كيفية تقديم إقرارات ضريبة المبيعات: دليل خطوة بخطوة لأصحاب الأعمال

لقد وجدته! دليلك الشامل والسهل لكيفية تقديم إقرارات ضريبة المبيعات. لقد شرحنا كل شيء بوضوح وأجبنا على الأسئلة التي ربما بحثت عنها أكثر من مرة على جوجل.

معظم أصحاب الأعمال الذين نتحدث معهم يعانون من ضيق الوقت. لا يستطيعون تخصيص يومهم بالكامل للضرائب والمحاسبة. 

وبصراحة، فإن ضريبة المبيعات عادة ما تكون واحدة من تلك المواضيع التي تبدو مربكة ومملة وسهلة التأجيل، فقط حتى تتحول إلى مشكلة أكبر.

خلال مكالماتنا الاستشارية، غالبًا ما نتلقى أسئلة مثل:

ماذا سيحدث إذا لم أقم بتحصيل ضريبة المبيعات؟
"كيف يمكنني أن أقوم بتصنيفه؟"
هل هناك غرامة... أو سجن؟ (عادةً ما تكون غرامة. ولكن مع ذلك، دعونا نتجنب ذلك.)

هذا الدليل موجود للإجابة على كل ذلك.

سنوضح لك كيفية تقديم إقرارات ضريبة المبيعات، ماذا يعني الامتثال لضريبة المبيعات حقًا؟، والأساسيات التي تحتاجها للبقاء بعيدًا عن المتاعب.

وإذا كان عقلك متعب بالفعل؟ احجز عرضًا توضيحيًا سريعًاوسوف يرشدك خبرائنا خلال ذلك.

ما هو إقرار ضريبة المبيعات؟

في الأساس، يعد إقرار ضريبة المبيعات تقريرًا تقدمه إلى الولاية (أو ولايات متعددة) لإظهار مقدار ضريبة المبيعات التي جمعتها من عملائك وسوف تقوم بتحويل المبلغ إلى الحكومة.

لكن كيف يبدو هذا الأمر قد يختلف اعتمادًا على نموذج عملك.

إذا قمت بتشغيل التجارة الإلكترونية التجاريةتُطبق ضريبة المبيعات عادةً على المنتجات المادية التي تبيعها عبر الإنترنت. هذا يعني أنه إذا كنت تبيع قمصانًا أو شموعًا أو ديكورات منزلية أو أي شيء آخر يُشحن إلى العملاء، فقد تحتاج إلى تحصيل ضريبة المبيعات عند إتمام عملية الشراء.

سيتم ذلك بناءً على مكان تواجدك الزبائن تتواجد، وليس فقط في المكان الذي يقع فيه عملك.

بمجرد تحصيل هذه الضريبة، من المتوقع منك تقديم إقرار إلى الولايات المناسبة، والإبلاغ عن المبلغ الذي قمت بتحصيله وإرساله. يتضمن الإقرار النموذجي ما يلي:

• إجمالي مبيعاتك

• الضريبة المحصلة

• تفصيل المبيعات حسب الولاية أو المدينة (في بعض الحالات)

• أي مبيعات معفاة أو معاملات مستردة

إذا كنت البيع من خلال منصات مثل شوبيفايأو أمازون أو إيتسيقد تحتاج إلى الإبلاغ بشكل مختلف اعتمادًا على من قام بتحصيل الضريبة، سواء أنت أو المنصة.

إذا كنت تبيع المنتجات أو الخدمات الرقمية، يعتمد تطبيق ضريبة المبيعات على كليهما ماذا أنت تبيع و أين عملاؤك موجودون. بعض الولايات تفرض ضرائب على المنتجات الرقمية مثل:

• الكتب

• قوالب قابلة للتنزيل

• الدورات على الانترنت

• اشتراكات SaaS

والبعض الآخر لا يفعل ذلك.

لذا، إذا كنت منشئ محتوى يبيع سلعًا رقمية أو مؤسس برامج يقدم خططًا شهرية، فستحتاج إلى التحقق من الولايات التي يتواجد فيها عملاؤك وما إذا كانت تلك الولايات تفرض ضرائب على عرضك المحدد.

سيظل إقرار ضريبة المبيعات الخاص بك يتضمن نفس التفاصيل، ولكن فقط للولايات التي يكون فيها منتجك خاضعًا للضريبة وقد تجاوزت حد الارتباط (مثل 100,000 دولار من الإيرادات أو 200 معاملة في تلك الولاية).

إذا كنت عامل مستقل أو مقدم خدمة, يمكن أن تكون ضريبة المبيعات غامضة بعض الشيءمعظم الخدمات المهنية مثل الاستشارات، وكتابة النصوص الإعلانية، والتدريب، أو تحرير الفيديو لا تخضع للضريبة في العديد من الولايات.

ولكن بعض الدول do فرض ضريبة على خدمات معينة. على سبيل المثال:

• التصميم الجرافيكي يخضع للضريبة في نيويورك

• خدمات التصوير الفوتوغرافي تخضع للضريبة في ولاية تكساس

• قد يكون تطوير الويب خاضعًا للضريبة اعتمادًا على النطاق والمنتجات النهائية

لذا، إذا كنت تقوم بإرسال فواتير للعملاء مقابل خدمات تعتبر خاضعة للضريبة في ولايتك أو في ولاية عميلك، فقد تحتاج إلى تحصيل ضريبة المبيعات وتقديم الإقرارات وفقًا لذلك.

🚩 ومن فضلك لا تخلط بين إقرارات ضريبة المبيعات وإقرارات ضريبة الدخل.

الاثنان هما ليست نفس الشيء، ليس قريبًا حتى.

وفيما يلي الاختلافات الرئيسية، واضحة وبسيطة:

إذًا، لا تخلط بينهما. كلاهما مهم، لكن وظائفهما مختلفة تمامًا.

لماذا لا يمكنك الاستغناء عن تقديم إقرارات ضريبة المبيعات

دعونا نكون صريحين: ضريبة المبيعات ليست اختيارية.

