة الضرائب على شركة ذات مسؤولية محدودة والمدخرات المحددة التي تحصل عليها بناءً على عدة عوامل مختلفة. فيما يلي ثلاث طرق يمكن لشركة ذات مسؤولية محدودة من خلالها خفض الضرائب اعتمادًا على عدد الأعضاء وتفضيلاتك كصاحب عمل:

شركة ذات مسؤولية محدودة ذات عضو واحد

كما يوحي الاسم، فإن الشركة ذات المسؤولية المحدودة ذات العضو الواحد لديها مالك واحد فقط. تفرض مصلحة الضرائب (خدمة الإيرادات الداخلية) ضرائب على هذا النوع من الشركات ذات المسؤولية المحدودة باعتبارها شركة ذات ملكية فردية.

يجب على الشركة ذات المسؤولية المحدودة ذات العضو الواحد تقديم نموذج 1040 والجدول C للإبلاغ عن أرباحها وخسائرها التجارية. يمكن للمدون خصم خسائره التجارية من فاتورة الضرائب الخاصة به وتقليل المبلغ الذي يدين به للحكومة. 

شركات ذات مسؤولية محدودة متعددة الأعضاء

شركة ذات مسؤولية محدودة متعددة الأعضاء لديها العديد من المالكين. تفرض مصلحة الضرائب الأمريكية ضرائب على هذه الشركات كشراكات. تشبه عملية التسجيل عملية الملكية الفردية.

يجب على أعضاء شركة ذات مسؤولية محدودة متعددة الأعضاء تقديم إقرار شراكة 1065 وتقديم نماذج جدول K-1 لتقسيم حصة كل عضو من دخل الشركة وخسائرها وما إلى ذلك. ويمكن لكل عضو خصم خسائر الأعمال لخفض فاتورته الضريبية.

الشركات ذات المسؤولية المحدودة كشركات

إذا قمت بتقديم النموذج 2553، فيمكن لمصلحة الضرائب الأمريكية فرض ضريبة على شركة ذات مسؤولية محدودة (LLC) باعتبارها شركة S-Corp. يمكنك أيضًا تقديم النموذج 8832 لفرض ضريبة على شركة ذات مسؤولية محدودة (LLC) باعتبارها شركة C-Corp.

يتيح لك التسجيل كشركة S-Corp توفير المال على ضرائب العمل الحر. إذا كان لديك شركة ذات مسؤولية محدودة، فإن جميع الأرباح تخضع لضرائب العمل الحر. إذا كان لديك شركة S-Corp، فإن راتب مالك الشركة فقط هو الذي يخضع لهذه الضرائب، مما يقلل المبلغ الإجمالي المستحق عليك.

إذا فرضت مصلحة الضرائب الأمريكية ضرائب على شركة ذات مسؤولية محدودة (LLC) الخاصة بك باعتبارها شركة C-Corp، فيمكنك الاستفادة من المزايا الضريبية التي تأتي من تقسيم الدخل. تقسيم الدخل هو استراتيجية تقلل من إجمالي دخلك بحيث تدفع أموالاً أقل كضرائب.

يمكن أن يكون تقسيم الدخل وسيلة مفيدة لخفض فاتورتك الضريبية. ومع ذلك، فهو أيضًا معقد (وإذا قمت بذلك بشكل غير صحيح، فقد تتعرض لعقوبات شديدة من مصلحة الضرائب الأمريكية). يختار معظم مالكي الشركات ذات المسؤولية المحدودة عدم اتباع هذا الطريق المحدد ما لم يحصلوا على مساعدة من محاسب عام معتمد (أو CPA).

4 مزايا ضريبية تتمتع بها الشركات ذات المسؤولية المحدودة للشركات الصغيرة

الآن بعد أن عرفت المزيد عن كيفية قيام الحكومة بفرض ضرائب على الشركات ذات المسؤولية المحدودة، دعنا نستكشف المزايا الضريبية المحددة للشركات التي تقدمها لك باعتبارك مالكًا تجاريًا في الولايات المتحدة أو خارج الولايات المتحدة.

هنا أربعة المزايا الضريبية التي سوف تتمتع بها عند إطلاق شركة ذات مسؤولية محدودة في الولايات المتحدة:

1. الضرائب ككيان عابر

واحدة من أهم فوائد إدارة شركة ذات مسؤولية محدودة هي أن مصلحة الضرائب تعتبرها "كيانًا عابرًا". يأتي هذا الاسم من حقيقة أن دخل الشركة "يمر عبر" المالك ويخضع للضريبة كجزء من ملف ضريبة الدخل الفردي.