بمجرد تسجيلك لجمعها، سيُطلب منك أيضًا تقديم الإقرارات. في الوقت المحدد وفي كل مرة.

نعم، حتى لو كان لديك صفر مبيعات.
نعم، حتى لو قمت بتحصيل 0 دولار من الضرائب.

إليك السبب وراء أهمية تقديم إقرارات ضريبة المبيعات الخاصة بك، بالإضافة إلى ما قد يحدث خطأً إذا لم تفعل ذلك.

🔖 قراءة ذات صلة: أساسيات ضريبة المبيعات لشركات التجارة الإلكترونية: ما تحتاج إلى معرفته

كيف تختلف إقرارات ضريبة المبيعات حسب الولاية؟

كل ولاية لها قواعدها ومواعيدها النهائية ونماذجها وخصائصها الخاصة متعلقة بإقرارات ضريبة المبيعات.

إليك ما يختلف عادةً:

1. وتيرة التقديم

بعض الولايات تطلب منك تقديم إقرارات ضريبة المبيعات شهريا، الآخرين ربع سنوي or سنوياويعتمد ذلك على مقدار ضريبة المبيعات التي تجمعها.

على سبيل المثال: تبدأ ولاية كاليفورنيا في تقديم معظم الملفات الجديدة في ربع سنويفي حين أن تكساس قد تضعك في شهريا إذا كانت ضريبة المبيعات المستحقة عليك تتجاوز حدًا معينًا.

2. قواعد النيكسوس

تتطلب بعض الولايات منك تقديم الملف فقط إذا كان لديك صلة هناك، مما يعني وجود صلة مثل التواجد المادي أو الوصول إلى عتبات مبيعات معينة (على سبيل المثال، 100,000 دولار في المبيعات أو 200 معاملة).

على سبيل المثال: في واشنطن، تنطبق قواعد الارتباط الاقتصادي - إذا تجاوزت مبيعاتك 100 ألف دولار، يتعين عليك التسجيل وتقديم الملف.

3. الإبلاغ الضريبي المحلي

بعض الدول لديها ضريبة المبيعات المحلية (المدينة أو المقاطعة) والتي يجب الإبلاغ عنها بشكل منفصل عن معدل الدولة.

• الدول القائمة على الوجهة (مثل كولورادو أو نيويورك): تقوم بتحصيل الضرائب على أساس عنوان المشتري وتقريره حسب المدينة أو المقاطعة.

• الدول القائمة على الأصل (مثل تكساس بالنسبة للبائعين داخل الولاية): يمكنك استخدام موقع عملك لتحديد السعر.

هذا يؤثر مدى تفصيل الإرجاع الذي تحتاجه.

4. مواعيد الاستحقاق والتمديدات

تختلف مواعيد تقديم الطلبات أيضًا. معظمها في اليوم العشرين أو الأخير من الشهر، لكن ذلك يعتمد على حالتك وترددك.

بعض العروض فترات السماح، والبعض الآخر لا يفعل ذلك.

وتسمح بعض الولايات (مثل كاليفورنيا) أيضًا ملحقات الإنترنتبينما لا يفعل الآخرون ذلك.

5. قوانين تيسير السوق

تُعتبر منصات مثل أمازون وإيتسي وول مارت "مُيسّرات سوق". هذا يعني أنها في معظم الولايات مسؤولة عن تحصيل ضريبة المبيعات وتحويلها نيابةً عنك.

ولكن هذا لا يعني أنك خارج المسؤولية.

قد لا يزال مطلوبًا منك:

• تقديم إقرار ضريبة المبيعات

• الإبلاغ عن المبيعات التي تمت من خلال السوق (حتى لو لم يكن هناك ضريبة مستحقة)

• افصل مبيعات السوق عن مبيعات موقع الويب الخاص بك (مثل Shopify أو WooCommerce)

على سبيل المثال:

في كاليفورنيا، أمازون تجمع الضرائب وتحولها لمبيعاتك من خلال برنامج FBA. ولكن عند تقديم إقرارك الضريبي، لا يزال يتعين عليك الإبلاغ عن هذه المبيعات ضمن "المبيعات من خلال وسيط السوق" - وإظهار ضريبة صفرية مستحقة، لأن أمازون دفعت الضريبة بالفعل.

ولكن في بعض الولايات، قد لا يتعين عليك تقديم ملف على الإطلاق إذا كانت 100% من مبيعاتك تتم من خلال السوق.

من يحتاج إلى تقديم إقرارات ضريبة المبيعات؟

نعتقد أن هذا هو على الأرجح السؤال الأول الذي يخطر ببالك قبل أن تبدأ في الفهم كيف تعمل ضريبة المبيعات؟ صحيح؟ إنها عادلة.

إن أدمغتنا مصممة حرفيًا لتجنب الألم، ونعم، غالبًا ما يُنظر إلى الضرائب على أنها ألم مالي.

ويطلق علماء النفس مثل دانييل كانيمان على هذا اسم "النفور من الخسارة." إنها فكرة مفادها أن الألم الناتج عن خسارة المال (مثل دفع الضرائب) أشد وطأة بمرتين من فرحة كسب المال.

بطبيعة الحال، يتحرك عقلك كل هذا "التقديم" في آخر قائمة مهامك. لكن مصلحة الضرائب وهيئات الضرائب الحكومية لا تهتم بأمرك. الم.

بشكل أساسي، يتعين عليك تقديم إقرارات ضريبة المبيعات إذا كنت تنتمي إلى أي من الفئات التالية:

• لديك وجود فعلي (مثل مكتب أو مستودع أو موظفين) في ولاية، تُعرف أيضًا باسم الرابطة المادية.

• لقد تجاوزت عددًا معينًا من المبيعات أو المعاملات في ولاية ما، مما أدى إلى إنشاء الرابطة الاقتصادية.

• أنت تبيع منتجات أو خدمات خاضعة للضريبة في الولايات التي تعتبر خاضعة للضريبة فيها.

• يمكنك البيع من خلال منصات مثل Amazon أو Etsy أو شوبيفاي التي تقوم بتحصيل الضرائب نيابة عنك، ولكن قد يظل مطلوبًا منك تقديم الإقرارات الضريبية في بعض الولايات.

• أنت شركة أجنبية أو غير مقيمة تبيع لعملاء في الولايات المتحدة وتتجاوز عتبات الارتباط الاقتصادي.

(تم ترسيخ هذه القاعدة بعد داكوتا الجنوبية ضد وايفير (حكم صدر عام 2018، والذي أوضح أنه إذا قمت ببيع ما يكفي للعملاء في ولاية ما، فأنت مسؤول عن تحصيل ضريبة المبيعات وتقديمها - حتى لو لم تكن موجودًا فعليًا في الولايات المتحدة)

• يمكنك الشحن المباشر أو تخزين المخزون في مستودع أمريكي أو العمل مع مراكز الإيفاء مثل Amazon FBA.

ونعم، بائعي المنتجات الرقمية، هذا يشملكم أيضًا.

"لكنني أبيع فقط دورات تدريبية عبر الإنترنت، أو فنونًا رقمية، أو قوالب... هل أحتاج حقًا إلى تقديم ملف؟"

الإجابة المختصرة: ربما نعم.

وهذا هو المكان الذي يتعثر فيه الكثير من المبدعين وأصحاب الأعمال الصغيرة، لذا دعونا نوضح الأمر.

تفرض بعض الولايات ضرائب على السلع الرقمية. إذا تجاوزتَ الحدّ الاقتصادي للولاية، أو كانت منتجاتك الرقمية خاضعة للضريبة فيها، فسيُطلب منك تقديم إقرارات ضريبة المبيعات.

كيف يمكن للشركة أن تثير Nexus عن غير قصد؟

ستُفاجأ بسهولة الأمر. إليك بعض الطرق التي قد تُعرّضك للوقوع في التزامات ضريبية دون قصد:

• أنت تبيع من خلال Amazon FBA، ويتم تخزين مخزونك في مستودعاتهم تقع في ولايات متعددة.

• أنت تستأجر مقاولًا عن بعد في الولاية التي تعيش فيها وإلا فلن يكون لها حضور جسدي.

• تبدأ في القيام بعمل جيد حقًا و تجاوزت مبيعاتها 100,000 ألف دولار في حالة دون أن أدرك ذلك.

• أنت تقوم بالشحن المباشر، وموردوك من جهات خارجية يتم التسليم من الداخل بعض الدول.

• يمكنك الإعلان من خلال المسوقين التابعين الذين يعيشون في الولايات التي قوانين الارتباط بالنقر.

بهذه الطريقة، ربما تكون قد قمت بتفعيل Nexus دون أن تعرف ذلك.

🔖 قراءة ذات صلة: شرح العلاقة بين ضريبة المبيعات: ما يحتاج كل صاحب عمل إلى معرفته في عام ٢٠٢٥

متى وكيف يتم تقديم إقرارات ضريبة المبيعات

هل فهمت بشكل أفضل معنى تقديم ضريبة المبيعات لشركتك؟ رائع.

دعنا ننتقل إلى الجزء التالي: متى وكم مرة يجب عليك تقديم إقراراتك الضريبية فعليًا.

كم مرة تحتاج إلى تقديم الملف؟

هذا الجزء بسيط ولكن مهم. يشير تكرار التقديم إلى عدد المرات التي يتعين عليك فيها الإبلاغ عن ضريبة المبيعات ودفعها إلى الولاية. إنه ليس شيئا تختاره. تقوم الدولة بتخصيصها بناءً على حجم مبيعاتك والتزامك الضريبي داخل تلك الولاية.

تقوم معظم الولايات بتعيين أحد ترددات التقديم التالية:

• شهرياً - مطلوب عادة من البائعين الذين يجمعون كمية كبيرة من ضريبة المبيعات، وغالبًا 1,200 دولار أو أكثر سنويًا في تلك الحالة.

• فصلي - مخصصة للشركات ذات حجم ضريبي معتدلوهذا أمر شائع لدى العديد من الشركات الصغيرة والمتوسطة الحجم.

• سنوياً - للشركات ذات المبيعات الخاضعة للضريبة المنخفضة أو غير المنتظمة.

عند تسجيلك للحصول على تصريح ضريبة مبيعات، ستُعلمك الولاية بتكرار تقديم الإقرارات الضريبية المُحدد لك في رسالة الترحيب أو إشعار التأكيد. يمكنك أيضًا معرفة ذلك بتسجيل الدخول إلى بوابة ضريبة المبيعات الخاصة بولايتك.

هل يمكن أن يتغير معدل تقديمك للملفات بمرور الوقت؟

نعم. تقوم الولايات بمراجعة ملفاتك الضريبية بشكل دوري وقد تقوم بتعديل وتيرة تقديمك بناءً على مبلغ الضريبة التي قمت بتحصيلها.

فمثلا:

• إذا تم تعيينك في الأصل التقديم الشهري ولكن إذا انخفضت مبيعاتك الخاضعة للضريبة، فقد تحولك الدولة إلى التقديم ربع السنوي أو السنوي.

• إذا زادت مبيعاتك بشكل كبير، فقد يعيدونك إلى شهريا حتى يتمكنوا من تحصيل الضرائب بشكل أكثر تكرارًا.

تسمح لك بعض الولايات أيضًا بطلب تغيير وتيرة التقديمخاصةً إذا تباطأ عملك أو أصبح موسميًا. هذا ليس مضمونًا، ولكنه يستحق العناء. التحقق مع خبراء ضريبة المبيعات لدينا أو بوابة إدارة الضرائب في ولايتك إذا تغير نشاطك التجاري بشكل كبير.

ماذا يحدث إذا فاتك الموعد النهائي للتقديم؟

حتى لو لم يكن لديك أي مبيعات خلال فترة الإيداع، لا يزال يتعين عليك تقديم إقرار ضريبي بقيمة صفر.