وتتبع جميع الشركات المسجلة في الولايات المتحدة تقريبا (95%) هذا النظام الضريبي المباشر، ويرجع ذلك جزئيا إلى المزايا الضريبية التي يوفرها هذا الهيكل.

نظرًا لأن عملك عبارة عن كيان عابر، فلن تطلب منك الحكومة دفع الضرائب مرتين. ستدفع الضرائب مرة واحدة فقط عندما تقوم بالإبلاغ عن أرباحك وخسائرك في إقرارات ضريبة الدخل الشخصية (باستخدام النموذج 1040).

وعلى العكس من ذلك، إذا كان لديك شركة C-Corporation بدلاً من شركة ذات مسؤولية محدودة، فسوف يتم فرض الضرائب عليك مرتين. ستدفع الضرائب على مستوى الشركة (21 بالمائة) وعلى المستوى الشخصي (المستوى الأعلى). معدل الضريبة في الولايات المتحدة يختلف حسب دخلك). هذا مبلغ كبير من المال يذهب إلى مصلحة الضرائب بدلاً من تحويله إلى حسابك المصرفي!

2. اختيار كيفية الحصول على الضريبة

باعتبارك مالكًا تجاريًا لديه شركة ذات مسؤولية محدودة، يمكنك أيضًا الاستمتاع بمرونة إضافية واختيار كيفية دفع الضرائب على شركتك. يقرر بعض مالكي الشركات ذات المسؤولية المحدودة أنهم يريدون فرض ضرائب عليهم بصفتهم مالكين منفردين أو شراكات. ويختار آخرون أن يخضعوا للضريبة باعتبارهم شركة C أو شركة S.

كما ذكرنا سابقًا في هذا الدليل، هناك فوائد لتوفير المال تأتي مع كل خيار من هذه الخيارات.

ومع ذلك، يفضل معظم الأشخاص التقديم كمالك وحيد أو شراكة أو شركة S لتجنب الازدواج الضريبي. الاستثناء الوحيد، في معظم الحالات، هو أولئك الذين يريدون الاستفادة من استراتيجية تقسيم دخل الأعمال.

3. التخفيضات الضريبية لتغطية نفقات الأعمال

يختار العديد من أصحاب الأعمال هيكل أعمال شركة ذات مسؤولية محدودة حتى يتمكنوا من خصم نفقات الأعمال عند تقديم إقراراتهم الضريبية. 

بغض النظر عن نوع العمل الذي تديره، يمكن أن تتزايد نفقاتك بسرعة، خاصة في البداية عندما تحاول فقط إطلاق شركتك.

والخبر السار هو أن مصلحة الضرائب تسمح لأصحاب الأعمال بشطب العديد من نفقاتهم (بما في ذلك تكاليف بدء التشغيل وتكاليف التشغيل المستمرة) وخفض المبلغ الذي يدفعونه كضرائب كل عام.

ما هي النفقات المسموح لك بخصمها؟ فيما يلي بعض التخفيضات الضريبية الأكثر أهمية التي يجب على مالكي الشركات ذات المسؤولية المحدودة أخذها في الاعتبار عند التقديم: 

إيجار أو مدفوعات الرهن العقاري

من المحتمل أن يقوم أصحاب الأعمال الذين يستأجرون أو يمتلكون مساحات مكتبية بخصم الفائدة من مدفوعاتهم الشهرية. 

تكاليف المكاتب المنزلية

يمكن لأصحاب الأعمال الذين لديهم مكاتب منزلية خصم نسبة من الإيجار والمرافق وفوائد الرهن العقاري وتكلفة الطلاء والإصلاحات الأخرى.

من المهم ملاحظة أن مصلحة الضرائب الأمريكية لديها قواعد صارمة فيما يتعلق بما يعتبر مكتبًا منزليًا، لذلك ستحتاج إلى التحقق مرة أخرى من تلك القواعد قبل خصم تكاليف المكتب المنزلي.

Utilities

سواء كنت تستأجر أو تمتلك مواقع أعمالك، يمكنك خصم تكلفة المرافق مثل الكهرباء والمياه والغاز وجمع القمامة. يمكنك أيضًا خصم تكلفة هاتفك المحمول وخدمة الإنترنت.

الأثاث والمعدات والآلات

تنظر مصلحة الضرائب الأمريكية إلى العناصر التي ستستمر لأكثر من عام - مثل المكاتب أو أجهزة الكمبيوتر المكتبية أو أجهزة الكمبيوتر المحمولة أو الآلات أو أنظمة نقاط البيع - كأصول.