إذا قمت بتخطي عملية التقديم بالكامل، فقد تقوم الولايات بما يلي:

• تقدير الضريبة المستحقة وتقييمها تلقائيًا

• تجميد حساب ضريبة المبيعات الخاص بك

• إلغاء تصريح ضريبة المبيعات الخاص بك

عدم الالتزام بالمواعيد النهائية قد يؤدي إلى:

• غرامات التأخير في التقديم - عادة ما تكون رسومًا ثابتة، مثل 50 دولارًا أو 100 دولارًا لكل إرجاع فائت

• غرامات السداد المتأخر - نسبة من الضريبة المستحقة، عادة 5٪ إلى٪ 25

• الفائدة على الضرائب غير المدفوعة - غالبا مركب شهريا

• زيادة مخاطر التدقيق - خاصة إذا فاتتك مواعيد نهائية متعددة

تقدم بعض الولايات فترة سماح قصيرة، ولكن ليس كلها. من الأفضل تقديم الملف في الوقت المحدد، حتى لو لم يكن عليك أي دين.

هل هناك طريقة لتجنب العقوبات إذا ارتكبت خطأ؟

نعم، إذا تصرفت بسرعة.

إذا ارتكبتَ خطأً غير مقصود أو نسيتَ تقديمَ إقرارك الضريبي، فإن العديد من الولايات تُتيح برامجَ إفصاحٍ طوعيةً أو خياراتٍ لتخفيف العقوبات. التواصلُ المُباشرُ مع الجهاتِ المعنيةِ وحلُّ المشكلةِ قد يُخفِّفُ العقوباتَ أو يُعفيَ منها.

ومع ذلك، بمجرد أن يتم وضع علامة عليك بسبب تكرار عدم تقديم الملفات أو عدم الإبلاغ بشكل كاف، فإن معظم الولايات تصبح أقل تسامحًا.

لذا، فمن الأفضل أن نبقى ملتزمين قبل أن تتفاقم المشكلة.

كيفية الاستعداد قبل التقديم

إليك كيفية التحضير قبل التقديم. لنشرحها خطوة بخطوة.

1. اجمع كل بيانات المبيعات الخاصة بك (من كل مكان)

لتقديم الملف بشكل صحيح، يجب عليك معرفة أرقامك بشكل صحيح، مثل:

• كم بعت (إجمالي الإيرادات)؟

• ما هو مقدار الضريبة التي جمعتها؟

• ما هي المعاملات المعفاة؟

• ما هي المنصات التي تعاملت بالفعل مع ضريبة المبيعات نيابةً عنك؟

إجمالي المبيعات: احصل على كامل المبلغ الذي كسبته خلال الفترة الضريبية (شهريًا، ربع سنويًا، إلخ). إذا كنت تبيع في عدة ولايات، فقم بتقسيمه حسب الولاية؛ فمعظم نماذج الضرائب تطلب ذلك.

ضريبة المبيعات المحصلة: يجب أن تعرف بدقة مقدار ضريبة المبيعات التي جمعتها من عملائك. يجب أن يتطابق هذا مع ما تعرضه منصتك. على سبيل المثال، إذا كنت تستخدم Shopify أو Amazon أو Stripe، نزّل تقارير ضريبة المبيعات الخاصة بهم.

المبيعات المعفاة: هذه هي المعاملات التي لم تُفرض فيها ضريبة، إما لأن السلعة غير خاضعة للضريبة، أو لأن العميل كان يتمتع بإعفاء قانوني. احتفظ بقائمة بها واحتفظ بها. دليل (مثل شهادات إعادة البيع).

مبيعات السوق (إن وجدت): إذا كنت تبيع من خلال أماكن مثل Amazon أو Etsy أو Walmart، فقد يكونون قد جمعوا الضريبة بالفعل وأرسلوها إلى الولاية بالنسبة لك. إذا كان الأمر كذلك، فلا تقم بإدراجه مرة أخرى في ملفك، وإلا فسوف تدفع مرتين.

📌 نصيحة احترافية من دولا لأولئك الذين يقومون بالمهمة: قم بإنشاء جدول بيانات أو مجلد بسيط لتنظيم هذه الأرقام حسب الولاية والفئة.

2. التحقق من صحة المعاملات المعفاة (لا تفترض فقط)

وهذا هو المكان الذي يرتبك فيه العديد من البائعين، وفي كثير من الأحيان، يرتكبون أخطاء دون قصد تكلفهم أموالاً في وقت لاحق.

ليس كل بيع تقوم به خاضعًا للضريبة. هذا أمر طبيعي تمامًا. 

ولكن عندما تتخطى الشحن ضريبة المبيعات على الطلبيجب أن يكون لديك سبب واضح ومشروع، ودليل موثق، لتبرير إعفائك. لن تثق الدولة بكلامك، بل ستطلب منك أدلة.

هناك عادة سببان لإلغاء المعاملة معفى من الضرائب.

الأول هو عندما تبيع لشركة أخرى تشتري منك فقط لإعادة البيع. هؤلاء المشترون لا يدفعون ضرائب لأن العميل النهائي هو من سيدفع الضرائب. 

في مثل هذه الحالات، يجب على المشتري أن يقدم لك ما يسمى شهادة إعادة البيعهذا نموذج رسمي صادر عن الدولة يثبت أنه يُسمح لهم بإجراء عمليات شراء معفاة من الضرائب لأغراض إعادة البيع. 

قبل تقديم الطلب، تأكد من حصولك على نسخة من هذه الشهادة لكل عملية بيع معفاة من الضرائب بين الشركات. تأكد جيدًا من تعبئتها بشكل صحيح وتوقيعها وعدم انتهاء صلاحيتها. إذا لم تتمكن من تقديمها أثناء التدقيق، فيمكن للدولة الاحتفاظ بها. لصحتك! المسؤول عن الضريبة غير المحصلة.

السيناريو الثاني هو عندما يكون المنتج الذي بعته غير خاضع للضريبة في تلك الولاية. قد يكون ذلك بقالة، أو ملابس، أو منتجات رقمية، أو مستلزمات طبية. يعتمد الأمر كله على المنتج الذي تبيعه وموقع العميل. 

على سبيل المثال، قد تكون القوالب الرقمية معفاة من الضرائب في فلوريدا ولكنها خاضعة للضريبة بالكامل في بنسلفانيا. لا تفترض. 

تحقق من قواعد خضوع كل منتج تبيعه للضريبة في الولايات التي أجريت فيها عمليات بيع. إذا لم تُحصّل ضريبة لأن المنتج يندرج ضمن فئة غير خاضعة للضريبة، فتأكد من توثيق ذلك بوضوح في سجلاتك.

قبل تقديم طلبك، قم بمراجعة معاملاتك المعفاة وتأكد ما إذا كانت كل واحدة منها مغطاة بشهادة إعادة بيع أو إعفاء منتج صالح. 

إذا لم يكن البيع يقع ضمن أي فئة، وما زلت لم تفرض ضرائب، فمن الأفضل التعامل معه باعتباره خاضعًا للضريبة وتضمينه في تقريرك. 

إن التخمين هنا قد يؤدي إلى عقوبات إذا قمت بالتدقيق لاحقًا.

3. لا تثق في الرموز البريدية وحدها

هذا الجزء يزعج الكثير من البائعين. تعتمد معدلات الضرائب على الولايات القضائية، وليس على الرموز البريدية.

قد يقع شخصان في نفس الرمز البريدي تحت مختلف معدلات الضرائب المحلية. إذا استخدمتَ معدلًا خاطئًا، فقد تدفع أقل من السعر الحقيقي أو تزيد عن السعر الحقيقي، وقد تُعرَّض للعقوبة.

بدلاً من الاعتماد على ZIP، استخدم:

• أداة البحث عن معدل الضريبة الرسمي في ولايتك (يحتوي العديد منها على بحث قائم على العنوان)

• الدولا أو أي برنامج محاسبة آخر يحسب حسب العنوان

فكر في هذه الخطوة على أنها التأكد من أنك دفع المبلغ المناسب للأشخاص المناسبين.

4. خصص وقتًا مخصصًا وخاليًا من أي تشتيت لإعداد أرقامك

قبل أن تبدأ عملية التقديم، خصص من 30 إلى 45 دقيقة من الوقت المتواصل لمراجعة أرقامك. 

ابدأ بإغلاق أي نوافذ متصفح أو تطبيقات غير ذات صلة. تعرّف على جميع المصادر التي تستخدمها لتتبع شؤونك المالية.

وهذا يشمل الخاص بك منصات التجارة الإلكترونية مثل Shopify، أو أي لوحات معلومات السوق (مثل Amazon أو Etsy)، ومعالجات الدفع الخاصة بك (مثل Stripe أو PayPal)، وأي برنامج محاسبة تستخدمه.

ابدأ بمراجعة إجمالي مبيعاتك خلال فترة التقديم. تأكد من اتساق إجمالي مبيعاتك عبر جميع المنصات. إذا أظهر أحد المصادر 25,000 دولار في المبيعات وعروض أخرى $23,500 لفترة زمنية مماثلة، توقف وحاول معرفة السبب. 

قد يكون السبب هو تأخير في إعداد التقارير، أو فقدان قناة مبيعات، أو عدم احتساب المبلغ المسترد.

بعد ذلك، راجع مبلغ ضريبة المبيعات الذي جُمعته، لكل ولاية على حدة. عليك التأكد من أن الأرقام منطقية بناءً على مكان شحن الطلبات، وما إذا كان عليك التزام ضريبي في تلك الولاية. 

إذا قمت بتحصيل ضريبة من ولاية لم تسجل فيها، أو فاتتك ضريبة في ولاية من المفترض أن تقوم بتحصيل الضريبة فيها، فقم بالإبلاغ عن ذلك للتصحيح.

ثم راجع مبيعاتك المعفاة من الضرائب. إذا كانت لديك مبيعات مُعَرَّفة بأنها معفاة من الضرائب، فتأكد من المستندات الداعمة مثل شهادات إعادة البيع أو قواعد خاصة بالولاية تدرج العنصر بوضوح على أنه غير خاضع للضريبة.

يمكن أن تؤدي بيانات الإعفاء المفقودة أو غير الصحيحة إلى فرض عقوبات إذا تم تدقيقك.

أخيرًا، ابحث عن أي شيء يبدو غير متسق أو غير مناسب. الانخفاض المفاجئ في تحصيل الضرائب، أو ارتفاع كبير في المبالغ المستردة، أو شهر لم يُبلّغ فيه عن أي شيء، قد يكون علامة على إغفال شيء ما أو الإبلاغ عنه بشكل خاطئ.

اغتنام هذه الفرصة الآن، قبل تقديم الملف، يساعدك على اكتشاف الأخطاء مبكرًا. يمنحك مساحة لطرح الأسئلة أو استخراج البيانات الناقصة دون عناء الالتزام بموعد نهائي.

ما هي أفضل الأدوات لأتمتة إعداد ضريبة المبيعات؟

إذا سئمت من التنقل بين المنصات وجداول البيانات والبوابات الإلكترونية للتحضير لتقديم إقرار ضريبة المبيعات، فلا تقلق. هناك طرق لتبسيط هذه العملية.

إن الخطوة الأكثر ذكاءً هي استخدام أداة تجمع كل ما تحتاجه بيانات المبيعات والضرائب معًا في مكان واحد ويساعدك على الاستعداد بدقة وكفاءة.

هذا هو المكان doola يأتي فيها

الميزات الرئيسية لخدمة ضريبة المبيعات وشهادة الموزع من Doola:

• تسجيل ضريبة المبيعات: تساعدك Doola في تسجيل عملك لجمع وإرسال ضريبة المبيعات في الولايات المطلوبة، التأكد من التزامك بقوانين الدولة.