يمكنك إما خصم التكلفة الإجمالية للأصل في السنة الأولى بعد شرائه أو خصم تكلفة الاستهلاك. يشير الاستهلاك إلى انخفاض قيمة الأصل بمرور الوقت.

يمكن أن يساعدك متخصص الضرائب مثل المحاسب العام المعتمد في حساب هذا المبلغ. 

احجز استشارة CPA اليوم.

اللوازم المكتبية

من الأقلام وورق الطابعة إلى مستلزمات التنظيف والمجلدات، يمكنك خصم تكلفة اللوازم المكتبية التي تحافظ على سير أعمالك بسلاسة.

الإعلان والتسويق

يمكن خصم أي شيء تنفقه للترويج لعلامتك التجارية من الضرائب. تتضمن قائمة نفقات الإعلان والتسويق إعلانات الدفع بالنقرة واللوحات الإعلانية وبطاقات العمل.

مصاريف مواقع الويب والبرامج

في هذه الأيام، يحتاج كل عمل إلى موقع ويب مصمم بشكل احترافي. إذا كنت مترددًا بشأن إطلاق موقع ويب لأنك قلق بشأن التكلفة، فتذكر أن هذه النفقات معفاة من الضرائب. 

يمكنك خصم تكلفة منشئ موقع الويب، ورسوم مطور موقع الويب، وتكلفة أسماء النطاقات، واستضافة الويب، والصيانة.

وجبات العمل ونفقات السفر

يمكنك أيضًا خصم تكلفة سفر العمل أو وجبات العمل (على سبيل المثال، اصطحاب العميل لتناول الغداء). ضع في اعتبارك أيضًا أنه إذا سافرت خارج حدود مدينتك، فإن الأموال التي تنفقها تعتبر بمثابة نفقات سفر.

مصاريف السيارة

إذا كان عملك يتطلب منك السفر بالسيارة، فيمكنك خصم تكلفة الغاز والنفط وتأمين المركبات والإصلاحات/الصيانة. يمكنك أيضًا خصم تكاليف الاستهلاك إذا قمت بشراء سيارة واستخدامها لأغراض تجارية بنسبة 50 بالمائة على الأقل من الوقت.

كشف رواتب

تشمل مصاريف الرواتب الأجور والمكافآت والعمولات للموظفين والمقاولين بدوام كامل.

استحقاقات الموظفين 

هل تقدم التأمين الصحي لموظفيك أو تساهم في خطط التقاعد الخاصة بهم؟ إذا كان الأمر كذلك، يمكنك خصم تكلفة أقساط التأمين. يمكنك خصم تكلفة التأمين للعاملين لحسابهم الخاص أيضًا.

رسوم العضوية

إذا كنت عضواً في أي منظمة مهنية، يمكنك خصم تكلفة مستحقات العضوية. لكن لا يمكنك خصم رسوم الأندية الاجتماعية. 

الرسوم المهنية والخدمات التجارية

إذا كنت تعمل مع وكالة تسويق أو لديك اتفاقية السلام الشامل (CPA) على التجنيب، فيمكنك خصم تكلفة خدماتهم. الأمر نفسه ينطبق على محاميك، ومطور الويب الخاص بك، وأي محترفين آخرين يعملون معك على مدار العام لتنمية أعمالك.

التدريب والتعليم

عندما تدفع مقابل حضور المؤتمرات أو ورش العمل أو غيرها من الفعاليات التدريبية، يمكنك خصم تلك النفقات. تذكر أنه يمكنك أيضًا خصم تكلفة تدريب وتعليم موظفيك.

4. لا توجد ضرائب على الصفقات أو الأعمال التجارية خارج الولايات المتحدة

مهم آخر فوائد ضريبية بالنسبة لأصحاب الأعمال الصغيرة الذين لديهم شركات ذات مسؤولية محدودة، قد لا تضطر إلى دفع ضرائب الأعمال على الإطلاق إذا لم تكن مشاركًا في التجارة أو الأعمال التجارية في الولايات المتحدة.

على سبيل المثال، لنفترض أنك المالك الوحيد للاستشارة شركة ذات مسؤولية محدودة في الهند. إذا لم يكن هناك أحد يعمل في الولايات المتحدة لدى شركة ذات مسؤولية محدودة (LLC)، ولم يكن عملك يكسب المال في الولايات المتحدة، فلن يتعين عليك دفع الضرائب الأمريكية.