• الحصول على شهادة الموزع:احصل على الوثائق التي تحتاجها لشراء المخزون معفى من الضرائب من الموردين، تعزيز هوامش الربح الخاصة بك.

• عملية خالية من المتاعب:يتولى خبراء Doola التعامل مع المستندات الورقية، حتى تتمكن من التركيز على تنمية أعمالك دون الغرق في الإدارة.

• ضمان الامتثال:ابق على اطلاع على قوانين الضرائب المتغيرة وتجنب العقوبات مع دعم الامتثال الاستباقي من دولا.

5. إدارة المبيعات متعددة القنوات

يضيف البيع على منصات مثل Shopify وAmazon وEtsy طبقات من التعقيد إلى إدارة ضريبة المبيعات.

إليك كيف يمكن للدولا أن تساعد في تبسيط الأمر:

• Shopify: تضمن doola إعداد متجر Shopify الخاص بك بشكل صحيح لجمع ضريبة المبيعات الصحيحة، استنادًا إلى ارتباطك ونوع المنتج.

• أمازون: في حين تقوم أمازون بجمع وتحويل ضريبة المبيعات في العديد من الولايات، فإن Doola تساعدك على فهم التزاماتك المتبقية في إعداد التقارير والبقاء متوافقًا معها.

• Etsy: تساعدك Doola في إدارة إعدادات ضريبة Etsy الخاصة بك وترشدك إلى تحصيل الضرائب وتحويل الأموال بشكل صحيح.

للحصول على تحليل أكثر تفصيلاً حول كيفية تقديم إقرارات ضريبة المبيعات المصممة خصيصًا لتلبية احتياجات عملك المحددة، فكر في حجز عرض توضيحي مع خبرائنا.

دليل خطوة بخطوة: كيفية تقديم إقرارات ضريبة المبيعات

وهنا مفصلة ولكن محددة دليل خطوة بخطوة ل تقديم إقرارات ضريبة المبيعات:

الخطوة 1: تسجيل الدخول إلى بوابة الضرائب الخاصة بولايتك

ابدأ بتسجيل الدخول إلى البوابة الإلكترونية الرسمية لإدارة الإيرادات في ولايتك. هنا يمكنك تقديم إقرار ضريبة المبيعات ودفعها. إذا كنت مسجلاً في أكثر من ولاية، فكرر هذه العملية لكل ولاية.

وفيما يلي روابط لبعض البوابات الحكومية الرئيسية:

• كاليفورنيا CDTFA

• أنظمة مراقب الحسابات في تكساس الإلكترونية

• ملف ويب ضريبة المبيعات في نيويورك

• دائرة فلوريدا للإيرادات

أين يتعثر الناس: استخدام اسم مستخدم أو بوابة خاطئة. إذا كنت مسجلاً كفرد ولكنك تنوي التقديم كشركة، فسيتعين عليك تغيير ملفك الشخصي أو التواصل مع الدعم.

تواصل مع خبراء ضريبة المبيعات لدينا للحصول على مزيد من المعلومات. 

الخطوة 2: حدد فترة التقديم الصحيحة

بعد تسجيل الدخول، اختر الفترة التي ترغب بتقديم إقرارك الضريبي لها، شهريًا، أو ربع سنويًا، أو سنويًا، حسب ما حددته لك الولاية. يُعدّ التقديم في الفترة الخاطئة (أو تخطي إحداها) سببًا شائعًا للغرامات.

تأكد مرة أخرى من أن:

• أنت تقوم بالتقديم للسنة والشهر/الربع الصحيحين

• لم تقم بتقديم الإقرار الخاص بتلك الفترة بالفعل

• أنت تشمل جميع الأنشطة طوال فترة التقديم (حتى لو كان لديك مبيعات صفرية)

إذا كانت ولايتك تتطلب "إقرارات صفرية"، فستظل بحاجة إلى تقديم الملف حتى لو لم يتم تحصيل أي ضرائب.

الخطوة 3: إدخال إجمالي المبيعات والمبيعات الخاضعة للضريبة والمبيعات المعفاة

هذا القسم هو المكان الذي تُجرى فيه العمليات الحسابية. سيُطلب منك إدخال:

• إجمالي المبيعات: إجمالي الإيرادات قبل الضريبة، بما في ذلك جميع المبيعات (الخاضعة للضريبة والمعفاة منها)

• المبيعات الخاضعة للضريبة: المبيعات التي كانت خاضعة للضريبة في تلك الولاية

• المبيعات المعفاة: المبيعات التي لم يتم فرض ضريبة عليها، إما لأن المشتري لديه شهادة إعادة بيع صالحة أو لأن المنتج غير خاضع للضريبة

ملحوظة: لا تقم بتضمين رسوم الشحن أو مبالغ الضرائب إلا إذا طلبت الدولة ذلك على وجه التحديد.

غالبًا ما يُدخل البائعون إجمالي المبيعات والمبيعات الخاضعة للضريبة كرقم واحد. هذا يُؤدي إلى نقص في التقارير أو دفع مبالغ زائدة إذا كانت لديك معاملات معفاة من الضرائب أو مبيعات مُحصّلة من السوق.

الخطوة 4: تخصيص المبيعات حسب الولاية القضائية (إذا لزم الأمر)

في بعض الولايات، مثل تكساس أو كولورادو أو ألاباما، يُطلب منك تقسيم المبيعات حسب المدينة أو المقاطعة أو المنطقة الخاصة. وهذا مهم بشكل خاص في قائم على الوجهة الولايات، حيث يتم تحديد معدلات الضرائب حسب المكان الذي يتم شحن المنتج إليه.

إليك كيف يعمل هذا:

• In الدول القائمة على الوجهة، تقوم بتحصيل معدل الضريبة بناءً على عنوان المشتري.

• In الدول القائمة على الأصلكما هو الحال في ولاية تكساس (بالنسبة للمبيعات داخل الولاية)، يمكنك استخدام موقع عملك لتحديد السعر.