من ناحية أخرى، إذا كان لديك شركة، فسوف تدفع ضرائب على أرباح الأسهم وغيرها من الدخل الخاضع للضريبة المكتسب في الولايات المتحدة.  

ضع في اعتبارك أيضًا أنه ليس من الضروري أن تكون مواطنًا أمريكيًا لتسجيل عملك كشركة ذات مسؤولية محدودة في الولايات المتحدة.

ومع ذلك، يجب عليك التقدم بطلب للحصول على رقم التعريف الضريبي (TIN) أو رقم تعريف صاحب العمل (EIN). 

بعد تقديم طلبك، يستغرق تخصيص رقمك حوالي 18 أسبوعًا، لذا تأكد من اتخاذ هذه الخطوة عاجلاً وليس آجلاً.

كيفية بدء مشروعك الخاص مع Doola

هل أنت مقتنع بأن الشركة ذات المسؤولية المحدودة هي الهيكل الأفضل لشركتك في الولايات المتحدة؟ هل أنت مستعد لتجربة المزايا الضريبية لشركة ذات مسؤولية محدودة المذكورة أعلاه؟ تتيح لك doola إنشاء شركة ذات مسؤولية محدودة وبدء عمل تجاري في الولايات المتحدة في أقل من 10 دقائق.

اتبع هذه الخطوات الأربع لإنشاء شركة ذات مسؤولية محدودة خاصة بك مع doola اليوم:

1. قم بتأسيس شركتك

لتأسيس شركتك، ما عليك سوى تقديم بعض المعلومات:

• اسم الشركة
• عنوانك الشخصي (يمكنك التواجد في أي مكان في العالم)
• عنوان بريدك الإلكتروني

لا تحتاج إلى تقديم أي مستندات في هذه المرحلة. يستغرق الأمر حوالي أسبوع واحد حتى نتمكن من استخدام المعلومات التي قدمتها وتأسيس شركتك.

2. احصل على رقم تعريف صاحب العمل (EIN) الخاص بك

بعد تشكيل شركة ذات مسؤولية محدودة، ستعمل doola على الحصول على رقم تعريف صاحب العمل (EIN).

تذكر أنك لا تحتاج إلى رقم ضمان اجتماعي أمريكي (أو SSN). ومع ذلك، إذا كان لديك واحدة، فيمكنها تسريع هذه الخطوة.

مع رقم الضمان الاجتماعي (SSN)، يستغرق الأمر حوالي أسبوع واحد. بدون رقم الضمان الاجتماعي (SSN)، يستغرق الأمر حوالي 3-4 أسابيع، اعتمادًا على سرعة معالجة مصلحة الضرائب الأمريكية.

3. التقدم بطلب للحصول على حساب مصرفي أمريكي

تحتاج إلى رقم تعريف صاحب العمل (EIN) التقدم بطلب للحصول على حساب بنكي في الولايات المتحدةبمجرد حصولك على رقم تعريف صاحب العمل (EIN)، يمكنك استخدام بوابة الشركاء المخصصة لدينا لتقديم طلب وفتح حسابك المصرفي الخاص.

ضع في اعتبارك أنك ستحتاج إلى جواز سفر لإكمال هذه الخطوة. يستغرق حوالي 1-2 أسابيع لإكمال.

4. قم بتوصيل حسابك البنكي ومعالج الدفع 

الخطوة الأخيرة هي ربط حسابك البنكي الأمريكي بمعالج الدفع الخاص بك. تساعدك doola على الجمع بين هذين الأمرين، حتى تتمكن من الوصول إلى المدفوعات من عملائك أو عملائك. تستغرق هذه الخطوة النهائية بضعة أيام فقط في المتوسط!

قم بتأسيس شركتك ذات المسؤولية المحدودة اليوم

لا يهم إن كنت مقيمًا أجنبيًا يتطلع إلى بدء عمل تجاري في الولايات المتحدة أو كنت مواطنًا أمريكيًا. يمكنك استخدام doola للحصول على المساعدة بسرعة تشكيل شركتك في الولايات المتحدةاحصل على رقم التعريف الخاص بك، و فتح حساب مصرفي تجاري.

عندما تعمل معنا، ستكون جاهزًا لبدء العمل مع العملاء وقبول المدفوعات في لمح البصر!

هل أنت مستعد لتشكيل شركة ذات مسؤولية محدودة الخاصة بك؟

اشترك اليوم وأنشئ عملك في الولايات المتحدة مع Doola في بضع دقائق فقط.

إذا كان لديك بالفعل عمل تجاري وترغب في الانتقال إلى Doola، انقر هنا للحصول على التشاور.