على سبيل المثال: إذا قمت بالبيع إلى خمس مدن في كولورادو، فستحتاج إلى تخصيص المبيعات والضرائب المحصلة لكل مدينة من تلك المدن، استنادًا إلى عنوان الشحن الخاص بالعميل.

استخدم تقرير المبيعات الخاص بك أو أداة تحليلية مثل doolaللحصول على هذا التفصيل. لا تُخمن هنا، لن يُجدي نفعًا. يُمكن للسلطات المحلية تدقيقك بشكل منفصل عن الولاية.

الخطوة 5: المراجعة والتحقق المزدوج والإرسال

قبل الضغط على "إرسال"، راجع بعناية جميع المعلومات التي أدخلتها. 

تأكد:

• تتوافق مبالغ المبيعات مع تقاريرك

• المبيعات الخاضعة للضريبة مقابل المبيعات المعفاة صحيحة

• لا يتم تكرار مبيعات السوق (Amazon وEtsy وما إلى ذلك)

• إن تخصيصات الاختصاصات القضائية، إذا لزم الأمر، دقيقة

بمجرد الإرسال، ستتلقى عادةً رسالة تأكيد أو رقم إرسال.

تذكر أن حتى الخطأ الصغير، مثل إدراج الضريبة التي تم تحصيلها من ولاية خاطئة، قد يؤدي إلى إشعار أو غرامة.

الخطوة 6: دفع الضريبة المستحقة

بعد تقديم إقرارك الضريبي، سيُطلب منك الدفع. معظم الولايات تقدم:

• الخصم المباشر من حسابك المصرفي التجاري

• مدفوعات بطاقات الائتمان (أحيانًا مع رسوم معالجة)

• المدفوعات المجدولة (للمدفوعات المستقبلية قبل تاريخ الاستحقاق)

إذا لم تكن عليك أي ضرائب، ولكنك اضطررت لتقديم الإقرار، يمكنك تخطي الدفع. ولكن تأكد من أن إقرارك الضريبي ينص على: 0 دولار مستحق ولا يزال يتم وضع علامة عليه كملف.

الخطوة 7: حفظ وتنزيل إثبات التقديم

احرص دائمًا على تنزيل أو حفظ نسخة من إقرارك الضريبي وتأكيد الدفع. قد تحتاجها في الحالات التالية:

• طلبات التدقيق الحكومية

• تعديل الإقرار المستقبلي

• المحاسبة أو تقديم الإقرارات الضريبية في نهاية العام

احتفظ بمجلد رقمي باسم الولاية وفترة التقديم. على سبيل المثال، "إقرار ضريبة المبيعات لولاية كاليفورنيا للربع الأول من عام ٢٠٢٤"، واحفظ كل شيء فيه.

الأخطاء الشائعة التي يجب تجنبها عند تقديم إقرارات ضريبة المبيعات

حتى الأخطاء الصغيرة في إقرارات ضريبة المبيعات الخاصة بك يمكن أن يكون لها عواقب وخيمة.

تستخدم معظم الدول الآن أنظمة مطابقة البيانات الآلية للكشف عن التناقضات بين ما تبلغ عنه الشركات وما هو متوقع منها أن تبلغ عنه، بناءً على صناعتهم وموقعهم وعائداتهم السابقة.

على سبيل المثال، إذا أظهر تقرير مبيعات Shopify الخاص بك إيرادات بقيمة 50,000 دولار أمريكي، بينما أظهر إقرار ولايتك الضريبي 38,000 دولار أمريكي فقط، فسيُشير النظام تلقائيًا إلى التناقض. قد تتلقى بعد ذلك إشعارًا. إشعار بالتقييم التقديري، حيث تقوم الدولة بتقدير المبلغ المستحق عليك وتفرض عليك الرسوم وفقًا لذلكحتى لو كان الخطأ غير مقصود.

قبل أن نستعرض الأخطاء الأكثر شيوعًا في الملفات، دعونا نفهم أولاً لماذا الأخطاء الصغيرة مهمة وما الذي يبحث عنه المدققون حقًا؟

قد تعتقد أن خطأً حسابيًا صغيرًا أو صفرًا مفقودًا لا يعني الكثير، ولكن بالنسبة لنظام التدقيق الآلي في الولاية، فهو اضطراب النمطوقد تم تصميم هذه الأنظمة للعثور على الثغرات.

وهنا ما يحدث خلف الكواليس:

• إذا كان لديك الضريبة المحصلة لا تتطابق مع إجمالي مبيعاتكحتى ولو بنسبة صغيرة، فإنه يمكن أن يؤدي إلى تشغيل علم التدقيق.

• إذا كان لديك انخفضت المبيعات المعلنة بشكل حادولكن عملك لا يزال نشطًا، فقد يرى النظام أن ذلك يمثل نقصًا في التقارير.

• إذا كنت الملف غير متسق (متأخرًا في ربع سنة، ومفقودًا في ربع سنة آخر)، يمكن للنظام أن يضع علامة على حسابك للمراجعة.

باختصار، تبدأ عملية التدقيق عادةً بـ عدم التطابق البسيط الذي يتراكم مع مرور الوقت. كلما كانت عائداتك أنظف، كلما انخفض خطر تعرضك للغرامة.

فيما يلي بعض الأخطاء الشائعة التي يرتكبها البائعون أثناء تقديم إقرارات ضريبة المبيعات:

الإبلاغ الخاطئ عن المبيعات المعفاة

يقوم العديد من البائعين بالإبلاغ بشكل غير صحيح عن جميع مبيعاتهم على أنها خاضعة للضريبة بالكامل أو معفاة منها بالكامل، دون تقديم أدلة تدعم ذلك.

إذا كنت تطالب إعفاءات إعادة البيع، تأكد من أن لديك شهادات إعادة البيع صالحة في الملف، مرتبط بشكل واضح بكل عملية بيع.

إذا كنت تبيع سلعًا غير خاضعة للضريبة (مثل بعض السلع الرقمية أو البقالة)، فتأكد من أنها معفاة بالفعل في تلك الولاية.

من الأخطاء الشائعة افتراض أن جميع الإعفاءات تنطبق على جميع الولايات. هذا غير صحيح. لكل دولة قواعدها الخاصة، ويتغيرون كثيرًا.

رفع دعوى قضائية ضد جهة قضائية خاطئة

في ولايات مثل كاليفورنيا وكولورادو وألاباما، يجب عليك تقرير المبيعات حسب الولاية القضائية المحليةوليس فقط حسب إجمالي الولاية.

الخطأ الشائع هو إدخال جميع المبيعات وفقًا لمعدل مستوى الولاية دون تقسيمها حسب المدينة أو المقاطعة أو المنطقة الخاصةوهذا يمثل مشكلة خاصة في الدول القائمة على الوجهة، حيث تقوم بتحصيل الضريبة بناءً على عنوان الشحن الخاص بالعميل.

استخدام الرموز البريدية لتحديد الاختصاص القضائي غير موثوق. عليك استخدم أداة البحث القائمة على العنوان أو منصة ضريبية تحسب المعدلات المحلية الدقيقة.

نسيان تقديم إرجاعات صفرية

معظم الدول يتطلب منك تقديم إقرار حتى لو لم تجمع أي ضرائب. هذا يسمى أ صفر عائد، وعدم الالتزام بأي منها لا يزال يعتبر عدم امتثال.

إن نسيان هذا الأمر قد يؤدي إلى تقييمات ضريبية تقديرية، أو إشعارات غرامات، أو حتى تعليق الترخيص.

قم بإعداد تذكيرات التقويم وقم بتسجيل كل الإقرارات التي تكون شركتك مسؤولة عنها - بغض النظر عن النشاط.

إعدادات ضريبية غير دقيقة في نظام التجارة الإلكترونية أو نقاط البيع الخاص بك

منصات مثل Shopify، WooCommerce، وAmazon، وStripe لا أعرف تلقائيًا مكان اتصالك. يجب عليك إعداده يدويًا.

إذا كانت إعدادات ضريبة المبيعات الخاصة بك خاطئة هناك - على سبيل المثال، إذا كنت لا تجمع الضرائب في ولاية تجاوزت فيها حد الارتباط، فسوف تقوم بتحصيل أقل من المبلغ المستحق، وتقلل من الإبلاغ، وتدفع الفرق من جيبك الخاص.

ومن ناحية أخرى، فإن تحصيل الضرائب في ولاية لا تسجل فيها يشكل أيضًا خطرًا على الامتثال.

قم دائمًا بمراجعة إعدادات الضرائب الخاصة بمنصتك في أي وقت تزيد فيه مبيعاتك، أو يتوسع فريقك، أو تدخل ولايات جديدة.

🔖 قراءة ذات صلة: 5 أخطاء مكلفة في ضريبة المبيعات يرتكبها مؤسسو التجارة الإلكترونية (وكيفية تجنبها)

كيف تساعد الدولا في الامتثال لضريبة المبيعات

هكذا تتميز شركة Doola بخدماتها المتكاملة لتسجيل ضريبة المبيعات والحصول على شهادة الموزع.

الدولا تبسط عملية الحصول على تصاريح ضريبة المبيعات اللازمة وشهادات الموزعين، مما يضمن الامتثال في مختلف الولايات.

🚀 تكامل منصة التجارة الإلكترونية

يتيح التكامل السلس مع منصات مثل Shopify وAmazon تتبع بيانات المبيعات والضرائب في الوقت الفعلي، مما يقلل من أخطاء الإدخال اليدوي.

🚀 دعم الامتثال المخصص

الوصول إلى فريق من الخبراء الذين يقدمون التوجيه بشأن التزامات ضريبة المبيعات، مما يساعد الشركات على التنقل في المناظر الضريبية المعقدة.

🚀 حلول شاملة للمكتب الخلفي

بالإضافة إلى ضريبة المبيعات، تقدم Doola خدمات مثل تأسيس شركة ذات مسؤولية محدودة، والمحاسبة، وتحليلات الأعمال، ودمج العمليات التجارية الأساسية في منصة موحدة.

احصل على نصيحة موثوقة من أخصائي الامتثال في Doola

الأسئلة المتكررة

ماذا لو لم أقم بتحصيل ضريبة المبيعات ولكن كان ينبغي لي ذلك؟

قد تظل ملزمًا بدفع الضريبة من جيبك الخاص. يُنصح بالتواصل مع إدارة الضرائب في ولايتك أو خبير امتثال لحل المشكلة بسرعة وتجنب العقوبات.

هل أحتاج إلى تقديم الملف إذا لم يكن لدي أي مبيعات خلال هذه الفترة؟

نعم. معظم الولايات تشترط "عدم الإرجاع" حتى لو لم تكن لديك أي مبيعات. قد يؤدي تجاهل هذا الشرط إلى رسوم تأخير أو مشاكل في الحساب.

كيف يمكنني تصحيح الإقرار الضريبي المقدم سابقًا؟

تسمح لك معظم الولايات بتعديل الإقرار الضريبي عبر بوابة الضرائب الخاصة بها. ابحث عن خيار تقديم إقرار ضريبي معدّل وتقديم الأرقام المصحّحة.

ماذا لو كنت أعمل في ولايات متعددة؟

قد تحتاج إلى التسجيل وتقديم الإقرارات الضريبية في كل ولاية تربطك بها صلة قرابة. غالبًا ما يستفيد البائعون متعددو الولايات من استخدام أدوات ضريبية آلية أو مساعدة متخصصة.

هل يمكنني تقديم إقرارات ضريبة المبيعات دون محاسب؟

نعم، خاصةً إذا كنت تستخدم منصات مثل "دولا" أو برامج ضريبة المبيعات. مع ذلك، في الحالات المعقدة، يُنصح بالحصول على مشورة الخبراء.